縣奶源基地建設(shè)及乳品加工無菌包裝生產(chǎn)線配套設(shè)施建設(shè)項目可行性研究報告

1、x x縣奶源基地建設(shè)及乳品加工無菌包裝生產(chǎn)線配套設(shè)施建設(shè)項目可行性研究報告書項目建議x x縣奶源基地建設(shè)及乳品加工無菌包裝生產(chǎn)線配套設(shè)施建設(shè)項目可行性研究報告第一章：項目背景1.1國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 根據(jù)國家西部大開發(fā)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，貴州省立足本省的 自然資源條件，提出以建設(shè)畜牧大省為戰(zhàn)略目標(biāo)，黔南州提出把 黔南建設(shè)成畜牧主產(chǎn)區(qū)。x縣委、縣政府根據(jù)省、州的發(fā)展戰(zhàn)1略， 結(jié)合本縣自然資源和地理交通優(yōu)勢也提出了發(fā)展畜牧大縣的目 標(biāo)，并以奶牛養(yǎng)殖為突破口，實施“公司農(nóng)戶”的畜牧產(chǎn)業(yè)化 建設(shè)，使奶牛養(yǎng)殖成為我縣實現(xiàn)農(nóng)民增收，國家增稅的興縣富民 產(chǎn)業(yè)。1. 2項目由來和簡述x縣農(nóng)戶奶牛養(yǎng)殖是1

2、999年結(jié)合農(nóng)業(yè)部南方草地項目開始 起步，2001年利用中央財政科技扶貧資金繼續(xù)滾動發(fā)展，到目前 為止已發(fā)展奶牛養(yǎng)殖戶687戶，建植人工草地12355畝，刈割草 地3680畝，飼養(yǎng)奶牛1129頭，現(xiàn)有產(chǎn)奶奶牛620頭，日產(chǎn)鮮奶4560公斤，自2000年鮮奶投放市場以來， 以奶質(zhì)優(yōu)良， 口感好而 在x、都勻周邊市場供不應(yīng)求，奶牛飼養(yǎng)戶取得了較為明顯的經(jīng) 濟(jì)效益。利用鮮奶開發(fā)的產(chǎn)品：即高溫消毒殺菌奶、酸奶、果奶、 鐵鋅營養(yǎng)奶等，在市場銷售中已樹立x鮮奶品牌。有效地促進(jìn)了x奶牛養(yǎng)殖的發(fā)展。由于養(yǎng)殖效益好，農(nóng)戶脫貧快，2002年項目 由上司、打羊推廣到城關(guān)、麻萬、基長、堯梭、羊鳳下司八個鄉(xiāng) 鎮(zhèn)，現(xiàn)有4

3、00戶農(nóng)戶已建植草地4250畝，到2007年底奶牛飼養(yǎng) 可達(dá)2000頭規(guī)模， 奶牛養(yǎng)殖已成為我縣農(nóng)村群眾脫貧致富的一條 出路。1. 3項目提出的必要性和依據(jù)x縣地處貴州南部，是貴州省國家級貧困縣，有適宜發(fā)展畜 牧業(yè)的天然草山草坡90萬畝和25.3萬畝的耕地資源。 南方草地項 目實施后，在縣委、縣人民政府的重視下，奶牛生產(chǎn)在我縣得到 快速發(fā)展，隨著奶牛存欄和奶產(chǎn)量的增加，我縣現(xiàn)有乳品加工機 械已不適應(yīng)奶牛生產(chǎn)發(fā)展的需求，乳品加工廠急需配套無菌包裝 機械，以提高奶品質(zhì)量，延長保質(zhì)期，拓寬銷售市場。同時農(nóng)村 千家萬戶的奶牛養(yǎng)殖方式亟待規(guī)范，把千家萬戶分散養(yǎng)殖規(guī)范2為 養(yǎng)殖小區(qū)，采取技術(shù)指導(dǎo)，集中飼養(yǎng)

