固定資產(chǎn)、低值易耗品、裝飾材料管理制度及操作流程(1)

1、I精品文檔就在這里I各類(lèi)專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有公司采購(gòu)流程管理制度及操作流程為了有效管控固定資產(chǎn)、低值易耗品、裝飾材料、車(chē)輛維修的采 購(gòu)、驗(yàn)收、日常管理和盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)，控制費(fèi)用，節(jié)約開(kāi)支，規(guī)范作業(yè)流 程，特制定本規(guī)定。一、固定資產(chǎn)的管理1. 固定資產(chǎn)的認(rèn)定企業(yè)使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機(jī)器、運(yùn)輸工具以及其他與銷(xiāo)售經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等，含不屬于經(jīng)營(yíng)設(shè)備的物品。單位價(jià)值在2000元以上（含2000元）或使用年限在兩 年以上的有實(shí)物形態(tài)的物資可認(rèn)定為固定資產(chǎn)。2. 固定資產(chǎn)的申購(gòu)流程各部門(mén)需要的大件固定資產(chǎn)，由部門(mén)經(jīng)理填寫(xiě)采購(gòu)單，總經(jīng)理批 準(zhǔn)，交

2、給行政部采購(gòu)。采購(gòu)的原始單據(jù)后邊附上 物料用品采購(gòu)單， 行政部經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)報(bào)銷(xiāo)。遇公司生產(chǎn)、生活急需的物資，公司領(lǐng)導(dǎo)不在的情況，可以電話或其他形式請(qǐng)示，征得 同意后提報(bào)行政部門(mén)，簽字確認(rèn)手續(xù)后補(bǔ)。采購(gòu)周期規(guī)定：（1）常規(guī)商品采購(gòu)周期在 7天。（2）遇到緊急采購(gòu)應(yīng)匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)采取快速優(yōu)先采購(gòu)的策略，緊急采購(gòu)商品周期在3天時(shí)間；精品文檔I精品文檔就在這里I各類(lèi)專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有3. 采購(gòu)詢價(jià)制度對(duì)于公司采購(gòu)的物品，均需實(shí)行采購(gòu)詢價(jià)制度。采購(gòu)人員應(yīng)對(duì)市場(chǎng)同類(lèi)商品進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，確定性價(jià)比最優(yōu)勢(shì)的 最少三家供應(yīng)商作為備選供應(yīng)商，把議價(jià)的價(jià)格分

3、別填寫(xiě)在詢 價(jià)議價(jià)報(bào)告表上，并附在各部門(mén)填寫(xiě)的物料用品米購(gòu)單后 邊，以備報(bào)銷(xiāo)。4. 固定資產(chǎn)的驗(yàn)收行政部采購(gòu)人員采購(gòu)回的物品，應(yīng)驗(yàn)收其型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量上是 否一致。對(duì)驗(yàn)收合格的物品，登記實(shí)物賬，一式兩份，財(cái)務(wù)對(duì)賬， 行政留底，以便備查。5. 固定資產(chǎn)采購(gòu)費(fèi)用的借支、報(bào)銷(xiāo)及支付借支：行政部采購(gòu)人員，持相關(guān)經(jīng)理簽字的物料用品采購(gòu)單到財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)后，填寫(xiě)借支單借款。報(bào)銷(xiāo)：采購(gòu)?fù)戤吅?，行政部采?gòu)人員憑有效的原始憑證，及時(shí)到 財(cái)務(wù)部領(lǐng)取原始憑證黏貼單，按財(cái)務(wù)要求填寫(xiě)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽 字確認(rèn)黏貼單上每一張?jiān)紤{證的名稱、數(shù)量、金額、合計(jì)額、 大小寫(xiě)等是否正確，確認(rèn)是否跟填寫(xiě)的物料用品采購(gòu)單內(nèi)容 相

4、符，核準(zhǔn)無(wú)誤后，出納員進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。借款金額：各項(xiàng)借款金額超過(guò)3000元，應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備 款，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒付超出借款金額。6. 固定資產(chǎn)的日常管理和定期盤(pán)點(diǎn)制度精品文檔I精品文檔就在這里I各類(lèi)專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有固定資產(chǎn)的日常管理工作由行政部統(tǒng)一管理，對(duì)固定資產(chǎn)和低值 易耗品登記、發(fā)放和盤(pán)點(diǎn)工作，設(shè)置固定資產(chǎn)備查簿，逐筆對(duì)固 定資產(chǎn)的收、發(fā)、借用進(jìn)行登記，每年的 6月、12月由行政部組 織盤(pán)點(diǎn)，制定固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表，其他部門(mén)配合報(bào)清自己部門(mén)固 定資產(chǎn)的明細(xì)，對(duì)盤(pán)盈盤(pán)虧情況進(jìn)行分析并提出處理措施，上報(bào) 總經(jīng)理進(jìn)行審批。7. 固定資產(chǎn)的維修、報(bào)廢

