小微企業(yè)信貸審查指引

1、小微企業(yè)信貸審查指引 目  錄 第一章總則一、概念二、范圍三、原則第二章審查主要內(nèi)容四、合法合規(guī)性五、資料完整性（一）客戶基礎(chǔ)資料（二）內(nèi)部資料六、經(jīng)營管理情況（一）概況（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)（三）關(guān)鍵管理人員（四）產(chǎn)品（五）“三表”（六）客戶群定位七、財務(wù)分析（一）財務(wù)基本狀況（二）資金流八、信用狀況（一）銀行信用（二）非銀行融資（三）對外擔保九、額度核定十、擔保（一）抵/質(zhì)押擔保（二）融資性擔保公司擔保十一、綜合效益（一）利率（二）經(jīng)濟資本回報率（三）綜合回報第三章主要業(yè)務(wù)品種審查要點十二、授信業(yè)務(wù)（一）定義（二）主要風險點（三）審查要點十三、流動資金貸款十四、簡式快

2、速信貸業(yè)務(wù)十五、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)十六、自助可循環(huán)貸款業(yè)務(wù)十七、其他 附錄：一、表格式審查報告模板模版1.小微企業(yè)低信用風險信貸業(yè)務(wù)審查表模版2.小微企業(yè) “落實四種擔保條件”簡式快速信貸業(yè)務(wù)審查表模版3.小微企業(yè)批量授信業(yè)務(wù)審查表模版4.小微企業(yè)單戶授信業(yè)務(wù)審查表（評級、分類、授信、定價“四合一”）二、主要依據(jù)文件 第一章總則一、概念小微企業(yè)是指在中華人民共和國境內(nèi)在工商部門登記注冊的符合國家小型或微型劃型標準的有限責任公司、股份有限公司、非公司企業(yè)法人、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)以及其他經(jīng)營單位，不包括行政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體、個體工商戶、集團成員企業(yè)、金融類企業(yè)、擔

3、保公司、典當行、小額貸款公司。企業(yè)規(guī)模劃型標準執(zhí)行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)管理辦法（農(nóng)銀規(guī)章201349號，以下簡稱小微信貸辦法）規(guī)定。二、范圍本指引適用對象為符合小微信貸辦法規(guī)定且授信額度在3000萬元（含）以下的小型或微型企業(yè)。三、原則（一）突出特色。根據(jù)小微企業(yè)區(qū)域特征、經(jīng)營特征、風險特征等，突出小微企業(yè)信貸審查的針對性、差異性和靈活性。（二）注重效率。在控制風險的前提下，著力提高小微企業(yè)信貸審查效率，滿足小微企業(yè)用信“小、頻、急”的特殊要求。（三）規(guī)范運作。小微企業(yè)信貸審查應(yīng)統(tǒng)一程序和操作規(guī)范，促進小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。（四）控制風險。小微企業(yè)信貸審查必須充分揭示風險，分析還款來源的可靠性

4、和風險緩釋措施的有效性，提出合理的信貸方案。 第二章審查主要內(nèi)容 四、合法合規(guī)性（一）產(chǎn)行業(yè)政策。小微企業(yè)信貸審查須嚴格執(zhí)行國家產(chǎn)行業(yè)政策，根據(jù)客戶所處行業(yè)情況，適用不同的信貸政策。（二）環(huán)保政策。堅持綠色信貸原則，對環(huán)保不達標的企業(yè)，不得提供銀行信用。對存在環(huán)境違法記錄的企業(yè)，審查應(yīng)關(guān)注是否已整改到位。（三）特許經(jīng)營與資質(zhì)等級。從事特殊行業(yè)經(jīng)營的企業(yè)必須提供有效的行業(yè)特許經(jīng)營證明，實行資質(zhì)等級管理的企業(yè)必須提供有效的資質(zhì)等級證書并按行業(yè)主管部門核定的資質(zhì)等級從事經(jīng)營活動。特殊行業(yè)經(jīng)營資格審查和企業(yè)資質(zhì)等級審查可參見法人指引相關(guān)章節(jié)。（四）我行準入要求。1.授信準入執(zhí)行小微