4、奶牛，集中擠奶，分戶管理， 分戶核算的方式，確保鮮奶的衛(wèi)生和質(zhì)量。第二章、 項目建設(shè)的有利條件和阻礙因素2.1項目區(qū)自然資源，經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境概況。項目區(qū)位于東經(jīng)1071755至1075005之間，北緯251245至260105之間，是貴州最南端的縣，北部接 壤州府都勻市，東臨荔波，西接平塘、南靠廣西南丹，黔桂鐵路、 公路和西南出海通道貴新高等級公路貫穿全境南北，冊三、獨荔 公路橫貫東西，境內(nèi)已形成三縱二橫的交通網(wǎng)，距省會貴陽200公里。全縣土地面積2524.5平方公里，有18個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、250個 村、34萬人口，少數(shù)民族人口占70%。有適宜發(fā)展草地畜牧業(yè)的 天然草山草坡資源90萬畝和25.3萬

5、畝的耕地資源。 氣候?qū)賮啛釒?季風(fēng)氣候，全年平均氣溫15c，年降雨量10001300mm，無霜期273天，日照11001300小時，相對濕度82.5%。水熱條件較 好，為多種動植物的生長和繁衍提供了適宜的環(huán)境條件。目前仍有9000戶共3.6萬人處于貧困線以下， 對此，國家于1996年把x列入國家重點扶持縣。2.2有利條件31x縣委、政府對畜牧業(yè)發(fā)展較為重視，已提出舉全縣之力 發(fā)展畜牧生產(chǎn)，把奶牛生產(chǎn)列為畜牧業(yè)生產(chǎn)的重中之重來抓。2.2.2技術(shù)支撐體系較健全，畜牧事業(yè)管理局設(shè)有飼草飼料 站、品改站、獸醫(yī)防治檢疫站，18個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）均設(shè)有相應(yīng)的機構(gòu)， 全縣共有技術(shù)干部有85人，其中高級職稱有1人，中

6、級職稱有6人。縣境內(nèi)還有貴州草業(yè)研究所和貴州省牧草種籽繁殖場作技術(shù) 依托。2.2.3區(qū)位好、交通便利，有利于產(chǎn)品運輸至各大中小城市。2.2.4氣候條件好，資源豐富，具有得天獨厚的草地資源，有 利于生產(chǎn)無公害的草地鮮奶乳品條件。2.2.5已積累豐富的奶牛生產(chǎn)經(jīng)驗， 在奶牛生產(chǎn)中技術(shù)體系建 設(shè)完備，已建成草畜技術(shù)平衡體系、獸醫(yī)保健體系、配種繁殖體 系和產(chǎn)品加工銷售體系。2.2.6公司產(chǎn)品加工廠已建成日處理16噸的鮮奶生產(chǎn)線。2.2.7在產(chǎn)品市場銷售中已樹立起x草地奶牛系列鮮奶特色 品牌。2.3主要阻礙因素及解決方案阻礙因素：1隨著奶牛生產(chǎn)的發(fā)展，乳品加工廠生產(chǎn)的液態(tài)奶產(chǎn)品，因 缺乏無菌包裝生產(chǎn)線，

7、保質(zhì)期短，難以進(jìn)入大中城市超市柜臺和 旅游點，以附近城市定購客戶為主，因此，市場銷售面窄，在奶 牛生產(chǎn)中亟待引進(jìn)解決液態(tài)奶品的無菌包裝生產(chǎn)線。2.3.2奶牛生產(chǎn)投資大，購買每頭奶牛需1萬元以上資金，群 眾無力籌資，擬申請代款解決。42.3.3現(xiàn)有的奶牛飼養(yǎng)戶用傳統(tǒng)手工擠奶，不利于乳品衛(wèi)生。 解決方案：2.3.4擬建小區(qū)衛(wèi)生擠奶舍，配套擠奶器，改善農(nóng)戶奶牛生產(chǎn) 的鮮奶產(chǎn)品衛(wèi)生條件。2.3.5引進(jìn)無菌包裝生產(chǎn)線，確保奶品的質(zhì)量和衛(wèi)生，延長保 質(zhì)期，以利于拓寬銷售市場。第三章、 產(chǎn)品市場需求預(yù)測與銷售3.1市場預(yù)測和現(xiàn)有生產(chǎn)能力估計,供求關(guān)系分析2001年世界奶總產(chǎn)量54328萬噸，我國為1146.

