初級金融專業(yè)試題

1、初級金融專業(yè)試題1、單選（江南博哥）金融機構(gòu)擁有的資本過多會()成本。A.提高B.降低C.沒影響D.有時提高有時降低答案：A解析：一般來講，金融企業(yè)資本充足率應(yīng)有一個適度的量。資本過多會浪費資源，又導(dǎo)致籌集和管理費用的增加，提高資金成本，降低收益。而資本過少既影響金融企業(yè)的信譽，不能滿足業(yè)務(wù)經(jīng)營的需要，還會增加對存款及其他負(fù)債的需求，同樣也可能使籌資成本上升，收益水平下降。2、單選 根據(jù)金融企業(yè)財務(wù)制度的規(guī)定，反映商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的指標(biāo)主要有流動比率、資本風(fēng)險比率和固定資本比率等，而金融企業(yè)的經(jīng)營成果也有一套計算與分析指標(biāo)。根據(jù)以上資料，回答下列問題。()是指企業(yè)流動資產(chǎn)總額與流動負(fù)憤總額之間

2、的比例。A.資本風(fēng)險比率B.流動比率C.固定資本比率D.營業(yè)利潤率答案：B解析：流動比率是流動資產(chǎn)總額與流動負(fù)債總額之間的比率其計算公式如下：該比率反映銀行資產(chǎn)的流動狀況。按照商業(yè)銀行法的規(guī)定，流動比率不得低于 25%。比率過低，難以應(yīng)付突發(fā)的擠兌風(fēng)險;比率過高， 則因銀行流動資產(chǎn)中的現(xiàn)金與存放中央銀行款項為非盈利或低盈利資產(chǎn)，影響銀行利潤。3、單選 銀行辦理客戶逾期支取定期儲蓄存款的會計分錄是()。A.借：定期儲蓄存款利息支出貸：庫存現(xiàn)金B(yǎng).借：定期儲蓄存款應(yīng)付利息利息支出貸：庫存現(xiàn)金C.借：定期儲蓄存款應(yīng)付利息貸：庫存現(xiàn)金D.借：活期儲蓄存款應(yīng)付利息貸：庫存現(xiàn)金答案：B解析：支取(到期或提

3、前、逾期支取)時，會計分錄為：借：定期儲蓄存款應(yīng)付利息(于資產(chǎn)負(fù)債表日計提的應(yīng)付利息)利息支出(上一資產(chǎn)負(fù)債表日至到期日前一天的利息及過期支取定期存款的利息)貸：庫存現(xiàn)金。4、多選 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括()。A業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金B(yǎng)庫存金銀C在中央銀行的存款D客戶交存現(xiàn)金E同業(yè)存款答案：A,B,C,E5、多選 我國金融資產(chǎn)管理公司的主要業(yè)務(wù)范圍是()。A.管理、處置銀行劃轉(zhuǎn)的不良資產(chǎn)B.投資咨詢與顧問C.接受其他金融機構(gòu)委托、發(fā)放貸款D.直接投資與資產(chǎn)證券化E.債務(wù)追索和重組答案：A,B,D,E6、多選 某投資者 L 預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者 Z訂立期權(quán)合約，合約規(guī)定有效期限為三

4、個月，L 可按每股 10 元的價格賣給 Z 甲股票 5000 股，期權(quán)價格為 0.5 元/股影響期權(quán)價格(期權(quán)費)的因素是()。A.不同證券價格的波動幅度B.證券行情變化趨勢C.利率水平D.期權(quán)合同有效期長短答案：A,B,D解析：影響期權(quán)價格的因素包括證券價格的波動幅度、證券行情的變化趨勢以及合同有效期長短。7、多選 下列機構(gòu)中，可以從事同業(yè)拆借的機構(gòu)有()。A.信用社B.保險公司C.基金會D.證券公司E.基金管理公司答案：A,B,D,E解析：基金會不可以從事同業(yè)拆借。8、單選 某企業(yè)持面額 600 萬元 4 個月到期的銀行承兌匯票到某銀行申請貼現(xiàn)，該銀行扣收 30 萬元貼現(xiàn)利息后，將 570

5、 萬元付給該企業(yè)，則這筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)制定的年貼現(xiàn)率為()。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：D解析：貼現(xiàn)率是辦理貼現(xiàn)時貼付利息的比率，根據(jù)題意，年貼現(xiàn)率=(30600)(360120)=15%。9、 單選 某銀行上年末的有關(guān)財務(wù)指標(biāo)為：營業(yè)支出 4800 萬元(其中，業(yè)務(wù)管理費為 80 元)，營業(yè)收入 6400 萬元(其中，金融機構(gòu)往來利息收入 380 萬元)，經(jīng)計算該銀行上年的成本率為()。A.73.75%B.75.00%C.78.41%D.79.73%答案：B解析：成本率是金融企業(yè)本年開支總成本與營業(yè)收入之間的比率，本題中成本率=48006400=75%。10、單選 巴塞爾銀行監(jiān)督委

6、員會 1988 年 9 月頒布有效銀行監(jiān)管的核心原則，將銀行業(yè)風(fēng)險劃分為（）種類型。A.8B.6C.9D.7答案：A解析：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在 1988 年 9 月頒布的有效銀行監(jiān)管的核心原則 中， 將銀行業(yè)風(fēng)險分為信用風(fēng)險、 國家風(fēng)險、 市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、 流動性風(fēng)險、 操作風(fēng)險、 法律風(fēng)險和聲譽風(fēng)險八大類風(fēng)險。11、單選 與股票交易的價格相比，債券交易價格的波動幅度()。A.與之相同B.小于前者C.大于前者D.幾乎為 0答案：B解析：債券交易價格即債券的市場價格、實際成交的價格，是債券發(fā)行后在流通市場上投資者之間買賣轉(zhuǎn)讓的價格，也稱為債券的行市。與股票交易價格一樣，債券交易價格也是事先

7、難以確定的，但其波動幅度要比股票交易價格小得多。12、多選 關(guān)于各國監(jiān)管當(dāng)局對加強金融監(jiān)管達成的若干共識，正確的有()。A.完善對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管B.加強對創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管C.強調(diào)各國監(jiān)管模式應(yīng)該不同D.強調(diào)信息披露和市場約束E.強調(diào)反洗錢和防止金融犯罪答案：A,B,D,E解析：共識為強調(diào)各國根據(jù)本國國情選擇不同的監(jiān)管模式，所以選項C 錯誤。其他選項均為各監(jiān)管當(dāng)局對加強金融監(jiān)管達成的共識。13、單選 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照交易或事項的經(jīng)濟實質(zhì)進行會計核算，而不應(yīng)當(dāng)僅僅按照它的法律形式作為會計核算的依據(jù)。 這是會計核算一般原則中的()原則。A.謹(jǐn)慎性B.實質(zhì)重于形式C.相關(guān)性D.重要性答案：B解析：企

