農村民間金融發(fā)展現狀與政策

1、農村民間金融發(fā)展現狀與政策內容提要農村民間金融主要包括：農村信用社：一般官方界定為 合作金融組織。從資產負債表上看，所有者權益里沒有國家， 應屬于民間金融?，F實中，信用社有的屬于國有金融，有的 屬于民間金融，有的界于二者之間。農村合作基金會：合作 制集體經濟組織。合會：是各種金融會的通稱，在國外稱為 “輪轉基金”，在國內包括標會、輪會、搖會、抬會等。民 間借貸：此處指無組織的民間拆借活動。集資：包括生產性、 公益性、互助合作辦福利等集資。此外民間金融還包括典當 業(yè)、私有銀行、私人錢莊、互助會、儲金會、各種信貸代理 機構、代辦人等。發(fā)展現狀：信用社：1998年底全國農村信 用社各項存款余額約為1

2、2192億元，占整個金融機構的13%， 其中儲蓄存款占整個金融機構的20%；各項貸款余額約為 8340億元，占整個金融機構的10%.經濟發(fā)達地區(qū)信用社發(fā) 展較快，信用社多屬于民間金融，經濟落后地區(qū)信用社多屬 于國有金融，經濟中等地區(qū)信用社多界于民間與國有之間。 基金會1999年全國資產總額為1600億元。其它民間金融在 發(fā)達地區(qū)比較活躍，在經濟中等地區(qū)，人們規(guī)避著法律從事 著活動，在落后地區(qū)民間金融較少?，F有政策及其效果：除了無息或低息的友情借貸以外， 基本不允許民間金融存在，此政策不利于民間金融的生存和發(fā)展，也不利于農村金融和農村經濟發(fā)展。完善有關政策： 中國經濟50人論壇認為：“打擊高利貸

3、的最有效的辦法是賦 予民間金融合法地位，在農村建立和發(fā)展民間借貸市場，并 加以適當的規(guī)范、監(jiān)管，促進民間金融健康發(fā)展，并率先實 行利率市場化。20年前，我國的經濟改革最先從農村起步， 20年后，也許金融改革需要在廣大農村率先展開。”經濟學 家樊綱認為：1、在規(guī)范的前提下，讓信用社等地方金融機 構重新注冊登記，鼓勵其發(fā)展。2、鼓勵民營企業(yè)家以各種 形式參與金融投資，發(fā)展民間金融資本。3、民間金融可以 享受與國有金融機構同等的政府信用，以防止因信用不抵后 者而吸收不到存款。4、實行利率市場化，給予一定的利率 浮動區(qū)間，因為如果利率相同，存款人當然情愿把錢存在國 有金融機構，這樣民間金融機構就沒有了

4、存款來源。發(fā)展民 間金融機構初始確實免不了出現一些問題，但只要法制健全 了，監(jiān)控體系完善了，最終是可以在不斷的經驗總結中走向 成熟，這主要是個觀念問題一、農村民間金融概念 概念本文民間概念是相對于國有而言的，除了國有的以外，都屬于民間。國有的概念為：所有權歸國家所有的國有獨資 公司和最大股東是國家的股份有限公司。而民間即是除了上 述兩種情況以外的部分。形式農村民間金融主要包括以下幾種形式：1、農村信用社定義：一般界定為合作金融組織，準備按合作制原則把 其規(guī)范為“由社員入股、實行社員民主管理、主要為社員服 務的合作金融組織?！碑a權、內部管理、外部管理和央行監(jiān)管：產權方面：從 信用社資產負債表中所

5、有者權益上看，實收資本均由合作社 社員股金、企業(yè)股金構成，由此看來信用社產權是明晰的， 屬于入股的社員、企業(yè)共同所有，從這個意義上講，信用社 應屬于民間金融。但現實中，從內部管理和外部管理上看， 信用社不一定屬于民間金融。內部管理：目前信用社很難完全按照合作制原則運行， 如按合作制原則，內部管理應該是：社員代表大會選舉監(jiān)事 會、理事會，并選舉主任，實行民主選舉并進行民主管理。 目前現實中，有的地方實行差額選舉，即由聯社根據信用社 主任任職資格要求，提供候選人名單，此名單在有的地方由 社員代表大會和聯社共同提出，然后由社員按差額選舉，再 報聯社、人行審核、任命。也有的地方直接由社員代表大會 提出