8、06萬噸，占2.02%，居世界第十三位。人均占有奶量：世界平均水平是92.7公斤，我國除臺灣省人均占有14公斤較高外，大陸人均占有7.4公斤，而我省的水平則更低，人均占有量僅為0.45公斤。牛奶有 效提供人體所需的蛋白質(zhì)和鈣等多種營養(yǎng)物質(zhì)，長期飲用，具有 促進(jìn)人體健康，防治兒童及老年人缺鈣而誘發(fā)的多種疾病，促進(jìn) 兒童生長發(fā)育和智力開發(fā)等。隨著人們對奶認(rèn)識的提高，國家教育部正在全國中小學(xué)生推廣“喝奶工程計劃” ，奶業(yè)市場發(fā)展空間 大，目前我縣日產(chǎn)鮮奶4560公斤，周邊縣市日產(chǎn)奶量在1000至2000kg，根據(jù)對周邊市場調(diào)查，日需奶量在1500020000公斤左右，還有14000公斤的缺口，由于x

9、草地奶牛系統(tǒng)生產(chǎn)的牛奶在 奶質(zhì)，口5感等方面均優(yōu)于其它舍飼型奶牛生產(chǎn)的牛奶，在市場銷 售中，消費者大多偏愛于選擇x牛奶， 市場前景較好， 供不應(yīng)求。3.2產(chǎn)品競爭能力和進(jìn)入國內(nèi)外市場的前景x縣是農(nóng)業(yè)縣，奶牛生產(chǎn)以推廣人工草地進(jìn)行放牧飼養(yǎng)，不 添加任何物質(zhì)，是純天然純牛奶，生產(chǎn)的牛奶為無公害的綠色食 品，在同類產(chǎn)品中具有較強的市場競爭能力， 在我國加入wto之 際，國外以優(yōu)質(zhì)奶粉進(jìn)入，而難進(jìn)入鮮奶產(chǎn)品，因此以草地奶 牛系統(tǒng)生產(chǎn)的牛奶抗風(fēng)險和市場競爭能力較強。3.3產(chǎn)品銷售方案、營銷策略 采取訂單的方式，農(nóng)戶生產(chǎn)的鮮奶由乳業(yè)公司統(tǒng)一回收。乳業(yè)公司根據(jù)食品衛(wèi)生法對鮮奶進(jìn)行加工和銷售，以供應(yīng)人們 喜食

10、鮮奶為主，同時開發(fā)酸奶、果奶、鐵鋅營養(yǎng)奶等純牛奶供應(yīng) 市場，建立和完善地方銷售網(wǎng)絡(luò)，每個網(wǎng)絡(luò)由公司批發(fā)，網(wǎng)絡(luò)下 由經(jīng)銷商零售商實行送貨服務(wù)。3.4銷售隊伍、網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 公司生產(chǎn)的鮮奶乳品統(tǒng)一對各網(wǎng)點批發(fā)，實行二級批發(fā)銷售 服務(wù)，每個網(wǎng)點選擇一負(fù)責(zé)人，由該負(fù)責(zé)人向下批發(fā)到不同零售 商手中，執(zhí)行送貨上門服務(wù)。計劃第一階段網(wǎng)絡(luò)建設(shè)在x、平塘、6荔波、三都、都勻點的基礎(chǔ)上，第二階段擴展到麻江、凱里、南 丹、金城江、柳州、深圳等沿海市場。第四章：項目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容及實施進(jìn)度4.1建設(shè)地點：x縣城關(guān)鎮(zhèn)、麻萬鎮(zhèn)4.2建設(shè)規(guī)模4.2.1乳品加工廠：在原生產(chǎn)線的基礎(chǔ)上，主要引進(jìn)日包裝能力16噸無菌包裝機械2臺