8、業(yè)應(yīng)當(dāng)按照交易或事項的經(jīng)濟實質(zhì)進行會計核算，而不應(yīng)當(dāng)僅僅按照它的法律形式作為會計核算的依據(jù)， 這是會計核算一般原則中的實質(zhì)重于形式原則。14、單選 證券買賣雙方成交后，在規(guī)定的時間內(nèi)收付應(yīng)收應(yīng)付款項和證券的過程稱為()A.委托B.清算C.交割D.過戶答案：C15、多選 某年 K 企業(yè)發(fā)行面額為 1000 元的 10 年期債券，票面利率為 6%。假定甲銀行于發(fā)行日以面額買進，并于 2 年后以 1100 元轉(zhuǎn)讓給乙銀行。乙銀行一直持有到期滿兌付。持有期間的收益率能綜合反映債券持有期間的()。A.利息收入水平B.流動性管理水平C.資本損益水平D.存款比率答案：A,C解析：持有期收益率是指債券持有人在

9、持有期間獲得的收益率，能綜合反映債券持有期間的利息收入情況和資本收益水平。16、單選 根據(jù)我國貨幣供給層次劃分口徑，屬于 M1 的是（）。A.定期存款B.活期存款C.活期存款D.住房公積金中心存款答案：B解析：M1=活期存款+現(xiàn)金考點：貨幣供給的概念及其決定因素17、單選 某銀行 2010 年 3 月 21 日向某客戶發(fā)放汽車貸款 20 萬元，并于當(dāng)日全部劃轉(zhuǎn)指定汽車經(jīng)銷商。該筆貸款期限為 6 個月，貸款利率 5.76%。同年 9 月 11 日，該客戶存入 25 萬元活期存款以備償還貸款，其在 2010 年 9 月 20 日前沒有發(fā)生其他存取行為。每季度末月20 日為該銀行結(jié)息日。截至 201

10、0 年 9 月 20 日，該客戶存款計息積數(shù)是()。A.2000000B.2500000C.2544240D.4500000答案：B解析：累計計息積數(shù)=25000010=2500000。18、不定項選擇某儲戶 2012 年 5 月 10 日存入銀行活期儲蓄存款 30000 元，在同年 6月 10 日該儲戶全部提取活期儲蓄存款 30000 元（清戶），假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為 3%，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為 2.25%，在該活期儲蓄存款期間儲戶沒有發(fā)生存取行為。在提取活期儲蓄存款當(dāng)日，該儲戶將其中的 20000 元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時該檔次

11、存款月利率為4.25%，儲戶于 2013 年 6 月 10 日到期全部提取該定期存款（每月按30 天計算）。該儲戶全部提取活期儲蓄存款 30000 元時，銀行應(yīng)付利息為（）元。A.15.6B.56.25C.30.0D.270.0答案：B解析：30000*2.25%/12=56.25考點：存款利息的計算19、單選 某儲戶于 2008 年 3 月到銀行存了一筆兩年期的定期存款，年利率為 5%，每年計息一次，若 2010 年 3 月去提款時，取得此筆存款的本息合計 11000 元，則存人的原始金額為()元。A.10000B.9977C.8000D.5238答案：B解析：整存整取定期儲蓄利息=本金 X

12、 年數(shù) X 年利率。20、多選 假定 2000 年 5 月 1 日發(fā)行面額為 1000 元、票面利率 10%、10 年期的債券。 甲銀行于發(fā)行日以面額買進 1000 元， 后于 2003 年 5月 1 日以 1360 元轉(zhuǎn)讓給乙銀行， 乙銀行持至 2010 年 5 月 1 日期滿兌付。根據(jù)我國貸款通則對商業(yè)銀行貸款種類的劃分標(biāo)準(zhǔn)，銀行對企業(yè)發(fā)放的這筆貸款屬于()。A.擔(dān)保貸款B.短期貸款C.質(zhì)押貸款D.信用貸款答案：A,B解析：題中所描述的貸款應(yīng)屬于抵押貸款，同時抵押貸款又屬于擔(dān)保貸款的一種，貸款期限 6 個月，屬于短期貸款。21、多選 現(xiàn)代經(jīng)濟中的信用貨幣存在形式主要是現(xiàn)金和存款，下面描述存

13、款特征的是()。A.能立即形成購買力，流動性強B.具有收益性C.主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)D.可以來源于銀行貸款派生機制E.貨幣量代號是%答案：B,C,D解析：能立即形成購買力，流動性強，且貨幣量代號是 M0 是現(xiàn)金的特征，即選項 A、E 不正確。22、單選 假定 2000 年 5 月 1 日發(fā)行面額為 1000 元、票面利率 10%、10 年期的債券。 甲銀行于發(fā)行日以面額買進 1000 元， 后于 2003 年 5月 1 日以 1360 元轉(zhuǎn)讓給乙銀行， 乙銀行持至 2010 年 5 月 1 日期滿兌付。甲銀行持有期間收益率為()。A.10%B.12%C.24%D.36%答案：B解析：甲銀行持

14、有期間收益率=(1360-1000)(10003)=12%。23、多選 信托公司的主要職能有()。A.信用創(chuàng)造B.創(chuàng)造派生存款C.融通資金D.溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟關(guān)系E.社會投資答案：C,D,E解析：信托公司有 4 種職能，分別是財務(wù)管理職能、融通資金、溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟關(guān)系、社會投資。選項中只有選項 C、D、E 為正確選項。選項 A、B 均為銀行的功能。24、多選 金融監(jiān)管的原則是()。A.依法管理原則B.合理、適度競爭原則C.自我約束D.安全穩(wěn)健與風(fēng)險預(yù)防原則E.社會經(jīng)濟效益原則答案：A,B,D,E解析：應(yīng)為自我約束和外部強制相結(jié)合原則，選項 C 錯誤。選項 A、B、D、E 正確。25、單選 投資基金通

15、常以發(fā)行()的方式募集資金，設(shè)立基金管理公司進行營運。A.基金受益憑證B.無限期債券C.可轉(zhuǎn)換債券D.優(yōu)先股答案：A解析：投資基金由若干法人發(fā)起設(shè)立，以發(fā)行基金受益憑證方式募集資金后，設(shè)立基金管理公司(即專業(yè)經(jīng)理人)進行運營。26、單選 按照銀監(jiān)會規(guī)定，如果重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列人附屬資本，但計人附屬資本的部分不超過重估儲備的()。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C解析：如果重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的 70%。27、多選 當(dāng)銀行短期貸款發(fā)生逾期時，下列關(guān)于銀行說法正確的是()A.以藍字借記“短期貸款”科目，同