6、候選人名單，然后上報，由聯社、人行審核資格并任命。 在主任產生程序中，有時較難完全實行民主選舉，在主任工 作過程中，有時也很難實施民主管理。外部管理：鄉(xiāng)、縣級聯社管理各基層社的人事及主任的 工資等，聯社也行使部分行業(yè)行政管理職能和自律組織職能 基層社主任為了連選連任等，一般服從聯社的管理，同時聯 社也幫助基層社排除各方面干擾、干預，協調周邊關系。各 級人行信用社監(jiān)管司負責金融監(jiān)管和部分行業(yè)行政管理。目前信用社包括國有的和實際上民間接管的兩部分，國 有的是那些傳統的、由國家控制所有權、經營權的；而民間 的是那些私人、集體通過各種形式收購、接管、控制信用社 的占有、使用、處分、收益權利的，這部分一

7、般內部管理享 有自主權利，外部較少受干預。這部分屬于民間金融范疇。 民間實際接管的那部分，信用社主任一般是“能人”，聯社 基本不干預其活動，聯社在此基本屬于自律組織性質，基層 社交納一定的費用，聯社有時提供一點服務。這樣此“能人” 就可以自主經營，經營狀況一般較好。目前，由于每個信用社都是法人，資金平調等現象基本 沒有了，但上邊聯社在進行行業(yè)指導的同時，變相多收取一 點費用等的現象還是有的。2、農村合作基金會基金會是合作制集體經濟組織?；饡l(fā)展過程如下： 1983年一些鄉(xiāng)村為有效地管理和用活集體積累資金，清理整 頓集體財產，將集體資金由村或鄉(xiāng)管理，并有償使用而設立 基金會。1984-1986

8、年，基金會處于萌發(fā)階段；1987-1991 年，處于改革試驗階段，逐步得到政府和有關部門的鼓勵、 支持；1992以來，開始處于推廣和穩(wěn)步發(fā)展階段，后來一些 基金會出現風險問題，1999年清理關閉。3、合會合會是一個綜合的概念，是各種金融會的通稱，通常在 親情、鄉(xiāng)情等血緣、地緣關系基礎上帶有合作、互助性質， 其在國外較現代的名字是“輪轉基金”，在國內包括以下一 些會：“標會”或“寫會”，主要在平潭，這種會用投標的方 法決定得會者?！鞍螘保戏Q單刀會，四川一帶稱獨角會、 鰲頭會，取獨占鰲頭的意思，拔會是會首獨得會額?！拜啎?，坐會得會之次序由各會腳預先認定?！皳u會”， 又稱縮金會，各期以搖轂的

9、方式確定得會者?！疤?，類似 于搖會。以上各會中，標會、搖會、抬會保留并發(fā)展起來， 大多活躍在閩、浙一帶。4、民間借貸民間借貸有廣義和狹義的區(qū)別，廣義的民間借貸是各種 民間金融的總稱，狹義的民間借貸指民間個人之間的借貸活 動。民間金融活動總體上看是無組織的金融活動，但從局部 看，合會、合作基金會、典當行、社會集資、私人銀行等內 部是有組織的，而其余的民間金融，從局部看也沒有組織， 稱為狹義的民間借貸，其主要包括個人之間的借貸和組織性 較差的那部分私人錢莊等地下金融活動。按利率高低劃分， 民間借貸有三種形式：友情借貸、灰色借貸和黑色借貸。狹義民間借貸一般較分散、隱蔽，利率高低不一，借款形式不

10、規(guī)范，管理難度大，其中黑色借貸風險較大。5、集資包括生產性集資、公益性集資、互助合作辦福利集資等， 具體包括以勞帶資、入股投資、專項集資、聯營集資和臨時 集資等。6、典當業(yè)目前由于民間金融不易合法存在，而典當業(yè)是可以合法 經營的，因此一些民間金融經常以典當業(yè)的名義存在，規(guī)避 著法律。7、私有銀行、私人錢莊在福建、浙江民間金融較發(fā)達地區(qū)，存在著一些私人銀 行，經營狀況還可以。錢莊又稱錢鋪、錢店等，運做方式、 功能類似私人銀行。8、互助會、儲金會、各種信貸代理機構、代辦人互助會、儲金會基本類似于農村基金會，只是不象基金 會那樣一般經過官方認可。各種信貸代理機構、代辦人，一 般在偏僻的鄉(xiāng)、村，正式金