11、。4.2.2奶源基地建設(shè)：選建草2畝， 輪作青貯玉米和灰蘿卜個奶牛飼養(yǎng)小區(qū)，每個小區(qū)占地50戶示范專業(yè)戶，每戶種植牛鞭2畝，稻田輪作燕麥4畝，建設(shè)5700平方米，建設(shè)運動場與飼養(yǎng)200平方米，運動場300平方米，圈舍相連的集中分戶飼養(yǎng)圈舍工作生活用房160平方米，青貯窖10個80立方米，配套1臺擠 奶器，建設(shè)隔離圍墻1000米，每小區(qū)10戶，每戶2頭奶牛起步， 共引種奶牛100頭。4.3主要生產(chǎn)技術(shù)方案的選擇4.3.1乳品加工廠， 配套無菌包裝生產(chǎn)機械設(shè)備由上海瑞丹輕 工公司負(fù)責(zé)設(shè)計和供貨安裝。4.3.2奶源基地建設(shè),運用草地奶牛生態(tài)系統(tǒng)的理論， 引進(jìn) 產(chǎn)奶量高，適應(yīng)性強，抗病強的中國荷斯坦奶

12、牛。建植人工草 地，種植適應(yīng)性強，產(chǎn)量高，適口性好的黑麥草、牛鞭草、白三7葉、皇草等，確保奶牛飼料供應(yīng)。項目區(qū)成立服務(wù)中心，選擇 技術(shù)好，業(yè)務(wù)強，經(jīng)驗豐富，責(zé)任心強的干部到服務(wù)中心，實行 包片包戶為群眾提供技術(shù)服務(wù)。搞好農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)。在項目 區(qū)建設(shè)人工冷凍輸配點，及時對發(fā)情奶牛進(jìn)行配種。引進(jìn)奶牛 擠奶設(shè)備，統(tǒng)一對奶牛進(jìn)行擠奶。4.4建設(shè)任務(wù)和建設(shè)內(nèi)容4.4.1乳品加工廠：增設(shè)紙合層換式無菌包裝機2臺，配套安 裝原生產(chǎn)線。4.4.2奶源基地：建設(shè)50戶奶牛示范戶，建設(shè)5個集中飼養(yǎng)小區(qū)。小區(qū)建設(shè)：集中興建飼養(yǎng)圈舍、配套青貯窖、擠奶器、消 毒室，獸醫(yī)室、授精工作室。建植人工草地和飼料輪作草地500畝

13、（其中田土輪作200畝、飼料輪作100畝、高產(chǎn)刈割草地100畝、青貯玉米地100畝）4.5項目實施進(jìn)度4.5.1奶源基地建設(shè)：當(dāng)年2月完成選點定戶，3月4月完成多年生刈割草地建設(shè)和青貯玉米的種植，57月完成集中飼養(yǎng)小區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，89月完成高產(chǎn)人工草地建植，1012月完 成奶牛引種飼養(yǎng)工作。4.5.2奶品加工廠，當(dāng)年45月完成無菌包裝生產(chǎn)線廠房改 造和訂貨，6月完成機械安裝建設(shè)運行投產(chǎn)。8第五章：勞動組織、管理與運行管護(hù)5.1勞動定員、人員素質(zhì)、人員培訓(xùn)5.1.1勞動定員，奶源基地建設(shè)50戶，每戶12位專職飼養(yǎng) 人員。乳品加工廠，設(shè)鍋爐工12人，化驗室2人，物資保管1人，后勤1人，產(chǎn)品包裝車

