組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的情況一

1、組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的情況一：為進(jìn) 涉加強(qiáng)我省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，發(fā)揮內(nèi)部控制在 提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉 政建設(shè)中的重要作用，依據(jù)財(cái)政部關(guān)于開展2016年度行政事業(yè)單 位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知（財(cái)會(huì)函2017） 3號(hào)），近fi,省 財(cái)政廳對全省11個(gè)地市、近三萬家行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制報(bào)告 編報(bào)工作進(jìn)行了安排部署。一是要求各市、各部門提高對單位內(nèi)部控制報(bào)告工作重要性的認(rèn) 識(shí)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健金工作機(jī)制，強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度， 加強(qiáng)內(nèi)部控制人才隊(duì)伍建設(shè)，扎實(shí)做好內(nèi)部控制報(bào)告的編報(bào)及審核、 分析和使用等工作。二是要求各單位主要負(fù)責(zé)人

2、對木單位內(nèi)部控制報(bào)告的真實(shí)性和 完整性負(fù)責(zé)。同時(shí)，要求各單位必須在認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政部關(guān)于全面推 進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)指導(dǎo)意見（財(cái)會(huì)2015） 24號(hào)）和行 政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財(cái)會(huì)201221號(hào)）的基礎(chǔ)上， 按照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度（試行）（財(cái)會(huì)（2017） 1 號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制的實(shí)際情況，及時(shí) 編制和報(bào)送內(nèi)部控制報(bào)告。三是要求各單位在做好內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持問 題導(dǎo)向，加強(qiáng)對內(nèi)部控制重點(diǎn)、難點(diǎn)問題的分析及評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用， 并通過指導(dǎo)和監(jiān)督檢查推動(dòng)所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單 位內(nèi)部控制建設(shè)工作。根據(jù)總體安排，各市級財(cái)

3、政部門將于2017年4月20日前完成對 下級財(cái)政部門上報(bào)的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告及同級部門行 政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核和匯總工作;省級各部門將于2017 年4月20 h前完成本部門單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核和匯總工作。組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的情況二：根據(jù)省財(cái)政廳的統(tǒng)一部署，9月份以來，大冶市財(cái)政局積極采取 有效措施，在全市組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作。-是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)全市各行政事業(yè)單位順 利開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作，推動(dòng)各單位如期完成內(nèi)部控制建立 與實(shí)施工作，市財(cái)政局成立了由黨委書記、局長任組長，分管會(huì)計(jì)工 作副局長，有關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的行政

4、事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評 價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室工作由會(huì)計(jì)科牽頭。 組織有關(guān)業(yè)務(wù)科室召開工作會(huì)議，對全市內(nèi)控工作進(jìn)行了安排部署o二是制定工作方案。結(jié)合本市實(shí)際，以紅頭文件形式向全市各行 政事業(yè)單位下發(fā)了大冶市財(cái)政局關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控 制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的實(shí)施方案，工作方案對各項(xiàng)工作任務(wù)和要求作 出了詳細(xì)規(guī)定。三是明確目標(biāo)任務(wù)。要求各行政事業(yè)單位嚴(yán)格按照行政事業(yè)單 位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)指標(biāo)評分表的12項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)和填表說明， 認(rèn)真自評打分，逐項(xiàng)檢查內(nèi)部控制建設(shè)情況，查找現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ) 的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，并形成 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制

5、基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告。通過“以評促建”，確 保在2016年底前按照財(cái)政部行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行） （財(cái)會(huì)2012） 21號(hào)）的要求，如期建立與實(shí)施內(nèi)部控制工作，提升 內(nèi)部控制水平。四是開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。為進(jìn)一步提高各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作 人員的業(yè)務(wù)水平，市財(cái)政局于10月13日在市委黨校舉辦了一期行 政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）培訓(xùn)班，邀請有關(guān)專家進(jìn)行授課， 全市240多家行政事業(yè)單位各派出1人參加了培訓(xùn)。五是深入單位督導(dǎo)。市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室深入全市各對口行政 事業(yè)單位進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查，解答各種疑難問題，確保各單位評價(jià) 結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確，推動(dòng)各單位不斷健全內(nèi)部控制體系，提高內(nèi)部控制 水平和

6、效果。組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的情況三：日前，根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步做好當(dāng)前內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工 作的通知（稅總發(fā)（2016） 130號(hào)）的精神，結(jié)合省局、市局有關(guān)會(huì) 議工作部署，武進(jìn)區(qū)局黨組高度重視，及時(shí)成立了常州市武進(jìn)地方稅 務(wù)局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，并召開全局內(nèi)控基礎(chǔ)性評價(jià)工作會(huì)議， 組織各職能部門開展全面自查工作，對照總局“兩覆蓋、兩優(yōu)化、兩 提升”的工作目標(biāo)，認(rèn)真查找梳理內(nèi)控管理的文件、制度，督察內(nèi)審 部門對評價(jià)項(xiàng)目嚴(yán)格把關(guān)，強(qiáng)化上下溝通和部門協(xié)作，客觀真實(shí)地總 結(jié)上報(bào)內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行的評估報(bào)告，高標(biāo)準(zhǔn)完成了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià) 指標(biāo)評分表的填報(bào)匚作。通過本次內(nèi)控基礎(chǔ)性評價(jià)自查，我局上下統(tǒng)一了內(nèi)控機(jī)制建設(shè)思 想，將在既有工作的基礎(chǔ)上，由督察內(nèi)審部門牽頭，其他職能部門配 合，切實(shí)采取有效措施，不斷鞏固完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。一是進(jìn)一步梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，查找制度建設(shè)漏洞，拾遺補(bǔ)缺，逐步構(gòu) 建內(nèi)容協(xié)調(diào)、程序嚴(yán)密、配套完整、有效管用的內(nèi)控制度體系。二是根據(jù)區(qū)局、基