11、融機構在此未設分支機構，在進 行小額信貸等業(yè)務時，委托鄉(xiāng)、村干部、婦女組織或村里的 “能人”、會計等，代理從事信貸業(yè)務。二、發(fā)展現狀信用社農村信用社從農村組織的存款用于農村貸款的自主使 用率為：1954 年為 75%, 197 8 年為 27%, 1998 年為 68%. 1 998 年底，全國農村信用社各項存款余額占整個金融機構的13%， 其中儲蓄存款占整個金融機構的20%；各項貸款余額占整個 金融機構的10%,其中農業(yè)貸款占整個金融機構的60%. 1998 年底全國信用社系統共有近百萬信合人，二千五百個縣級聯 社、四萬二千個信用社，一十一萬個營業(yè)網點。經濟發(fā)迖地區(qū)信用社發(fā)展較快，信用社內部

12、管理與商業(yè) 銀行近似，按市場機制運行，一般由“能人”進行著先進的 管理，效益比較好。廣東省南海市農村信用社是目前該市資金實力最雄厚 的非銀行金融機構，電腦化網點373個，遍布城鄉(xiāng)。1999年 各項存款余額超226億元，各項貸款余額迗170億元，分別 占當地同業(yè)的38%和4 3%，經營效益穩(wěn)步提高，對支持全市 經濟發(fā)展起到舉足輕重的作用。在不斷發(fā)展自身的同時，南 海市農村信用社以信用為本，對50萬入股社員依時發(fā)放股 金分紅及利潤返還，充分體現了合作原則，贏得了更多社員 群眾的信賴和支持?；饡车貐^(qū)約有100個基金會，其中縣聯會1個，鄉(xiāng)基金會 近30個，村級基金會接近70個，其中由政府批設的有3

13、0 多個，由農業(yè)部批設的有50多個，其他部門批設的有1個，未經批準的有5個。已經取得由農業(yè)部監(jiān)制，省農業(yè)廳核發(fā) 融資登記證的基金會有60多個?；饡臉I(yè)人員約有270 人，其中專職66人，兼職206人。其中國家農經干部41人， 村社財會人員146人，聘用人員80名。基金會籌集資金渠道主要有：集體積累資金，即向農民 收繳的各項統籌提留資金。如水利費、土地使用費、公路養(yǎng)路費、五保戶軍列屬、 民兵訓練費、文教衛(wèi)生科技服務費等。農業(yè)發(fā)展資金：上級 撥付或捐贈的支農建設資金。農戶入股資金。代管資金：財政撥給鄉(xiāng)事業(yè)單位的經費收入、各項罰款 或收入。資金投放主要用于：鄉(xiāng)、村辦企業(yè)，農用基本建設， 農戶種養(yǎng)殖

14、業(yè)，農戶生活困難救濟等。199 9年中央與地方簽定協議，關閉總額為1 600億元的 農村基金會，其中的700-800億元轉入農村信用社，余下的 9 00億元左右的負債作為掛帳直接劃給縣鄉(xiāng)村財政。四川基 金會比較活躍，同時清理工作也較繁重。四川基金會在八十 年代中期逐步建立和發(fā)展起來，十一年來，累計投放了近一 千億元資金。清理中，全省共組織了十點六萬人的工作組。 省、市和縣都成立了清理整頓農村合作基金會領導小組，各 鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立了清理整頓工作組，協調各項工作，共同完成了清 產核資等工作。其它民間金融:1、民間金融在經濟發(fā)迗地區(qū)比較活躍，規(guī)模較大，人 們從心理上除了對金融詐騙、利率太高的高利貸反感外，

15、對 其他民間金融完全理解、接受，并愿意與之打交道，認為民 間金融為當地經濟發(fā)展做出了很大貢獻。民間金融最發(fā)達地區(qū)為浙江、福建，浙江溫州地區(qū)活躍 著各種形式的“抬會”、“銀背”，當地政府基本默認他們的 存在，因為多少年的傳統，人們已習慣并接受它，而且民間 金融對地方經濟發(fā)展確實有很大益處，政府希望抬會會金低 于一萬元以降低風險，但也不愿花費很多精力硬性查處超過 一萬元的抬會。除了抬會、私人錢莊等間接融資以外，在血緣、地緣基 礎上的直接融資更為普遍。例如，溫州很多人做生意，做著 大大小小的老板，他們一般最需要資金融通。那里有各種各 樣的民間借貸，基本95%以上的家庭都參與了拆借活動，平 均每戶年拆