14、間3人，產(chǎn)品深加工車間2人，高溫 消毒車間2人，財務(wù)2人，銷售5人，管理人員2人，共計20人。5.1.2人員素質(zhì)：專業(yè)戶專職人員初中以上 文化程度，乳品 加工廠達(dá)到高中以上文化程度。5.1.3人員培訓(xùn)： 飼養(yǎng)專業(yè)戶專業(yè)人員每年定期培訓(xùn)4期,根據(jù) 生產(chǎn)存在的問題與省內(nèi)大專院校或科研機構(gòu)長期聯(lián)系,聘請專家進(jìn)行講授、服務(wù)。加工廠人員 實行上崗前培訓(xùn)，熟練掌握乳品衛(wèi)生 安全生產(chǎn)規(guī)程。5.2組織管理機構(gòu)x乳業(yè)公司為奶牛養(yǎng)殖和產(chǎn)品開發(fā)銷售的機構(gòu)； 內(nèi)設(shè)財務(wù)室、 養(yǎng)殖技術(shù)服務(wù)部、產(chǎn)品加工開發(fā)部、市場營銷部，負(fù)責(zé)乳業(yè)產(chǎn)前、 產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)。5.3經(jīng)營管理模式養(yǎng)殖技術(shù)部：負(fù)責(zé)農(nóng)戶奶牛養(yǎng)殖技術(shù)管理、品種改良、技術(shù)

15、 培訓(xùn)、疫病防治等全程服務(wù)。產(chǎn)品開發(fā)部：負(fù)責(zé)鮮奶的收購、加工、開發(fā)和確保乳品衛(wèi)生 質(zhì)量。市場營銷部：建設(shè)市場營銷網(wǎng)絡(luò)，確保乳品的銷售。財務(wù)室： 負(fù)責(zé)乳業(yè)公司的財務(wù)管理工作， 定期結(jié)算農(nóng)戶奶款， 確保農(nóng)9戶奶牛養(yǎng)殖效益和公司的效益。5.4管護(hù)制度和措施奶源基地推行小區(qū)飼養(yǎng)模式， 實行集中飼養(yǎng)， 集中技術(shù)指導(dǎo)， 集中輸配，集中擠奶，分戶管理，分戶核算。小區(qū)建立安全衛(wèi)生 制度，定時打掃衛(wèi)生，自鮮奶交售之日起，由乳業(yè)公司按月從交 售的農(nóng)戶牛奶中扣30%奶款歸還貸款，直至還清為止。奶品加工廠：建立完善的管理制度和質(zhì)量管理責(zé)任制，嚴(yán)格 按食品衛(wèi)生生產(chǎn)合格奶品。5.5管護(hù)人員和經(jīng)費 奶?；仞B(yǎng)殖小區(qū)由農(nóng)戶自

16、行組織管理，經(jīng)費自行解決。乳 品加工廠工人工資列入生產(chǎn)成本，由生產(chǎn)經(jīng)營收入開支。第六章：環(huán)境保護(hù)6.1生態(tài)環(huán)境影響評價，主要污染源污染物 奶源基地主要污染源是飼養(yǎng)奶牛所產(chǎn)生的糞尿，放牧奶牛的 糞尿直接施播在草地之中，是飼草生長所需的肥力來源，集中飼 養(yǎng)的奶牛糞糞便通過發(fā)酵處理，直接放播于種植牧草飼料地，促 進(jìn)牧草的生長。加工廠主要污染來源于生產(chǎn)加工過程清洗機械的廢水。6.2對策和措施奶源基地集中飼養(yǎng)小區(qū)建設(shè)糞尿發(fā)酵沼氣池，沼液是牧草生 長所需的有10機肥料， 用于草地建植和飼料種植,補充牧草所需養(yǎng)份， 有利于建設(shè)有機生態(tài)農(nóng)業(yè)。乳品加工廠排放的污水采取建設(shè)污水處理池的辦法處理，即 采用厭氧耗氧處