5、及處理管理制度維修：固定資產(chǎn)的日常維護(hù)由使用部門(mén)負(fù)責(zé)，行政部進(jìn)行抽查監(jiān)督，各 部門(mén)發(fā)生維修問(wèn)題，報(bào)請(qǐng)行政部，行政部及時(shí)安排相關(guān)人員維修， 維修完畢后，使用部門(mén)經(jīng)理簽字、行政部經(jīng)理簽字、總經(jīng)理簽字， 否則，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)。報(bào)廢及處理：由行政部提出申請(qǐng)，單價(jià)在500元以下（含500元）,行政部經(jīng)理 審批，審批后直接可以處理，單價(jià)在 500元以上，經(jīng)總經(jīng)理審批， 審批后方可處理。在處理結(jié)束后，由行政部人員填寫(xiě)固定資產(chǎn)處 理報(bào)告（將簽批的固定資產(chǎn)處理申請(qǐng)附在其后），行政部經(jīng)理簽字 后交予財(cái)務(wù)部調(diào)賬。二、低值易耗品的管理1、低值易耗品的認(rèn)定單位價(jià)值在2000元以內(nèi)或使用年限在一年以內(nèi)的，使用期限精品文

6、檔I精品文檔就在這里I各類(lèi)專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有短、價(jià)值低，有實(shí)物形態(tài)的物質(zhì)可認(rèn)定為低值易耗品。2、低值易耗品的申購(gòu)流程申請(qǐng)部門(mén)填寫(xiě)物料用品采購(gòu)單，申請(qǐng)部門(mén)經(jīng)理簽字。1）行政部日常發(fā)放的辦公用品，行政部按需要月初列出采購(gòu)計(jì) 戈U，行政部經(jīng)理確認(rèn)，采購(gòu)人員進(jìn)行采購(gòu)，行政部經(jīng)理簽字， 財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字報(bào)銷(xiāo)。2）公司營(yíng)銷(xiāo)策劃項(xiàng)目，需提前提交項(xiàng)目策劃報(bào)告，總經(jīng)理審批通過(guò)。一次性物料制作費(fèi)用在 2000元以內(nèi)，由營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)審核簽 字。2000元以上，營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)簽字、總經(jīng)理簽字。行政部經(jīng)理進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，確定采購(gòu)目標(biāo)進(jìn)行采購(gòu)（營(yíng)銷(xiāo)策劃 人員可以提供物料制作商，供行政部經(jīng)理

7、詢價(jià)及聯(lián)系采購(gòu)）。3） 其它部門(mén)需要的低值易耗品，由部門(mén)經(jīng)理填寫(xiě)采購(gòu)單， 各部門(mén)在 每月5號(hào)前將自己部門(mén)本月需要的物料列出采購(gòu)清單， 總經(jīng)理批準(zhǔn) 后，交給行政部采購(gòu)，采購(gòu)的原始單據(jù)后邊附上 物料用品采購(gòu)單， 行政部經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字報(bào)銷(xiāo)。3、低值易耗品采購(gòu)詢價(jià)制度（第一款的第 3條）4、低值易耗品的驗(yàn)收（第一款的第 4條）5、低值易耗品采購(gòu)費(fèi)用的借支、報(bào)銷(xiāo)及支付（第一款的第5條）三、裝飾材料由物業(yè)工程部專職采購(gòu)人員，對(duì)市場(chǎng)裝飾材料進(jìn)行詢價(jià)，確定 價(jià)格后，報(bào)物業(yè)部經(jīng)理審核，采購(gòu)?fù)瓿珊蟀簇?cái)務(wù)部要求，黏貼原精品文檔精品文檔就在這里各類(lèi)專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有始單據(jù)，物業(yè)部經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)主管核對(duì)簽字、財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)后 報(bào)銷(xiāo)。四、汽車(chē)保養(yǎng)及維修費(fèi)用車(chē)輛的正常定期保養(yǎng)，每5000公里保養(yǎng)一次，提前打申請(qǐng)報(bào)公 里數(shù)，行政部經(jīng)理確認(rèn)。正常的維修、換輪胎等，提前給行政部打申請(qǐng)，行政