16、借額為15萬元，80 %戶的錢不存在銀行，80%的 資金也不存在銀行，他們在熟人、鄰里之間，或熟人的熟人 之間直接拆借著，一般100萬元生意款通過向幾個熟人借錢 來完成。每年年底到春節(jié)之前，打工、做生意的人掙了錢回 家，形成還債高峰，而剛過春節(jié)又形成借債高峰，因為上半 年人們要出去做生意。近一兩年，經濟緊縮，一些生意虧本，個別民間金融出 現問題，人們往外借錢時更加小心謹慎，有的民間拆借不敢 往外借了。同時也許是個別被私人盤過來的小銀行，或打著 國家銀行、信用社牌子的私人銀行出了問題，有的人在小銀 行也不敢存錢了。在福建漳州，合會等民間金融狀況與溫州近似，百姓存 錢首先考慮存到“會”里。2、某地

17、區(qū)經濟在全國處于中等發(fā)迗水平，人們知道民 間金融是違法的，在省會附近農村，人們通過投資入股組成 公司等各種集資方式或典當業(yè)等規(guī)避著法律，進行著民間金 融活動，當地典當行有十幾家，20%的利率，期限10天至1 月。當地還有“上從”，即通過股金形式集資，在4500人中 有20-30個“上從”。此地區(qū)經濟發(fā)展較快、離省會較遠的某鄉(xiāng)，一般50戶 中有1-2戶從事資金存儲、拆借活動，當地稱之為“打籌錢”。 這些“打籌錢” 一般和信用社、銀行有一定關系，急需資金 時從他們那里拆借?！按蚧I錢” 一般規(guī)定50 0元或200元為 一股，一股是最底線，一般按月付利息。當地民間金融發(fā)展 較快，除了打籌錢以外，還有當

18、鋪、高利貸等，這些民間金 融幾乎把信用社擠跨，因為信用社經常給熟人、關系戶貸款。 當地人一般知道哪戶從事信貸活動，他們認為民間金融能調 劑余缺、滿足急需、促進經濟發(fā)展，他們完全理解此活動， 并為打籌錢等民間金融保密。河南省文安縣某鄉(xiāng)鎮(zhèn)擁有我國北方最大的膠合板生產 和銷售市場，截止1999年3月底，四家國有商業(yè)銀行貸款 余額為億元，農村基金會貸款余額為6119萬元，民間借貸 總額為2 000萬元。此縣另一個村辦工業(yè)小區(qū)內有個體私營 企業(yè)41家，經營總額在1億元以上，其中有43%的個體私營 企業(yè)參與了民間借貸活動，借貸資金保持在30 0萬元以上。3、在經濟落后的西部地區(qū)，民間金融不活躍，主要是 友

19、情借貸，一般不要利息，覺得要利息有點不夠朋友；除了 友情借貸以外，由于民間金融較少，遇到急需資金時基本只 好求助于高利貸。三、民間金融自身存在的問題1、基金會存在的問題自身產權問題：基金會是合作制組織，但沒有完全按照 合作制原則規(guī)范，同時它也是集體經濟組織，產權主體缺位、 產權不清，責權利不明確，這是后來產生很多問題的根本原 因。行政干預問題：基金會領導大多由鄉(xiāng)村行政領導擔任， 而且基金會啟動初期是以行政手段“清財收欠”“村有鄉(xiāng)管” 進行工作的，一直帶有官辦色彩，行政干預不可避免。因而基金會很難抵御地方政府、各種勢力的攤派、干涉、 操縱，經常成為縣、鄉(xiāng)的金庫，成為各種勢力犧牲品?；饡窗凑战?/p>