17、理工藝，使生產(chǎn)廢水經(jīng)處理后達(dá)到國家污水 綜合排放標(biāo)準(zhǔn)(gb89781996)二級排放標(biāo)準(zhǔn)。第七章：投資估算及資金籌措7.1投資估算7.1.1依據(jù)奶源基地建設(shè)：根據(jù)草地建植、小區(qū)建設(shè)和奶牛引 種所需經(jīng)費預(yù)算。乳品加工廠配套的無菌包裝生產(chǎn)線，由上海瑞 丹輕工機械有限公司提供的價格核算。7.1.2估算7.1.2.1奶源基地建設(shè)預(yù)算168萬元7.1.2.1.1草地建植7.1.2.1.1.1草種5.4萬元2.79萬元牛鞭草：50戶x2畝x100kg/畝x1元/kg=1萬元青貯墨西哥玉米：50戶x4畝x2kg/畝x30元/kg=1.2萬元冬牧70黑麥草：50戶x2畝x5kg/畝x10元/kg=0.5萬元灰

18、蘿卜：50戶x2畝x0.15kg/畝x60元/kg=0.09萬元7.1.2.1.1.2肥料2.61萬元11尿素：50戶x10畝x10kg x 1.36元/kg=0.68萬元 鉀肥：50戶x10畝x5kg/畝x2元/kg=0.5萬元 磷肥：50戶x6畝x100kg/畝x0.4元/kg=1.43萬元7. 1 .2. 1 .2集中小區(qū)建設(shè)63.9萬元飼養(yǎng)舍：5幢x(8mx25m)x200元/m2=20萬元 運動場：5小區(qū)x300m2/小區(qū)x20元/m2=3萬元 場地平整：5個小區(qū)x700m2x10元/mx=3.5萬元 工作用房：80m2x5個x250元/m2=10萬元 發(fā)酵池：5個x100m3x60

19、元/m3=5萬元圍墻：5x1000mx12元/m=5萬元擠奶器：5套x4000元/套=2萬元授精室設(shè)備：5套x2000元/套=1萬元 小區(qū)鐵門：5個x2000元/個=1萬元 青貯窖：50個x8m3x60元/m3=2.4萬元 水電安裝：5個x2萬元/個=10萬元 獸醫(yī)室器械：5個x2000元/個=1萬元7.1.2.1.3奶牛引種100頭x0.9萬元/頭=90萬元7.1.2.1.4奶牛保險100頭x300元/頭=3萬元7. 1 .2. 1 .5奶牛引種應(yīng)激反應(yīng)處理100頭x300元/頭=3萬元7.1.2.1.6其它2.7萬元7.1.2.2乳品加工配套設(shè)備建設(shè)紙合層換式無菌包裝機 規(guī)格2500包/h

20、,2臺x65萬元/臺=130萬元合計（表一、固定資產(chǎn)投資估算表）298萬元127.2資金來源及籌措招商引資（表二、投資來源與支出估算表）298萬元7.3資金使用和管理項目總投資298萬元，用于奶源基地建設(shè)168萬元（其中草地 建植5.4萬元，集中飼養(yǎng)小區(qū)建設(shè)63.9萬元，奶牛引種資金90萬 元,奶牛保險費3萬元,奶牛引種應(yīng)激反應(yīng)處理3萬元），乳品加工配 套無菌包裝機械設(shè)備130萬元。第八章：效益分析8.1依據(jù)根據(jù)x牛奶生產(chǎn)情況核算， 以我縣目前奶牛生產(chǎn)水平和乳產(chǎn) 品開發(fā)為依據(jù)，根據(jù)奶源基地建設(shè)生產(chǎn)能力測算（可行性報告表 三），按奶牛年均產(chǎn)奶量4500公斤/頭,公司對農(nóng)戶回收的鮮奶價格2.4元/

21、kg,加工量：2003年日處理5噸，2004年日處理8噸，2005年日處理10噸，2006年日處理16噸，乳品加工廠鮮奶加工損耗8%，加工后市場批銷售4.4元/kg,進(jìn)行效益分析。乳產(chǎn)品成本分析見可行性報告表四、表五。8.2經(jīng)濟(jì)效益分析8.2.1財務(wù)分析財務(wù)內(nèi)部收益率:奶源基地建設(shè)為27%，乳品加工廠31.5%， 高于機13會成本6%。投入產(chǎn)出比：奶源基地1.036，乳品加工廠0.06。 財務(wù)凈現(xiàn)值：項目達(dá)設(shè)計規(guī)模后財務(wù)凈現(xiàn)值分別為：奶源基 地151.2萬元，乳品加工廠：328萬元。投資回收期：奶源基地6年，乳品加工廠3年。 貸款償還分析：奶源3年。基地投資償還6年。乳品加工廠償還期見可行性報