16、時以紅字借記“逾期貸款”科目B.以藍字借記“逾期貸款”科目，同時以紅字借記“短期貸款”科目C.采用藍字反向記賬方法，借記“逾期貸款”科目，貸記“短期貸款”科目D.采用藍字反向記賬方法，借記“短期貸款”科目，貸記“逾期貸款”科目E.以紅字借記“逾期貸款”科目，同時以藍字借記“短期貸款”科目答案：B,C解析： 當(dāng)銀行短期貸款發(fā)生逾期時， 會計處理可采用的方法是選項 B、C。28、單選 在完全嚴(yán)格的計劃經(jīng)濟體制下，衡量貨幣供求是否均衡的重要標(biāo)志為()。A.貨幣流通速度B.利率C.物價水平D.貨幣供給增長率與國民生產(chǎn)總值增長率的比較答案：A解析：在完全嚴(yán)格的計劃經(jīng)濟體制下，衡量貨幣供求是否均衡的重要標(biāo)

17、志為貨幣流通速度。29、多選 關(guān)于銀行的保函的說法，正確的有()。A.為買方向賣方提供信用擔(dān)保B.銀行承擔(dān)絕對付款責(zé)任C.未發(fā)生違約銀行無需承擔(dān)責(zé)任D.未發(fā)生違約銀行無需承擔(dān)責(zé)任E.可適用于各種經(jīng)濟交易中答案：B,C,D,E解析：考查銀行保函。考點：國際結(jié)算30、單選 引發(fā)通貨緊縮的原因不包括（）。A.結(jié)構(gòu)失調(diào)B.經(jīng)濟周期的變化C.國內(nèi)市場的沖擊D.緊縮性的貨幣財政政策答案：C解析：引發(fā)通貨緊縮的原因包括：緊縮性的貨幣財政政策；經(jīng)濟周期的變化；投資和消費的有效需求不足；結(jié)構(gòu)失調(diào)；國際市場的沖擊。初級金融專業(yè)考試答案1、單選 根據(jù)貸款五級分類，不良貸款是指()類貸款。A.逾期、呆滯、呆底B.關(guān)注

18、、次級、可疑C.次級、可疑、損失D.關(guān)注、次級、損失答案：C解析：五級分類法把貸款分成正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個類別，后三類被歸為不良貸款。其中，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失;可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失;損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后， 本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。2、多選 我國商業(yè)銀行辦理單位通知存款的品種有()A.1 天通知存款B.3 天通知存款C.5 天通知存款D.7 天通知存款E.10 天通知存款答

19、案：A,D解析：單位通知存款是指存款人在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業(yè)銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。單位通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為 1天通知存款和 7 天通知存款兩個品種(單位外匯通知存款只有 7 天通知存款一種)。3、多選 某銀行 2009 年 3 月 20 日向某商業(yè)企業(yè)發(fā)放短期貸款 100萬元， 期限為 6 個月， 假定該檔次貸款月利率 6%c,該企業(yè)在取得貸款后，沒有提取現(xiàn)金，將該筆貸款全部轉(zhuǎn)為單位活期存款，在 2009 年6 月 20 日前該筆活期存款沒有發(fā)生存取行為，假定單位活期存款月利率 2.25%，每季度末月 20 日為

20、結(jié)息日，每月按 30 天計算。根據(jù)以上資料，回答下列問題。從本案例貸款利息計算分析，決定貸款利息多少的直接因素有()。A.貸款金額B.貸款時間C.貸款提現(xiàn)D.貸款利率答案：A,B,D解析： 不管是定期結(jié)息還是利隨本清， 不管是按曰計息還是按月計息，利息都取決于貸款金額、貸款時間和貸款利率。4、單選 商業(yè)銀行發(fā)放的 1 年以內(nèi)的貸款是()貸款。A.短期B.中期C.長期D.呆滯答案：A解析：商業(yè)銀行發(fā)放的 1 年以上的貸款屬于短期貸款，所以選項 A正確。5、單選 按照巴賽爾協(xié)議的內(nèi)容，優(yōu)先股屬于()A.一級資本B.核心資本C.產(chǎn)權(quán)資本D.附屬資本答案：D解析：按照巴賽爾協(xié)議的內(nèi)容，優(yōu)先股屬于附屬資

21、本。6、多選 關(guān)于期權(quán)及期權(quán)費的說法，正確的有()。A.期權(quán)購買者要向期權(quán)出售者支付期權(quán)費B.期權(quán)費與合同期限負(fù)相關(guān).C.行情看漲時看漲期權(quán)的價格下降D.期權(quán)購買者有權(quán)行使期權(quán)E.期權(quán)出售者有權(quán)不行使期權(quán)答案：A,D解析：無論是看漲期權(quán)還是看跌期權(quán)，期權(quán)的購買者都要向期權(quán)的出售者支付期權(quán)費。而支付期權(quán)費的一方有權(quán)行使期權(quán)或放棄期權(quán)。所以選項 A、D 正確。7、多選 某投資者 L 預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者 Z訂立期權(quán)合約，合約規(guī)定有效期限為三個月，L 可按每股 10 元的價格賣給 Z 甲股票 5000 股，期權(quán)價格為 0.5 元/股影響期權(quán)價格(期權(quán)費)的因素是()。A.不同證券

22、價格的波動幅度B.證券行情變化趨勢C.利率水平D.期權(quán)合同有效期長短答案：A,B,D解析：影響期權(quán)價格的因素包括證券價格的波動幅度、證券行情的變化趨勢以及合同有效期長短。8、單選 根據(jù)我國貨幣供給層次劃分口徑，屬于 M1 的是（）。A.定期存款B.活期存款C.活期存款D.住房公積金中心存款答案：B解析：M1=活期存款+現(xiàn)金考點：貨幣供給的概念及其決定因素9、單選 企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)該在()注冊，在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司登記、托管、結(jié)算。A.證監(jiān)會B.中國銀行間市場交易商協(xié)會C.國家發(fā)改委D.銀監(jiān)會答案：B解析：短期融資券 2005 年由中國人民銀行發(fā)布成為非金融企業(yè)短期直接債務(wù)融資工具

23、，因此隸屬于中國人民銀行，由中國銀行間市場交易商協(xié)會注冊。10、多選 信托公司管理辦法規(guī)定，信托公司可以投資()。A.金融類公司股權(quán)B.商業(yè)類公司股權(quán)C.金融產(chǎn)品D.自用固定資產(chǎn)D.非自用固定資產(chǎn)答案：A,C,D解析：新發(fā)布的信托公司管理辦法規(guī)定，信托公司可以對金融類公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資，但不得以固有財產(chǎn)進行實業(yè)投資。 企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法亦規(guī)定可對金融機構(gòu)的股權(quán)投資。11、單選 為準(zhǔn)確反映自身的財務(wù)狀況，商業(yè)銀行對部分存款的利息要按規(guī)定進行計提。大華銀行 XX 支行于今年 6 月末計提了某一類定期存款第二季度的應(yīng)付利息，并按規(guī)定進行了相應(yīng)的會計賬務(wù)處理。根據(jù)以上資