20、融業(yè)正規(guī)要求運做金融業(yè)務，央行也未 對其實施有效指導、監(jiān)管，也沒有經過正規(guī)引導、培訓，基 本處于自發(fā)、隨意運做狀態(tài)，無規(guī)矩難以成方圓，尤其在金 融這種特殊行業(yè)，需要從業(yè)者具備金融業(yè)特殊的知識、技能 等要求?；饡痪邆渖鲜鰲l件和環(huán)境，出現了很多問題。自身素質問題、管理問題等：人員素質不高，金融知識、 管理知識缺乏，業(yè)務受到限制，風險增多。2、其它民間金融存在的問題基本都或多或少存在上述未按照金融業(yè)正規(guī)要求運做 金融業(yè)務和自身素質問題、管理問題。而且在疏于監(jiān)管的情 況下，很易誘發(fā)金融風險。四、現有政策及其效果有關政策、法律中國人民銀行1998年頒布了整頓金融“三亂”方案， 即整頓亂集資亂批設金融

21、機構和亂辦金融業(yè)務實施方案， 也頒布了金融違法行為處罰辦法。具體來看，依照人民 銀行金融機構管理規(guī)定：第五十一條違反本規(guī)定，有下 列行為之一的，中國人民銀行有權凍結其帳戶，沒收非法所 得，并處以人民幣100萬元以上1 000萬元以下的罰款；情 節(jié)嚴重構成犯罪的，移送司法機關依法追究有關人員的刑事 責任。未經中國人民銀行批準，擅自設立金融機構的；無金 融機構法人許可證或金融機構營業(yè)許可證，擅自經營 金融業(yè)務的；偽造金融機構法人許可證或金融機構營業(yè)許可證的，情節(jié)嚴重，構成犯罪的依照以下法律處理。 1995年6月30公布并實施的全國人民代表大會常務委員會 關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定：第七條：非法

22、吸收公 眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以 下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以 下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年 以下有期徙刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。單位犯 前款罪的，對單位判處罰金，并對直接負責的主管人員和其 他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。第八條：以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的， 處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以 下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年 以下有期徙刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特 別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、 無期徒刑或者死刑，

23、并處沒收財產。單位犯前款罪的，對單 位判處罰金，并對直接負責的主管人員和其他直接責任人員， 依照前款的規(guī)定處罰。以上可見，亂集資、非法從事金融業(yè)務、非法設立金融 機構等一般違法行為，主要由人民銀行、公安局、工商局等 政府部門進行行政處罰、經濟處罰。非法吸收公眾存款罪、 集資詐騙罪等犯罪由法院進行處罰。效果上述政策曾經控制了風險，但也產生以下效果：1、民間金融沒有合法地位，很難獲得合法權益和依法受到保護，不利于民間金融的生存和發(fā)展。民間金融冒著觸 犯法律和政策的風險，一旦被發(fā)現并查處，輕的可能被凍結 帳戶，沒收非法所得并處以數額不小的罰款，重的構成犯罪， 要受到刑法處罰。面臨著如此大的風險，一般

24、人可能不敢從 事民間金融活動，從事的人減少，利率就會提高，使高利貸 增多，這些都不利于農村中小企業(yè)、工商戶、農戶融通資金 和發(fā)展，一定程度上抑制了農村金融和農村經濟的發(fā)展。具體來講，今年關閉總額為1600億元基金會，出現兩 個效果：一方面，加重了農民的潛在負擔?；饡P閉后， 余下的900億元左右的負債作為掛帳需要縣鄉(xiāng)村財政消化。 平均每個鄉(xiāng)級財政要負擔3000至4000萬元，村級財政也要負 擔上百元。這些掛帳需用現金支付，它以成為農民的潛在負另一方面，導致高利貸在農村盛行?；饡窃卩l(xiāng)鎮(zhèn)企 業(yè)和農戶對資金有巨大需求的前提下成立的，基金會關閉后 農民借款轉向信用社。但信用社有一定的官辦作風，目

25、前在 農村又處于壟斷地位，服務方面存在不主動等問題；而且小 額信貸成本高，近年農民實際收入下降，信用能力又較差。 而農民的生老病死、婚喪嫁娶、子女上學等又都需要現金， 因此導致高利貸在農村盛行。2、沒有合法地位，不可能得到合法保護的民間金融可 能還要承受來自各方面的壓力，例如在當地環(huán)境不允許其存 在時，它需要保密，有時會受到潛在告發(fā)者的威脅和敲詐等。3、上面在談到民間金融自身存在問題時，其實政府在 這些方面也有一定的責任，政府沒有幫助基金會解決產權問 題、行政干涉問題，也沒有對民間金融提供指導、監(jiān)管、金 融制度安排等。這樣民間金融經常自生自滅。五、對策完善有關政策金融領域存在著嚴重信息不對稱、