22、告表六、表七、表八。8.2.2敏感性分析 奶源基地建設(shè)當(dāng)收入下降10%，成本上升10%。財務(wù)內(nèi)部收益率3.2%，財務(wù)凈現(xiàn)值7萬元。 乳品加工廠當(dāng)成本不變，收入下降10%時。 財務(wù)內(nèi)部收率為10.85%，財務(wù)凈現(xiàn)值19.81萬元。 當(dāng)收入變，成本上升10%時， 財務(wù)內(nèi)部收益率為19.87%,財務(wù)凈現(xiàn)值為21.42萬元。 見可行性報告表九8.4社會效益分析 奶源基地建設(shè)和乳品加工機械配套設(shè)施建設(shè)項目的實施,可 增 強我縣乳業(yè)公司的競爭力， 使乳業(yè)公司成為我縣實施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)調(diào)整的龍頭企業(yè)，乳品加工廠建設(shè)可帶動奶源基地建設(shè)800多戶農(nóng)戶，4000多人就業(yè)，800戶年均實現(xiàn)純收入7000元左右， 人

23、均1380元，同時乳品加工廠通過開發(fā)和銷售， 拉動運輸業(yè)和服 務(wù)業(yè)的發(fā)展，可招收部分社會青年就業(yè)，達(dá)產(chǎn)后，為國家年創(chuàng)利 稅152萬元。8.5生態(tài)效益分析14項目實施，通過人工草地建植,退耕還草使水土得到保持和 恢復(fù)生態(tài)植被，形成草地畜牧業(yè)生態(tài)體系，在保證生態(tài)的條 件下，發(fā)展畜牧業(yè)，符合生態(tài)環(huán)境保護(hù)的要求。8.6風(fēng)險分析奶牛生產(chǎn)主要是奶源基地建設(shè),乳品開發(fā)和市場銷售體系建 設(shè)，通過加強乳品多元化的開發(fā)，延長液態(tài)奶品的保質(zhì)期，使產(chǎn) 品銷售面擴大，有利于市場銷售網(wǎng)絡(luò)的延伸，在奶源基地建設(shè)中， 嚴(yán)把技術(shù)、防疫關(guān)，實施奶牛養(yǎng)殖死亡保險，降低了疫病死亡風(fēng) 險，在生產(chǎn)中按綠色食品要求生產(chǎn)，以草地純牛奶特色增

24、加產(chǎn)品 市場的競爭力，最大限度減少生產(chǎn)加工所要發(fā)生的風(fēng)險。第九章：結(jié)論基于以上分析，即奶牛生產(chǎn)在我縣已有基礎(chǔ)，項目實施技術(shù) 有保障，產(chǎn)品有市場，飼養(yǎng)資源豐富，通過無菌包裝生產(chǎn)線的安裝，增加乳業(yè)公司產(chǎn)品在市場的競爭力，實現(xiàn)“公司+農(nóng)戶”，“龍 頭連基地”，“產(chǎn)品闖市場”，“市場促發(fā)展”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營格局。 項目經(jīng)濟(jì)效益，社會效益，生態(tài)效益較好，懇請項目得到農(nóng)業(yè)綜 合開發(fā)資金的支持。15表一：固定資產(chǎn)投資估算表單位:萬元投資估算序號工程及費用名稱單位備注數(shù)量單價金額一奶源基地16812集中飼養(yǎng)小區(qū)草地建植個畝512.7563.95005.416(1)多年生牛鞭草地輪作刈割草地畝畝1004001000