5、企業(yè)授信管理辦法（以下簡稱小微授信辦法）第二章的相關(guān)規(guī)定。2.單項信貸業(yè)務(wù)準入執(zhí)行我行單項信貸產(chǎn)品的制度規(guī)定?！咎崾尽扛鶕?jù)銀監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，小微企業(yè)授信工作人員應(yīng)在授信業(yè)務(wù)活動中聲明是否為授信申請人的關(guān)系人。五、資料完整性（一）客戶基礎(chǔ)資料。小微企業(yè)首次辦理信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)提供下述基礎(chǔ)資料。已有檔案資料經(jīng)核對符合要求的，以及評估、登記等材料在有效期內(nèi)的，可不重復(fù)提供。1.營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、貸款卡、稅務(wù)登記證。企業(yè)從事特殊行業(yè)或特種產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營的，需提供國家有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證、行業(yè)特許經(jīng)營證明、資質(zhì)等級證書、收費許可證等。2.環(huán)保許可證明（按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的）。3.公司章程或

6、合伙協(xié)議（公司制企業(yè)或合伙企業(yè)必須提供）、驗資證明、董事會（或股東會，或全部合伙人）同意申請用信授權(quán)書（公司章程未作規(guī)定的可不提供）、法定代表人（或執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)的合伙人）身份證明。4.企業(yè)近年年度財務(wù)報表（成立不足年的為成立以來）及近期財務(wù)報表。5.貸款用途證明，如購銷合同或其他經(jīng)濟、商務(wù)合同書、招投標協(xié)議等。6.企業(yè)在授信月份前12個月或上年度的銀行對賬單，外貿(mào)類企業(yè)授信月份前12個月或上年度的報關(guān)單，制造類、住宿餐飲類企業(yè)授信月份前12個月或上年度的水電費單據(jù)。如企業(yè)成立未滿一年，相關(guān)資料的時間跨度為成立以來至授信月份。但僅辦理低信用風險業(yè)務(wù)的客戶可不提供銀行對賬單、報關(guān)單、水電費單據(jù)

7、等。7.擔保資料。8.提供企業(yè)在開立結(jié)算賬戶的情況，小微企業(yè)資金通過個人賬戶往來的，還需提供關(guān)鍵管理人員在授信月份前12個月的個人賬戶資金往來情況。9.對于原以私人名義或以其他企業(yè)名號經(jīng)營、現(xiàn)企業(yè)延續(xù)原經(jīng)營產(chǎn)品、模式的，可提供原經(jīng)營實體的資料（包括但不限于銀行流水、銷售采購合同及“三表”等）作為審查依據(jù)。10.單項產(chǎn)品要求提供的其他資料。【提示】僅辦理簡式快速信貸業(yè)務(wù)的小微企業(yè)可不要求水電費單據(jù)。關(guān)鍵管理人員主要指法定代表人、實際控制人，個別企業(yè)的財務(wù)負責人也可能在企業(yè)經(jīng)營決策中起關(guān)鍵作用或以個人賬戶協(xié)助企業(yè)資金往來；具體到某家企業(yè)、某項審查內(nèi)容，需視實際情況分析確定誰是關(guān)鍵管理人員，下同。對

8、于營業(yè)收入和企業(yè)資金往來賬戶差距較大的，用于企業(yè)資金往來的個人賬戶需由借款人指定、客戶經(jīng)理調(diào)查確認、審查人員審查，一般經(jīng)確認的個人賬戶在一個授信期限內(nèi)不更換；如出現(xiàn)通過非確認賬戶進行企業(yè)資金往來的情況，審查應(yīng)予以特別關(guān)注。（二）內(nèi)部資料。1.報告期企業(yè)的銀行信用查詢記錄，以及我行C3系統(tǒng)風險提示查詢結(jié)果。2.報告期關(guān)鍵管理人員的個人信用查詢記錄。3.全國法院被執(zhí)行人信息查詢記錄。4.抵押物價值內(nèi)部評估（或確認）報告。5.信用等級評定、客戶分類、定價（利率）以及信貸資產(chǎn)風險貸時分類意見。6.調(diào)查（評估）報告。六、經(jīng)營管理情況（一）概況。企業(yè)成立日期、注冊地址和經(jīng)營地址、歷史沿革、注冊資本和實收資