26、道德風 險、逆向選擇問題，這一方面需要政府幫助形成有效的制度 安排，提供良好的制度環(huán)境以抑制上述問題，另一方面也需 要央行對金融機構實施規(guī)范的監(jiān)管。中國經濟50人論壇第六次會議綜述認為：“打擊高利貸 的最有效的辦法是賦予民間金融合法地位，在農村建立和發(fā) 展民間借貸市場，并加以適當的規(guī)范、監(jiān)管，促進民間金融 健康發(fā)展，并率先實行利率市場化。20年前，我國的經濟改 革最先從農村起步的，20年后，也許金融改革需要在廣大農 村率先展開?！苯洕鷮W家樊綱認為：1、在規(guī)范的前提下，讓信用社等 地方金融機構重新注冊登記，鼓勵其發(fā)展。2、鼓勵民營企 業(yè)家以各種形式參與金融投資，發(fā)展民間金融資本。3、民 間金融可

27、以享受與國有金融機構同等的政府信用，以防止因信用不抵后者而吸收不到存款。4、實行利率市場化，給予 一定的利率浮動區(qū)間，因為如果利率相同，存款人當然情愿 把錢存在國有金融機構，這樣民間金融機構就沒有了存款來 源。他說，發(fā)展民間金融機構初始確實免不了出現一些問題， 但只要法制健全了，監(jiān)控體系完善了，最終是可以在不斷的 經驗總結中走向成熟，這主要是個觀念問題。3、民間金融 可以享受與國有金融機構同等的政府信用，這是過渡時期的 有效辦法，適用于目前情況，因近期如果允許民間金融進入 市場，政府可能愿意在嚴格監(jiān)管和資格審查下允許極少數進 入，同時央行的監(jiān)管可以保證其極少出問題，政府才可以較 放心地給其以政

28、府信用，而不用過分擔心賦予之政府信用可 能帶來的支付風險。隨著民間金融發(fā)展壯大和其旺盛生命力的不可忽視性， 會逐步減少對其準入的限制，同時對任何金融機構都減少政 府信用，增加市場優(yōu)勝劣汰機制、消費者投票機制。鼓勵農 村存款保險市場發(fā)展，鼓勵權威的信用評級機構定期對各金 融實體進行信用評級，央行也定期公布所監(jiān)管金融實體的信 用狀況，這樣使各金融實體在市場中求生存和發(fā)展。此過程 與國有企業(yè)、民營企業(yè)發(fā)展過程類似。完善與農村信用社有關的政策1、人民銀行監(jiān)管規(guī)范、完善借鑒西方規(guī)范的監(jiān)管機制、機理、思想，這不同于照搬西方模式，因為同一模式在不同體制、不同系統 中可能產生完全不同的效果，我們借鑒的只是經濟

29、內在規(guī)律、思想和經濟發(fā)展的哲學。上面談到過金融行業(yè)的特殊重要性和一些問題可能產 生的特殊風險，這要求我國央行監(jiān)管能力必須盡快加強，以 適應金融市場化的要求。金融市場化可以提高金融業(yè)效率，而且一定程度的金融 市場化是不可避免的趨勢，同時金融監(jiān)管能夠防范金融業(yè)可 能暗含的巨大隱患、風險，但在監(jiān)管和市場化二者中，監(jiān)管 能力必須發(fā)展得快一些。金融監(jiān)管必須依據法律、規(guī)章條例嚴格履行，監(jiān)管金融 企業(yè)準入，監(jiān)管資產負債狀況、不良資產狀況、財務拫表真 實程度，制定財務報表失真的處罰措施，監(jiān)管金融企業(yè)退出 等，金融監(jiān)管機構一般可以聘用一些資信很好的會計師、審 計師事物所協助監(jiān)管。目前由于金融監(jiān)管能力有限，經常出