24、料，回答下列問題。在計得應(yīng)付利息實際支付時，正確的會計處理是()。A.借記“應(yīng)付利息”科目，貸記“利息支出”科目B.借記“利息支出”科目，貸記“應(yīng)付利息”科目C.借記“應(yīng)付利息”科目，貸記“現(xiàn)金”或“活期存款”科目D.借記“活期存款”科目，貸記“應(yīng)付利息”科目答案：C解析： 支付半年以上的定期存款利息， 應(yīng)按季計提應(yīng)付利息， 借記“利息支出”科目，貸記“應(yīng)付利息”科目。實際支付利息時，借記“應(yīng)付利息”科目，貸記“現(xiàn)金”科目或“活期存款”科目(單位的定期存款)。12、單選 貨幣的本質(zhì)是（）A.商品B.價值C.一般等價物D.等價物答案：C解析：通過學(xué)習(xí)可知，貨幣的本質(zhì)是一般等價物。13、多選 現(xiàn)代

25、經(jīng)濟中的信用貨幣存在形式主要是現(xiàn)金和存款，下面描述存款特征的是()。A.能立即形成購買力，流動性強B.具有收益性C.主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)D.可以來源于銀行貸款派生機制E.貨幣量代號是%答案：B,C,D解析：能立即形成購買力，流動性強，且貨幣量代號是 M0 是現(xiàn)金的特征，即選項 A、E 不正確。14、單選 ()是指會計服務(wù)的特定單位，它為會計工作規(guī)定了空間范圍A.會計主體假定B.持續(xù)經(jīng)營假定C.會計分期假定D.貨幣計量假定答案：A解析：會計主體假定是指會計服務(wù)的特定單位，它為會計工作規(guī)定了空間范圍。15、多選 假定 2000 年 5 月 1 日發(fā)行面額為 1000 元、票面利率 10%、10

26、年期的債券。 甲銀行于發(fā)行日以面額買進 1000 元， 后于 2003 年 5月 1 日以 1360 元轉(zhuǎn)讓給乙銀行， 乙銀行持至 2010 年 5 月 1 日期滿兌付。下列屬于對貸款抵押物的選擇應(yīng)遵循的原則是()。A.法規(guī)允許買賣原則B.減少風(fēng)險原則C.易于拍賣原則D.抵押物次選擇答案：A,B,C解析： 下列屬于對貸款抵押物的選擇應(yīng)遵循的原則的是法規(guī)允許買賣原則、減少風(fēng)險原則、易于拍賣原則以及抵押物優(yōu)選原則。16、單選 按照弗里德曼的貨幣需求函數(shù)，貨幣需求量同下列各因素的關(guān)系錯誤的是（）。A.在其他條件不變的情況下，恒常收入越高，貨幣需求越多B.在總財富中，人力資本比重越大，對貨幣需求量越大

27、C.存款、債券、股票等資產(chǎn)的收益越高，貨幣需求量越少D.貨幣需求量受未來利率不確定性的影響，因而是不穩(wěn)定的答案：D解析：選項 D，弗里德曼認(rèn)為貨幣的需求量是穩(wěn)定的。17、單選 截至 2012 年年末，某城市商業(yè)銀行對公存款余額為 276億元，儲蓄存款余額為 229 億元，貸款余額為 375 億元。此外，該銀行同年年末有關(guān)統(tǒng)計報表顯示：資產(chǎn)總額為 625 億元，加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)為 360 億元，一級資本為 l3.8 億元。中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金率為 15%。該銀行的存貸比是()A.67.50%B.69.51%C.72.12%D.74.26%答案：D解析：存貸比：各項貸款余額各項存款余額100%

28、=375(276+229)100%=74.26%。18、單選 下列國際收支平衡表項目中，屬于經(jīng)常項目的是（）。A.無形貿(mào)易收支B.有價證券投資C.貿(mào)易信用D.官方儲備答案：A解析：考查國際收支平衡表考點：國際收支與國際儲備19、單選 某企業(yè)在 2004 年 3 月 20 日以其機器設(shè)備作抵押向銀行申請貸款 100 萬元。銀行審查評估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款 100 萬元，期限 6 個月，利率 6%。合同規(guī)定采用利隨本清的計息方法。根據(jù)以上資料，回答下列問題。如果該企業(yè)在 2005 年 3 月 20 日， 仍沒有歸還本息， 也沒有中請展期，根據(jù)銀行調(diào)査分析表明， 該企業(yè)產(chǎn)品嚴(yán)重積壓大部分已失去使用價

29、值，企業(yè)處于停產(chǎn)狀態(tài)，已無償偵能力，為了避免貸款遭受更大損失，銀行應(yīng)與企業(yè)協(xié)商將抵押品()收回貸款。A.信托或租賃B.拍賣或變賣C.再貼現(xiàn)D.再抵押答案：B解析：抵押貸款，即按我國擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款,借款人不履行償還貸款義務(wù)時，貸款經(jīng)辦銀行有權(quán)將該抵押物拍賣， 以拍賣所得償還借款人所欠貸款，如有剩余，退還借款人。20、單選 于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)的信用貨幣是()。A.現(xiàn)金B(yǎng).存款C.銀行券D.黃金答案：B解析：在現(xiàn)代經(jīng)濟中，信用貨幣存在的形式主要是流通中現(xiàn)金與銀行存款?，F(xiàn)金指流通中的現(xiàn)鈔，一般用于日用消費品和零星商品交易，主要流轉(zhuǎn)于銀行體系以

30、外。存款貨幣是信用貨幣的另一種存在形式，主要體現(xiàn)為單位、個人在銀行賬戶上的活期存款?；钇诖婵羁捎糜谵D(zhuǎn)賬結(jié)算，主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)。21、多選 銀行業(yè)市場風(fēng)險主要包括()A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.價格波動風(fēng)險E.信用風(fēng)險答案：B,D解析：市場風(fēng)險主要包括匯率風(fēng)險和價格波動風(fēng)險22、不定項選擇某市水務(wù)公司和甲單位同在 A 行開戶， 本月甲單位想向水務(wù)公司支付水費 50 萬元， 另甲單位由于資金困難， 向 A 銀行申請貸款 100 萬元，期限 6 個月，銀行經(jīng)審無誤辦理，后因各種原因甲單位該筆貸款不能按期歸還，辦理展期手續(xù)。該客戶支付 50 萬元水費可以使用的結(jié)算方式和工具包括（）