9、本、股權(quán)結(jié)構(gòu)及變動、經(jīng)營范圍、管理模式?！咎崾尽肯嚓P(guān)研究資料顯示，小微企業(yè)生命周期普遍較短，而成立初期或者經(jīng)營時間較短的小微企業(yè)往往面臨較大的經(jīng)營風險，其貸款違約率也相對較高。（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)。因股權(quán)投資、家族親友、實際控制人、擔保關(guān)系等形成的關(guān)聯(lián)企業(yè)，可能存在相互拆借資金、挪用貸款、虛構(gòu)交易共同套取銀行信用、過度融資、擔保鏈及擔保圈等情況。審查可查詢“人行企業(yè)征信系統(tǒng)關(guān)聯(lián)企業(yè)信用信息分析子系統(tǒng)”及我行C3“集團與關(guān)聯(lián)客戶分析系統(tǒng)”獲取關(guān)聯(lián)企業(yè)信息。（三）關(guān)鍵管理人員。關(guān)鍵管理人員年齡，從業(yè)經(jīng)歷，有無不良信用記錄，是否存在刑事犯罪記錄及涉黑、涉賭、涉毒等不良行為和嗜好，關(guān)鍵管理人員之間的合作情況

10、。若企業(yè)有多個股東，如有必要，可說明各股東之間的關(guān)系和分工。（四）產(chǎn)品。1.企業(yè)工藝流程、產(chǎn)品安全和質(zhì)量控制、研發(fā)能力，產(chǎn)能、機器設(shè)備和技術(shù)能力，主業(yè)所處行業(yè)的現(xiàn)狀及前景。2.主導產(chǎn)品的供求狀況、市場競爭力、產(chǎn)銷率、毛利率。3.原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性及成本優(yōu)劣勢。4.產(chǎn)品銷售市場是否成熟、穩(wěn)定。5.購銷結(jié)算方式及結(jié)算周期特點?！咎崾尽可藤Q(mào)類企業(yè)主要從貨物流、單證流、資金流方面去審查，分析企業(yè)經(jīng)營的安全性、穩(wěn)定性和成長性。其中，內(nèi)貿(mào)企業(yè)主要審查企業(yè)經(jīng)營模式、盈利模式、目標客戶群及產(chǎn)品的市場定位，側(cè)重關(guān)注物流單據(jù)（包括不限于出貨單、貨運單等）。（五）“三表”。1.水表、電表。對生產(chǎn)型和服務(wù)型企業(yè)通過水

11、、電數(shù)據(jù)側(cè)面掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的變動狀況。能源或資源的消費結(jié)構(gòu)（不限于電和水）及變化；用水、用電量及水費、電費支出同比、環(huán)比變化情況及原因分析（包括季節(jié)性因素）。2.稅表。對于能夠提供稅表、且稅表較為規(guī)范的企業(yè)，可將稅表作為核實收入規(guī)模的依據(jù)，著重審查：主要稅種及所納稅額同比、環(huán)比變化情況及原因分析；應(yīng)納稅額與營業(yè)收入的匹配情況。【提示】商貿(mào)類企業(yè)審查稅表、工資表和報關(guān)單，需區(qū)分內(nèi)貿(mào)與外貿(mào)企業(yè)、結(jié)合企業(yè)所處行業(yè)的風險特征，判斷企業(yè)真實經(jīng)營狀況。必要時可關(guān)注員工數(shù)量及其變動情況、研發(fā)和營銷等重要崗位的人員是否穩(wěn)定、員工工資發(fā)放是否正常等信息，以側(cè)面核實企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性。（六）客戶群定位。存在集聚特

12、點的小微企業(yè)，根據(jù)其所在客戶群的共同特征和金融需求可分為商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）集群、產(chǎn)業(yè)集群等，客戶群對市場變化的敏感度和化解市場風險的能力相對較高，但不同客戶群的風險點和審查重點有所不同。不存在集聚特點的小微企業(yè)，抗市場風險的能力相對較弱，審查需單獨分析。1.商圈。包括商品交易市場、批發(fā)市場、專業(yè)市場、綜合市場等。著重審查：經(jīng)營場所的地理位置、配套設(shè)施、經(jīng)營年限、市場年交易總量及增長情況；區(qū)域內(nèi)同類型市場競爭情況及本市場在區(qū)域內(nèi)的影響力,區(qū)域市場內(nèi)攤位的出租情況、租金變化以及商鋪轉(zhuǎn)讓費用情況；經(jīng)營模式（如自產(chǎn)自銷、代理銷售）及競爭程度；企業(yè)上下游都是批發(fā)或零售型客戶的，是否存在不正常的市場代