30、現一放就亂，一管 就死的現象。這里需要注意金融監(jiān)管不同于行政管理、業(yè)務 控制。目前需要的是加強金融監(jiān)管，減少行政管理、業(yè)務控 制。因為金融監(jiān)管是依照法律、法規(guī)、條例監(jiān)管基本風險狀 況，不象行政管理、業(yè)務控制那樣管理具體業(yè)務隨意性較大， 同時人們依法可以對金融監(jiān)管有比較穩(wěn)定的預期，這樣金融 監(jiān)管不但不會束縛經濟發(fā)展，而且可以控制金融業(yè)風險含量2、省級負責制減少風險、發(fā)展經濟各地區(qū)經濟發(fā)展狀況、思想觀念等 差別較大，而且在市場經濟中，為了對市場變化迅速作出反 映，克服信息不對稱等問題，業(yè)務決策主體需盡可能離市場 近一些，而國家的計劃、行政管理則應更多著眼于重大、宏 觀的制度安排、規(guī)則制定及原則性、

31、根本性問題上，以保證 戰(zhàn)略上經濟發(fā)展路徑是正確的，是符合大勢所趨，符合歷史 發(fā)展潮流的。因此，對于信用社在各地區(qū)的具體發(fā)展模式應 允許各地區(qū)自己去摸索，但央行金融監(jiān)管是不能放松的，同 時地方政府對金融風險負全部責任，并鼓勵私營或股份制存 款保險公司發(fā)展。讓地方政府負全部責任，應使其有選擇經營方式、管理 方式的自由，只要能夠減少金融風險和隱患、能夠促進經濟、 農業(yè)及金融發(fā)展，不一定遵循合作制等模式。但是金融畢竟是經濟命脈，各省準備實施的金融改革方 案需報央行備案。有能力搞好、愿意自己制定方案的省、區(qū) 可以自己制定方案并在央行備案，不想獨立制訂方案的省份 可以采納、借鑒央行的方案。但無論如何，各省

32、信用社風險 只能由各省自己想辦法解決，央行在監(jiān)管風險的同時，充其 量只能在地方實在解決不了金融風險時，短期拆借其部分款 項，而且地方必須及時歸還本息，如未及時歸還，追究有關 人員責任，并從稅收返還款里扣除，以上完全是硬約束。以下是有關信用社改革的一些規(guī)范性建議，各省可以逐步、部分或選擇性采納。3、發(fā)展存款保險公司在信用社逐步恢復生機的同時，鼓勵資信良好 的保險公司為信用社承保，發(fā)展存款保險市場。4、信用社內部機制股份制、股份合作制或合作制農民合作制在發(fā)達國家是 農民聯合起來互助合作、民主管理、共同發(fā)展的非盈利或者 說更注重服務于會員的一種組織，它一般公益性較強，盈利 性不是很強。農民入會后可以

33、享受一些優(yōu)惠服務、教育培訓 等便利，在服務于內部會員方面確實有一定的優(yōu)越性。但是由于完全實行一人一票等制度，對于民主基礎不是 很濃厚的地區(qū)，對于監(jiān)督執(zhí)行民主程序較困難的地區(qū)，有些 人可能不熱衷于去參加投票或民主管理。而且有些地區(qū)的人 們在有些時期可能更關心怎樣改善物質生活，而不是參與民 主管理，他不象發(fā)迗國家一些人在基本生活不用費心時那么 關心民主管理。而且，合作制具有一些公益性、非盈利色彩， 有點象提供一定服務、便利條件的會員制倶樂部，有時盈利、 發(fā)展的沖動、激勵機制不是很強，而且一人一票制在民主管 理或民主監(jiān)督貫徹得不好的地區(qū)，可能對經理監(jiān)督不力，產 生內部人控制，權利義務不統一，不象使用

34、自己的錢那樣負 責，權利濫用等問題。而且合作制原則之所以長期貫徹但一直很難完全貫徹， 或貫徹效果一般，也許其未必適合于目前每個地區(qū)的發(fā)展階 段、發(fā)展現狀，未必適合在每種土壤上生長，也未必在每個 地區(qū)都具有很強的生命力。因此，在急需經濟大發(fā)展時期， 在農村基層主要只允許以公益性、非盈利性見長的合作制一 種金融組織形式存在是否欠妥，值得商榷。本文認為，根據產權明晰有利于經濟發(fā)展等理論，有些 農村金融機構應該可以采取股份制，或者如果非常喜歡合作 制的話，可以采取股份合作制。順便說一下，股份合作制不 是一種很規(guī)范的組織形式，其定義、要求也不是很明確，但 是如果作為人們在一定時期、一定觀念、一定情況下的