31、。A.現(xiàn)金B(yǎng).轉(zhuǎn)賬支票C.委托收款D.銀行本票答案：A,C,D解析：考查結(jié)算方式考點：國內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)23、多選 金融監(jiān)管的原則是()。A.依法管理原則B.合理、適度競爭原則C.自我約束D.安全穩(wěn)健與風(fēng)險預(yù)防原則E.社會經(jīng)濟效益原則答案：A,B,D,E解析：應(yīng)為自我約束和外部強制相結(jié)合原則，選項 C 錯誤。選項 A、B、D、E 正確。24、單選 國家通過財政支援、抗災(zāi)救災(zāi)撥款，國庫券還本付息等財政信貸支出，屬于現(xiàn)金流通的()渠道。A.現(xiàn)金發(fā)行B.現(xiàn)金投放C.現(xiàn)金歸行D.現(xiàn)金回籠答案：B解析：財政信貸支出是現(xiàn)金投放的渠道之一。25、單選 商業(yè)銀行存款成本中，可用資金成本率的計算公式為()A.營業(yè)

32、成本/(全部存款資金-法定準(zhǔn)備金)B.(利息成本+營業(yè)成本)/全部存款資金C.(利息成本+營業(yè)成本)/(全部存款資金-支付準(zhǔn)備金)D.(利息成本+營業(yè)成本)/(全部存款資金-法定準(zhǔn)備金-支付準(zhǔn)備金)答案：D解析： 選項 D 為可用資金成本率的計算公式， 選項 B 為資金成本率的計算公式。26、單選 貼現(xiàn)國債是按()的價格發(fā)行的國債A.等于面值金額B.高于面值金額C.低于面值金額D.根據(jù)市場供求關(guān)系而定答案：C解析：貼現(xiàn)國債是按低于票面金額的價格發(fā)行的國債。27、多選 根據(jù)外匯的靜態(tài)概念，外匯需要具備的條件包括()。A.以外幣標(biāo)示的國外資產(chǎn)B.可以兌換成其他支付手段的外幣資產(chǎn)C.在國際上能得到的

33、償還貨幣債券D.以黃金儲備為基礎(chǔ)E.與特別提款權(quán)相關(guān)聯(lián)答案：A,B,C解析：考查外匯需要具備的條件。考點：外匯與匯率28、單選 證券市場上的主要機構(gòu)投資者是()A.政府部門B.企事業(yè)單位C.金融機構(gòu)D.社會公益基金答案：C解析：題中四個選項都是證券市場上的機構(gòu)投資者，其中金融機構(gòu)是主要的機構(gòu)投資者。29、單選 上海的某鋼鐵公司和陜西的某礦業(yè)公司都是國有企業(yè)，礦業(yè)公司長期供應(yīng)鋼鐵公司原料， 雙方在經(jīng)濟交往中發(fā)生了以下支付結(jié)算關(guān)系。請問：礦業(yè)公司于 2001 年 4 月 30 日收到鋼鐵公司因支付貨款交來的 50 萬元的銀行匯票一份，出票日為 2001 年 3 月 20 日，當(dāng)日即向其開戶銀行提示

34、付款并辦理轉(zhuǎn)賬存款，礦業(yè)公司開戶銀行應(yīng)當(dāng)()。A.予以受理B.經(jīng)向鋼鐵公司查詢同意后受理C.經(jīng)本行會計主管人員審查同意后受理D.不予受理答案：D30、多選 貸款的償還方式有()。A.按期償還B.提前償還C.展期償還D.逾期償還E.呆滯償還答案：A,B,C,D解析：貸款到期，可由倩款人主動開出結(jié)算憑證，歸還貸款本息，或由貸款人從其存款賬戶中扣收貸款本息。 借款人因客觀原因不能按期歸還貸款時，可向貸款人申請展期一筆貸款只能展期一次，短期展期最長時間不能超過原貸款期限， 中長期展期最長時間不能超過原貸款期限的一半。故貸款可按期償還，如到期不能償還，可申請展期，逾期償還;也可以在保證以前月份沒有逾期且

35、歸還當(dāng)月貸款的情況下選擇提前還清貸款。初級金融專業(yè)試題及答案1、多選 關(guān)于巴塞爾協(xié)議，下列說法正確的有()。A.規(guī)定了銀行資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)的具體計算方法B.認(rèn)為資本充足率可以用公式：資本充足率=資本/風(fēng)險資產(chǎn)=(核心資產(chǎn)+附屬資產(chǎn))/(資產(chǎn) X 風(fēng)險權(quán)數(shù))C.它是國際銀行業(yè)一個劃時代的文件D.認(rèn)為補充資本占全部資本的比例，最多不超過 40%E.資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)為 4%答案：A,B,C解析：巴塞爾協(xié)議是國際銀行業(yè)監(jiān)管史上的里程碑，它對國際銀行業(yè)產(chǎn)生了巨大而深遠的影響。其制定目的是：通過制定商業(yè)銀行資本和風(fēng)險資產(chǎn)間的比例關(guān)系，確定統(tǒng)一的計算方法和標(biāo)準(zhǔn)，達到加強國際銀行體系健康、穩(wěn)定發(fā)展的目標(biāo)，同時通

36、過確立公平的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，消除國際銀行間存在的不平等競爭。認(rèn)為資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達到 8%,其計算公式為： 資本充足率=資本/風(fēng)險資產(chǎn)=(核心資本+附屬資本)/(資產(chǎn) x 風(fēng)險權(quán)數(shù))，其中核心資本與全部風(fēng)險資產(chǎn)的比率至少為 4%，附屬資本不能超過總資的 50%。2、單選 當(dāng)商業(yè)銀行在代理中央銀行業(yè)務(wù)中占用代理資金，則會使該商業(yè)銀行的頭寸()A.增加B.減少C.不變D.不可預(yù)測答案：A解析：當(dāng)商業(yè)銀行在代理中央銀行業(yè)務(wù)中占用代理資金，則會使該商業(yè)銀行的頭寸增加。3、單選 我國信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中的單一客戶貸款集中度一般不應(yīng)高于（）。A.10%B.15%C.20%D.50%答案：A解析： 我國信

37、用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中的單一客戶貸款集中度一般不應(yīng)高于10%?？键c：商業(yè)銀行風(fēng)險管理4、多選 J 投資者預(yù)計 A 股票將要跌價，于 2013 年 6 月 1 日與 1 投資者訂立賣出合約，合約規(guī)定有效期為 3 個月，J 投資者可按現(xiàn)有價格 10 元賣出 A 股票 1000 股，期權(quán)費為每股 0.5 元。2013 年 7 月 1日 A 股票價格下跌至每股 8 元(不考慮稅金與傭金等其他因素)。關(guān)于該期權(quán)交易的說法，正確的有()A.期權(quán)也稱選擇權(quán)B.期權(quán)交易的直接對象時證券C.期權(quán)交易的直接對象時買賣證券的權(quán)利D.期權(quán)交易賦予其購買者可在規(guī)定期間內(nèi)進行交易答案：A,C,D解析：期權(quán)業(yè)稱為選擇權(quán)，是指賦予