25、.016360.009410.91.6363.76434奶牛引種頭90其它費用2.7二乳品加工配套設(shè)備1301紙合層換式無菌包裝機臺265130合計298表二：投資來源與支出估算:序號科目合計備注投資來源298萬元1-農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金298萬元支出估算12奶源基地乳品加工廠無菌包裝機配置168萬元130萬元17表四.2.2日處理1616噸鮮奶生產(chǎn)成本單位：元序號項目單位數(shù)量單價合計備注1234水噸304001.51280.250.351802.47.5電度140煤噸270處理損耗kg307218(8%)5678殺菌紙包包58880200.23010011776240ml5/包人員工資人600化

26、驗藥品天100管理人250元/天100合計16065.5鮮奶收購成本16000kgx2.4元/kg=38400元銷售費用58880包x0.05元/包=2944元單位加工成本：16065.5+58880=0.27萬元/包（不含奶成本）表五.2鮮奶加工生產(chǎn)經(jīng)營總成本費用表單位：萬元建設(shè)期序號年份項目生產(chǎn)經(jīng)營2003年日產(chǎn)鮮奶5噸181.3334382004年日產(chǎn)鮮奶8噸290.13700.82005年日產(chǎn)鮮 奶10噸362.668762006年日產(chǎn)鮮奶16噸586.211401.612生產(chǎn)成本收購成本193經(jīng)營費用33.553.72867.16107.5合計6531044.71305.822095

27、.3六.益表項目建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期（萬元）2 2乳品加工廠損單位:元備注序 號2003年一 一產(chǎn)品銷售收入一二 二二-三總成本費用2004年2005年2006年銷售價4.4元/kg739.761182.021477.522364.036531044.71305.822095.3銷售總額，的4%銷售所得稅29.618.947.2829.759.137.15894.5657.47四企業(yè)所得稅稅后利潤總額33%五稅后利潤38.2660.3475.44116.7表六：項目現(xiàn)金流量表六.量表序號項目建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期1 1奶源基地現(xiàn)金流單位:元1年29年121.69510年127.1951082011.1現(xiàn)

28、金流入奶產(chǎn)品銷售1081.2回收固定資產(chǎn)13.69513.69211.3回收殘值2現(xiàn)金流出5.5168.1559.7559.752.1建設(shè)投資168.158.252.2草地建植2.3精料補充8.25366134.5167.4453662.4疫病防治2.5人工輸配132.6奶牛保險2.7技術(shù)服務(wù)4.51-168.152.83臨時用工凈現(xiàn)金流量61.945備注:折現(xiàn)率6%，財務(wù)內(nèi)部收益率=34%，效益成本比=1.036財務(wù)凈現(xiàn)值=14.65萬元六.2乳品加工廠現(xiàn)金流量表單位:萬元建設(shè)期序號項目生產(chǎn)經(jīng)營期2003年12004年1182.022005年1477.522006年2364.03現(xiàn)金流入73

29、9.76221.122.12.22.32.42.52.63乳品銷售739.76831.331182.021118.681477.521402.12364.032247.33現(xiàn)金流出建設(shè)投資130181.3343833.529.618.991.57生產(chǎn)成本290.13700.853.72847.2829.763.34362.6687667.1659.137.15875.42586.211401.6107.594.5657.47116.7鮮奶收購經(jīng)營成本銷售所得稅企業(yè)所得稅凈現(xiàn)金流量備注:折現(xiàn)率6%，財務(wù)內(nèi)部收益率（npv）=39.2%效益成本比=5.56%,財務(wù)凈現(xiàn)值=24.86萬元表七：借貸償還期估算表七.借貸償還期估算建設(shè)期序號項目1 1奶?；亟ㄔO(shè)單位:萬元生產(chǎn)經(jīng)營期112168.153106.205444.2623本年借貸138.152345年末借貸余款168.15106.20561.94544.2661.94561.94561.94544.2661.84561.945本年償還本金還款資金來源61.94561.945利潤借貸償還期=4年（含建設(shè)期1年）投資回收期：168.15