13、理關(guān)系。2.產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）。小微企業(yè)圍繞核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上下游從事經(jīng)營活動，易于獲得穩(wěn)定的訂單及商業(yè)機會。對核心企業(yè)著重審查：所處產(chǎn)業(yè)在國際/國內(nèi)/本地區(qū)的市場競爭力和影響力；在產(chǎn)業(yè)鏈中所處的地位；按期付款能力。對小微企業(yè)著重審查：與核心企業(yè)合作的期限、關(guān)系穩(wěn)定性和履約記錄；成本控制能力、供貨（服務(wù)）履約能力（適用于產(chǎn)業(yè)鏈上游）；對核心企業(yè)的應(yīng)收賬款回籠周期（適用于產(chǎn)業(yè)鏈上游）；對核心企業(yè)的應(yīng)付賬款結(jié)算方式和周期（適用于產(chǎn)業(yè)鏈下游）。3.產(chǎn)業(yè)集群。小微企業(yè)在一定范圍的產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)從事同類行業(yè)，該產(chǎn)業(yè)集群具備一定規(guī)模和行業(yè)地位。著重審查：該集群或該類產(chǎn)業(yè)在國內(nèi)/本地區(qū)的市場競爭力和影響力；產(chǎn)業(yè)集

14、聚區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施、營商環(huán)境、協(xié)作配套及融資增信、政府支持（包括稅收減免、政府引導基金投入、扶持轉(zhuǎn)型升級的政策）等軟硬件環(huán)境；小微企業(yè)自身發(fā)展定位（如成本領(lǐng)先型、出口導向型、技術(shù)創(chuàng)新型、產(chǎn)品獨特型等）及比較優(yōu)勢；小微企業(yè)成長性及經(jīng)營效益與本地同行的平均水平對比?！咎崾尽繉τ诜弦欢l件的優(yōu)質(zhì)商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）和產(chǎn)業(yè)集群，小微授信辦法提供了“批量授信”的審批模式。七、財務(wù)分析（一）財務(wù)基本狀況。對經(jīng)客戶經(jīng)理確認真實性的財務(wù)報表，著重審查企業(yè)資產(chǎn)和負債的構(gòu)成、應(yīng)收和應(yīng)付款項的結(jié)構(gòu)、金額相對較大的科目及異常波動的指標、現(xiàn)金流量的變化情況等。如有必要，可結(jié)合“三表”、企業(yè)內(nèi)部管理及員工工資發(fā)放等情況綜

15、合分析企業(yè)財務(wù)狀況，亦可提請調(diào)查部門實地盤點企業(yè)主要資產(chǎn)。（二）資金流。對比企業(yè)賬戶與關(guān)鍵管理人員個人賬戶的資金變化情況，掌握企業(yè)整體的資金流量和流向，分析企業(yè)營業(yè)收入實現(xiàn)的合理性。著重審查：1.企業(yè)賬戶往來結(jié)算情況；2.關(guān)鍵管理人員個人賬戶資金變化情況；3.企業(yè)收支通過個人銀行賬戶結(jié)算的情況；4.授信月份前12個月企業(yè)及個人賬戶大額資金往來的交易對手；5.我行信貸資金的支付和使用、還款資金來源。綜上，通過審查經(jīng)營管理情況和財務(wù)信息，審查人員對企業(yè)的運營和財務(wù)狀況做出整體判斷，從而評價企業(yè)償債能力。八、信用狀況（一）銀行信用。1.對企業(yè)：賬戶開立情況，在各家銀行（包括我行，下同）的授/用信額度

16、、用信方式及信用記錄，我行信用份額。需關(guān)注多頭授/用信問題，警惕企業(yè)過度融資，可分析是否存在以下情況：同一家企業(yè)在多家銀行用信；同一實際控制人旗下多家企業(yè)在不同銀行或同一家銀行用信，且部分融資主體用信額度超過實際經(jīng)營需求，有挪用或統(tǒng)籌使用問題；同業(yè)信貸策略發(fā)生變化且已對企業(yè)資金鏈造成影響。2.對實際控制人：在各家銀行的個人貸款、信用卡記錄及信用記錄。需關(guān)注個人大額貸款，實際控制人主要家庭成員移民海外或本人具有海外身份以及在海外定居的情況?！咎崾尽科髽I(yè)未決訴訟、行政處罰、被披露不良經(jīng)營行為和重大責任事故，關(guān)鍵管理人員經(jīng)營企業(yè)破產(chǎn)、銀行貸款核銷、重大未決訴訟等情況可一并關(guān)注。（二）非銀行融資。了解