38、其購買者在規(guī)定期限內(nèi)按交易雙方約定的價格買進或是賣出一定數(shù)量證券的權(quán)利。 期權(quán)交易就是對這種證券買進權(quán)利或是賣出權(quán)利進行買賣的活動。 這種交易的直接對象不是證券，而是買賣證券的權(quán)利。5、多選 某商業(yè)銀行 2010 年末有關(guān)指標(biāo)如下：資本凈額為 400 億元，人民幣貸款余額 2000 億元，表內(nèi)外加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為 2500 億元，人民幣流動性資產(chǎn)余額 150 億元，流動性負(fù)債余額 500 億元，不良貸款余額為 200 億元，最大一家客戶貸款總額為 20 億元。根據(jù)金融監(jiān)管相關(guān)要求，對該商業(yè)銀行風(fēng)險管理情況進行分析，下列結(jié)論中正確的是()。A.流動性比例符合監(jiān)管規(guī)定B.不良貸款比例符合監(jiān)管要求C

39、.單一客戶貸款集中度符合監(jiān)管要求D.資本充足率符合監(jiān)管規(guī)定答案：A,C,D解析：根據(jù)規(guī)定，單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，一般不應(yīng)高于 15%;單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，一般不應(yīng)高于 10%。資本充足率不低于 8%。不良貸款比例不高于 5%。流動性比例=流動資產(chǎn)流動負(fù)債=30%，我國要求該比例不低于 25%。綜上分析，正確答案為選項 A、C、D。6、單選 目前我國設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）億人民幣。A.10B.5C.2D.1答案：A解析：目前我國設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為 10 億人民幣?？键c：金融企業(yè)的

40、資本7、單選 下列關(guān)于全面指定交易制度說法不正確的是()A.1998 年 4 月 1 日起，上海證券交易所開始實行全面制定交易制度B.在上交所交易市場從事證券交易的投資者，可以指定多家機構(gòu)為其買賣證券的交易點C.投資者與所選的證券營業(yè)部門簽訂“指定交易協(xié)議書”D.辦理相應(yīng)的登記和結(jié)算手續(xù)后，該營業(yè)部應(yīng)為其提供委托、交易、結(jié)算、查詢及自動領(lǐng)取股票現(xiàn)金紅利、按季或按月對賬、辦理配股等服務(wù)答案：B解析： 全面指定交易制度是指凡在上交所交易市場從事證券交易的投資者，均應(yīng)事先明確指定一家證券營業(yè)部作為其委托、交易清算的代理機構(gòu)， 指定該機構(gòu)為其買賣證券的唯一交易點后方能進行交易的制度。8、單選 某儲戶于

41、 2008 年 3 月到銀行存了一筆兩年期的定期存款，年利率為 5%，每年計息一次，若 2010 年 3 月去提款時，取得此筆存款的本息合計 11000 元，則存人的原始金額為()元。A.10000B.9977C.8000D.5238答案：B解析：整存整取定期儲蓄利息=本金 X 年數(shù) X 年利率。9、不定項選擇2013 年末，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動性資產(chǎn)余額 125億元，流動性負(fù)債余額 500 億元；人民幣貸款余額 4000 億元，其中，不良貸款余額為 100 億元；提留的貸款損失準(zhǔn)備為 100 億元。該行不良貸款率為（）。A.2.0%B.20.0%C.2.5%D.25.0%答案

42、：C解析：100/4000考點：金融企業(yè)財務(wù)報表分析10、單選 凱恩斯貨幣需求理論的一個顯著特點是把貨幣的列入了貨幣需求范圍。A.消費性貨幣需求B.貨幣總需求C.投機性需求D.貨幣需求函數(shù)答案：C11、 單選 ()是指會計服務(wù)的特定單位， 它為會計工作規(guī)定了空間范圍。A.貨幣計量假定B.會計主體假定C.持續(xù)經(jīng)量假定D.會計分期假定答案：B解析：會計主體假定是指會計服務(wù)的特定單位，它為會計工作規(guī)定了空間范圍,確立會計主體才能劃定會計所要處理的各項交易或事項的范圍，把握會計處理的立場。12、單選 貨幣當(dāng)局通過公開市場業(yè)務(wù)大量拋售外匯時，將導(dǎo)致()。A.本幣匯率上升B.本幣匯率下降C.本幣外幣匯率同

43、時上升D.本幣外幣匯率同時下降答案：A解析：中央銀行為了實現(xiàn)一定的政策目標(biāo)，會對外匯市場的匯率進行不同程度的干預(yù)， 意在實現(xiàn)匯率穩(wěn)定或?qū)R率調(diào)控到一個對本國經(jīng)濟發(fā)展有利的水平上。 貨幣當(dāng)局通過公開市場業(yè)務(wù)大量拋售外匯時可導(dǎo)致外匯供過于求，從而影響本幣匯率上升，反之，貨幣當(dāng)局大量買進外匯則導(dǎo)致本幣供過于求，從而影響本幣匯率下跌。13、單選 在進行信用證結(jié)算時，開證行驗收了合格的單據(jù)，并已對外付款后，()A.對議付行或受益人不具有追索權(quán)B.可對議付行行使追索權(quán)C.可對受益人行使追索權(quán)D.對開證申請人不具有追索權(quán)答案：A解析：開證行驗收了合格的單據(jù)，并已對外付款承擔(dān)了終結(jié)性付款的責(zé)任，對議付行或被指

44、定的銀行或匯票的前手無追索權(quán)。14、單選 下列存款中，屬于我國貨幣層次 M1 的是()。A.定期存款B.活期存款C.儲蓄存款D.住房公積金存款答案：B解析： M1=M0+活期存款.根據(jù)中國人民銀行公布的貨幣供給層次劃分口徑，我國的貨幣供應(yīng)量分為三個層次：M0 表示流通中現(xiàn)金；M1表示 M0+活期存款；M2 表示 M1+準(zhǔn)貨幣（定期存款+儲蓄存款+其他存款）。點：貨幣與貨幣流通-貨幣供給的概念及其決定因素-貨幣供給的概念和口徑15、單選 在下列()情況下，貨幣材料的不足是通貨緊縮的根本原因。A.以紙幣為本位幣B.足值貨幣流通C.以貴金屬為足值貨幣D.銀行券出現(xiàn)答案：C解析：商品貨幣是兼具貨幣與商

45、品雙重身份的貨幣，又稱足值貨幣。商品貨幣主要有實物貨幣和金屬貨幣兩種形態(tài)。 隨著稀有金銀的頻繁開采，以貴金屬為足值貨幣的貨幣材料供給不足，導(dǎo)致通貨緊縮。16、單選 資本充足率是衡量金融企業(yè)經(jīng)營()的重要指標(biāo)之一。A.盈利性B.安全性C.流動性D.公共性答案：B解析：資本充足率是衡量金融企業(yè)經(jīng)營安全性的重要指標(biāo)之一。17、單選 下列屬于非系統(tǒng)性金融風(fēng)險的是()A.操作風(fēng)險B.利率風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.國家風(fēng)險答案：A解析：選項 B、C、D 屬于系統(tǒng)性金融風(fēng)險，是由于宏觀方面的因素引起的，是不可分散的。18、單選 某企業(yè)在 2004 年 3 月 20 日以其機器設(shè)備作抵押向銀行申請貸款 100 萬元