35、過渡 選擇也是可以的，或者如果人們喜歡按照股份制運行，又愿 意保留會員享受優(yōu)惠服務的合作制色彩，也是可以選擇股份 合作制的。股份制規(guī)范過程中切忌保留大部分的集體股、地方政府 股，因為如果集體股、地方政府股份大量存在，產權缺位或 無人真正代理的產權不清問題又將產生，普遍存在為別人， 花別人的錢，給別人掙錢等多層代理問題，以及無產權監(jiān)管 人，監(jiān)管人太遙遠和地方政府干預企業(yè)行為等問題。對于集 體股，如果是會員共同積累的就以增股金或分紅的形式分到 會員名下，同時對于貢獻大的主任等給予一些干股。象對儲 戶一樣，對內部會員也必須講信用，信用是金融業(yè)生命。當然對于運用合作制且效益較好的信用社也可以繼續(xù) 采用

36、合作制，而不用強制其進行規(guī)范。這部分信用社將來有 可能發(fā)展成為信譽良好的金融企業(yè)，這部分能人有可能發(fā)展 成為將來的金融家?？傊?，此處運用鄧小平白貓黑貓理論， 只要能夠促進經濟發(fā)展，不急于探究模式問題。有的地方喜歡把信用社改名為中國農村合作銀行，和農 業(yè)銀行一樣帶中國二字，因為人們經常認為帶中國的有國家 信譽做保證；稱銀行，運行機制上更注重效益，產權定位為 股份制或股份合作制。5、縣、地聯社減少行政管理，成為行業(yè)自律組織有一些聯社是不錯 的，聯社也曾經作出過很多貢獻，聯社人員一般素質較高。 短期來看，尤其當下邊基層社主任素質不高時，聯社可以多 管理一些。但從長期來看，如果基層社主任素質較高時，聯

37、 社應減少干預，僅提供一般行業(yè)自律組織應該提供的幫助， 成為稱職的行業(yè)自律組織。目前有的聯社象行政管理機關，管理基層社人事、財務 等各方面，有點象做了一個鳥籠子，使基層社不會出現太大 問題，這當然有其有利的一面，但基層社也無法有很大的發(fā)tv o同時使用過多的行政管理、業(yè)務控制可以會產生很多問 題，因為下邊必須不斷地完成上邊的要求，有時不知道上邊 什么時候會產生什么樣的指示，他很難負責任、持續(xù)不斷地 去滿足市場的要求，使下邊不易對政策有一個良好、穩(wěn)定的 預期，容易阻礙發(fā)展，滋生腐敗，產生短期行為，誘發(fā)道德 風險和不負責任行為，使不良資產繼續(xù)上升。正確的做法是 基層社入股形成股份制或股份合作制聯社

38、，聯社主要發(fā)揮行 業(yè)自律組織作用，是基層社要求聯社做單個基層社不易做好 的事情，而不是聯社控制基層社。6、省、全國協會行業(yè)自律組織在省級負責制基礎上，省內自己組建適宜 其全省發(fā)展的協會，然后各省級協會共同協商，入股形成股 份制或股份合作制的全國協會，而不是自上而下形成新的行 政管理機構。因為讓省里負責就必須充分給予其權利。建立信用社系統自己的結算、通存通兌體系是重要的， 但是結算、通存通兌程度與每個信用社資產狀況、信用狀況 密切相關，每個信用社都不愿意與風險很大的信用社通存通 兌，除非這個風險大的信用社交納足夠保證金，而交納了足 夠的保證金，信用社也可以利用信用社以外的其他金融機構 進行通存通兌。上面談的是在信用社風險較大時通存通兌可 能存在一定困難，關鍵問題是降低風險，可以先減少點風險 再通存通兌。當然也可以在上述困難存在的情況下，由各省級協會共 同協商，直接建立通存通兌系統，這需要各省級協會拿出更多的擔保金，為本省信用社提供擔?；虺兄Z補償可能出現的 風險，或出現風險時從該省的股金份額里進行扣減。7、統一減稅和不良資產處理統一禰補保值儲蓄損失， 統一減征或免征稅收等，使各省、各信用社享受公平一致的 優(yōu)惠待遇。在對高風險社的處理上，一定要減少道德風險問題，不 能使人們產生等、靠、要和賴帳心理，不能產生鼓勵落后的 效果。在對待各省的態(tài)度問