46、。銀行審查評估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款 100 萬元，期限 6 個月，利率 6%。合同規(guī)定采用利隨本清的計息方法。根據(jù)以上資料，回答下列問題。如果該企業(yè)于 2004 年 10 月 20 日歸還該筆貸款，若逾期利率按每日萬分之四計算，則銀行應(yīng)計收的全部利息為()。A.54000 元B.42000 元C.48000 元D.63000 元答案：C解析：該行于 10 月 20 日歸還貸款逾期 30 天，則應(yīng)計利息=100 x6x6%+100 x30 x0.4%c=4.8(萬元)。19、單選 目前我國的中央銀行制度屬于()制度A.單一式中央銀行B.復(fù)合式中央銀行C.準(zhǔn)中央銀行D.貨幣局答案：A解析：單一式中

47、央銀行制度式制國家單獨建立中央銀行機構(gòu)，使之全面、純粹行使中央銀行職能，并監(jiān)管全部金融企業(yè)的制度。我國目前的中央銀行制度屬于單一式中央銀行制度。所以選項 A 正確。20、單選 某儲戶 2013 年 6 月 8 日存入銀行定活兩便儲蓄存款 3000元，2014 年 6 月 8 日全部支取，假設(shè)支取時該行掛牌儲蓄的 1 年期整存整取定期儲蓄利率為 4.5%，該銀行應(yīng)付該儲戶的利息為（）元。A.13.50B.135.00C.81.00D.32.00答案：C解析：3000*4.5%*0.6=81考點：存款利息的計算21、單選 ()是股份有限公司式的商業(yè)銀行資本的基本形式。A.優(yōu)先股資本B.公積金C.稅

48、后留利D.普通股資本答案：D解析：普通股是股票中最普遍和最主要的形式，它是指對股東不加以特別的限制而享有平等權(quán)利， 并隨公司利潤大小而取得相應(yīng)收益的股票。22、單選 在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行變被動負(fù)債為主動吸收存款的業(yè)務(wù)是()。A.大額定期可轉(zhuǎn)讓存單B.儲蓄存款C.金融機構(gòu)同業(yè)存款D.財政性存款答案：A解析：可轉(zhuǎn)讓大額存單市場是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場?？赊D(zhuǎn)讓定期存單是銀行為吸收資金而開出的按一定期限和利率支付本息、具有轉(zhuǎn)讓性質(zhì)的定期存款憑證，英文簡稱為 CD。到期時，持有人可向銀行提取本息。到期前，持有人如需現(xiàn)金，可以轉(zhuǎn)讓。CD 的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓。23、單

49、選 目前，我國上海和深圳證券交易所對 ST 股交易實行()的日漲跌幅限制A.5%B.10%C.15%D.20%答案：A解析：目前，我國上海和深證證券交易所對 ST 股交易實行 5%的日漲跌幅限制。24、單選 根據(jù) 2005 年施行的短期融資券管理辦法，企業(yè)發(fā)行融資券時實行余額管理， 待償還融資券余額不得超過企業(yè)化凈資產(chǎn)的()。A.20%B.30%C.40%D.50%答案：C解析：為了控制風(fēng)險，企業(yè)發(fā)行融資券時應(yīng)依法實行余額管理，待償還融資券余額不得超過企業(yè)凈資產(chǎn)的 40%。25、單選 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)最具（）。A.風(fēng)險性B.盈利性C.流動性D.穩(wěn)定性答案：C解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)最具流動性

50、?？键c：金融企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)26、多選 利率風(fēng)險的主要形式有()A.重新定價風(fēng)險B.利率變動風(fēng)險C.基準(zhǔn)風(fēng)險D.匯率風(fēng)險E.期權(quán)性風(fēng)險答案：A,B,C,E解析：匯率風(fēng)險屬于市場風(fēng)險的范疇，利率風(fēng)險的表現(xiàn)形式主要有選項 A、B、C、E 四種。27、多選 委托收款結(jié)算的基本程序有()。A.委托B.付款C.承付D.拒絕付款E.收款答案：A,B,D解析：委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。委托收款的基本程序是：委托，收款人應(yīng)向井戶銀行提交委托收款憑證和有關(guān)的債務(wù)證明。付款，銀行接到寄來的委托收款憑證及債務(wù)證明，審查無誤辦理付款。在接到付款通知 3 日內(nèi)未作反應(yīng)的，視同同意付款，銀行在第

51、4 日上午營業(yè)開始，將款項劃給收款人。拒絕付款，收到銀行付款通知 3 日內(nèi)出具拒付理由書。28、單選 ()是指會計服務(wù)的特定單位，它為會計工作規(guī)定了空間范圍A.會計主體假定B.持續(xù)經(jīng)營假定C.會計分期假定D.貨幣計量假定答案：A解析：會計主體假定是指會計服務(wù)的特定單位，它為會計工作規(guī)定了空間范圍。29、單選 由于市場價格的變動而使銀行遭受損失的風(fēng)險稱為()。A.流動性風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.利率風(fēng)險D.國家風(fēng)險答案：B解析：市場風(fēng)險是指由于市場價格的變動，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險主要包括：匯率風(fēng)險，由于匯率的變動而導(dǎo)致銀行收益的不確定性;價格波動風(fēng)險，銀行投資買賣動產(chǎn)、不動產(chǎn)時

52、由于市場價格的波動造成收益和資產(chǎn)價值下降的風(fēng)險。30、單選 金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)同時設(shè)立風(fēng)險管理委員會和具體的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理部門，這體現(xiàn)金融風(fēng)險管理的()。A.垂直管理原則B.全面風(fēng)險管理原則C.集中管理原則D.獨立性原則答案：A解析：考查金融風(fēng)險管理原則考點：金融風(fēng)險與金融監(jiān)管金融風(fēng)險概述金融風(fēng)險管理原則集中管理原則。金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)同時設(shè)立風(fēng)險管理委員會和具體的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理部門。 風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理政策，進行總體風(fēng)險的匯總、監(jiān)控與報告，并且負(fù)責(zé)風(fēng)險管理辦法與架構(gòu)的決策； 具體業(yè)務(wù)風(fēng)險管理部門則進行具體的風(fēng)險管理，執(zhí)行風(fēng)險管理委員會制定的風(fēng)險政策與管理程序，應(yīng)用風(fēng)險模型測量與監(jiān)控風(fēng)險等。初級金

53、融專業(yè)1、單選 人民幣從中國人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫直接進入商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫的過程，稱為()。A.現(xiàn)金發(fā)行B.現(xiàn)金投放C.現(xiàn)金歸行D.現(xiàn)金回籠答案：A解析： 人民幣從中國人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫直接進入商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫的過程，稱為現(xiàn)金發(fā)行2、單選 假定某投資者在某年 5 月 4 日以期貨方式按每股 12 元的價格賣出 1000 股 A 公司股票，交割日為同年 8 月 4 日。同年 7 月 12日該股票價格下跌到 8 元， 該投資者隨即以每股 8 元的價格買入該股票 1000 股的期貨合約。若不考慮傭金、契稅等交易成本，從這項交易中該投資者()元。A.獲利 2000B.獲利

54、4000C.虧損 2000D.虧損 4000答案：B解析：根據(jù)題意，該投資者通過先賣后買的空頭交易獲利(12-8)1000=4000 元。3、多選 同業(yè)拆借資金主要用于商業(yè)銀行的()。A.頭寸調(diào)劑B.存款支付C.貸款D.投資E.購置固定資產(chǎn)答案：A,B解析： 同業(yè)拆借是指具有法人資格的金融企業(yè)及經(jīng)法人授權(quán)的非法人金融分支機構(gòu)之間進行短期資金融通的行為， 目的在于調(diào)劑頭寸和臨時性資金余缺， 即通過相互間短期資金的調(diào)劑解決金融企業(yè)臨時資金周轉(zhuǎn)困難的需要。選項 C、D、E 屬于長期使用的資金需求，不符合同業(yè)拆借的概念4、單選 按照銀監(jiān)會規(guī)定，我國商業(yè)銀行資本充足率最后達到的標(biāo)準(zhǔn)為()。A.4%B.6

55、%C.8%D.10%答案：C解析：按照銀監(jiān)會規(guī)定，我國商業(yè)銀行資本充足率最后達到的標(biāo)準(zhǔn)為8%。5、單選 商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起()。A.0 天內(nèi)B.2 個月內(nèi)C.3 個月內(nèi)D.6 個月內(nèi)答案：A6、單選 金融監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）目標(biāo)。A.安全性B.盈利性C.效率性D.公平性答案：A解析：金融監(jiān)管的首要目標(biāo)是安全性?？键c：金融監(jiān)管概述7、多選 按照在金融活動中所起的作用，金融中介可分為()。A.融資類金融中介B.投資類金融中介C.保險類金融中介D.信息咨詢服務(wù)類金融中介E.責(zé)任有限類金融中介答案：A,B,C,D解析：金融中介的分類包括：按照活動領(lǐng)域可以分為直接金融中介和間接金融中

56、介;按職能作用可以分為金融調(diào)控、監(jiān)管機構(gòu)和一般金融機構(gòu);按業(yè)務(wù)特征可以分為銀行和非銀行金融中介;按照在金融活動中所起的作用可分為融資類金融中介、投資類金融中介、保險類金融中介、信息咨詢服務(wù)類金融中介;按照資金來源方式可分為存款類金融機構(gòu)、契約型儲蓄機構(gòu)和投資性中介機構(gòu)。8、多選 國家信用的作用主要有()。A.增加稅收B.調(diào)劑政府收支不平衡C.彌補財政赤字D.籌集巨額資金E.調(diào)節(jié)經(jīng)濟答案：B,C,D,E解析：國家信用的作用主要表現(xiàn)在：調(diào)劑政府收支不平衡;彌補財政赤字;籌集巨額資金;調(diào)節(jié)經(jīng)濟。9、單選 如果其他情況不變，中央銀行減少其黃金、外匯儲備，貨幣供應(yīng)量將()。A.增加B.減少C.不變D.無

57、影響答案：B解析：如果其他情況不變，中央銀行減少其黃金、外匯儲備，會減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，從而貨幣供應(yīng)量將減少。10、單選 由宏觀方面的因素引起的，可能會對整個金融系統(tǒng)和經(jīng)濟活動造成破壞和損失的金融風(fēng)險是()。A.聲譽風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.系統(tǒng)性風(fēng)險答案：D解析：系統(tǒng)性風(fēng)險是由宏觀方面的因素引起的，可能會對整個金融系統(tǒng)和經(jīng)濟活動造成破壞和損失的金融風(fēng)險。11、 單選 下面運用借貸記賬法在各類賬戶中登記和反映錯誤的是 （） 。A.權(quán)益類賬戶，增加記借方，減少記貸方，余額反映在借方B.負(fù)債類賬戶，增加記貸方，減少記借方，余額反映在貸方C.資產(chǎn)類賬戶，增加記借方，減少記貸方，余額反映

58、在借方D.收入類賬戶，增加記貸方，減少記借方，余額反映在貸方答案：A解析：資產(chǎn)、成本、費用類賬戶借方登記增加額、貸方登記減少額；負(fù)債、所有者權(quán)益、收入類賬戶借方登記減少額、貸方登記增加額。12、單選 20年 5 月 20 日，C 儲戶存入甲銀行活期儲蓄存款 20000元，在同年 5 月 30 日該儲戶提取全部活期儲蓄存款 20000 元(清戶)，假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為 3，提取日(清戶日)掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為 2.25，在該活期存款存儲期間，儲戶沒有發(fā)生存取行為。 在提取活期存款當(dāng)天， 該儲戶將其中的10000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時該檔次存款月利率

59、為4.25，儲戶于第二年 5 月 30 日到期提取全部該定期存款。每月按30 天計算。該儲戶在第二年到期提取全部定期存款 10000 元時， 銀行應(yīng)付利息為()元。A.42.5B.425C.510D.1275答案：C解析：應(yīng)付利息=100004.2512=510 元。13、單選 如下選項中可引起商業(yè)銀行頭寸增加的因素是()。A.本行客戶交存它行支票B.本行客戶簽發(fā)支票支付它行客戶債務(wù)C.支付同業(yè)往來利息D.調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金答案：A14、多選 我國商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行經(jīng)營原則包括（）原則。A.安全性B.效益型C.風(fēng)險性D.流動性E.穩(wěn)定性答案：A,B,D解析：考查商業(yè)銀行經(jīng)營原則?？键c：金

60、融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)15、單選 于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)的信用貨幣是()。A.現(xiàn)金B(yǎng).存款C.銀行券D.黃金答案：B解析：在現(xiàn)代經(jīng)濟中，信用貨幣存在的形式主要是流通中現(xiàn)金與銀行存款?，F(xiàn)金指流通中的現(xiàn)鈔，一般用于日用消費品和零星商品交易，主要流轉(zhuǎn)于銀行體系以外。存款貨幣是信用貨幣的另一種存在形式，主要體現(xiàn)為單位、個人在銀行賬戶上的活期存款?；钇诖婵羁捎糜谵D(zhuǎn)賬結(jié)算，主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)。16、單選 再貼現(xiàn)期限期最長不超過（）。A.1 年B.6 個月C.3 個月D.1 個月答案：B解析：常識題考點：金融企業(yè)的借入負(fù)債業(yè)務(wù)17、單選 人民幣從中國人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫直接進入商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)現(xiàn)金