17、企業(yè)及關(guān)鍵管理人員參與非銀行融資（包括民間融資、與本企業(yè)進行資金借貸、與小額貸款公司/擔保公司/典當行等非銀行金融機構(gòu)的資金往來等，下同）的情況，判斷是否存在債務(wù)人過度負債從而引發(fā)企業(yè)資金鏈斷裂的風險。著重審查：1.企業(yè)財務(wù)費用的構(gòu)成及合理性，是否超出了正常的融資成本；2.企業(yè)（或關(guān)鍵管理人員）賬戶是否與個別賬戶發(fā)生大額異常資金往來（密切關(guān)注大額整數(shù)資金往來、當日多次往來、頻繁同等金額往來等情況），但對手賬戶與企業(yè)經(jīng)營無直接關(guān)系；3.企業(yè)（或關(guān)鍵管理人員）對外投資的資金來源是否與企業(yè)正常營業(yè)收入及盈利規(guī)模（或個人正常收入）相匹配；4.我行信貸資金用途及歸還我行貸款資金來源，警惕將我行信貸資金用

18、于償還其他融資本息或者歸還我行貸款資金來源于非經(jīng)營性收入的情況。（三）對外擔保。了解企業(yè)及實際控制人的對外擔保及擔保代償情況。著重審查：1.將自有資產(chǎn)為第三方融資提供擔保；2.對外擔保金額及擔保代償風險；3.是否涉足擔保鏈、擔保圈?！咎崾尽俊靶庞脿顩r”的信息獲取渠道可包括人行征信系統(tǒng)、貸款卡年審記錄、銀監(jiān)會企業(yè)風險信息查詢系統(tǒng)、全國法院被執(zhí)行人信息查詢平臺、我行C3系統(tǒng)；財務(wù)報表、賬戶信息；工商、稅務(wù)、司法、土地、房產(chǎn)、行業(yè)/企業(yè)主管部門、商/協(xié)會、合作伙伴、中介公司、媒體；企業(yè)內(nèi)部職員、親戚朋友圈等。九、額度核定在授信額度理論值范圍內(nèi)，考慮企業(yè)成長性、擔保充分有效性、銷貸比、庫貸比、我行上年

19、授/用信（存量客戶）等情況綜合分析信用額度的合理性。營運資金缺口測算方法等可參見法人指引相關(guān)章節(jié)。十、擔保小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)擔保以抵/質(zhì)押為主、保證為輔，可組合多種擔保方式。嚴格控制信用方式、異地擔保、多戶聯(lián)保及循環(huán)擔保。擔保審查的一般方法可結(jié)合法人指引，關(guān)注：（一） 抵/質(zhì)押擔保。采用抵/質(zhì)押擔保方式的，須審核押品相關(guān)文件，判斷押品的合法性和有效性；核實押品的實際購建成本，測算抵押率是否符合我行規(guī)定；比較押品位置、通用性和同類押品價格，判斷押品的變現(xiàn)能力。（二）融資性擔保公司擔保。由融資性擔保公司提供保證擔保的，盡量選擇實力雄厚、具有政府背景的擔保公司，審慎選擇新成立的擔保公司。著重審查擔保公

20、司：1.是否已經(jīng)有權(quán)審批行審批準入，當前是否仍符合準入批復(fù)的具體要求；2.經(jīng)營管理的規(guī)范性，包括是否存在抽逃注冊資本、對單個被擔保人提供擔保責任余額超過集中度要求的情況；3.風險管理措施的有效性，包括對外投資情況、客戶群的構(gòu)成、對外已擔?？傤~；4.與我行合作情況，包括在我行已擔保額度、是否仍在與我行合作的額度內(nèi)、在我行的保證金專戶余額、繳存我行保證金的來源、是否存在未按時向我行履行擔保責任的情況；5.擔保代償情況，擔保費率，以及借款人對融資性擔保公司提供的反擔保情況?！咎崾尽啃∥⑵髽I(yè)辦理信貸業(yè)務(wù)原則上追加主要股東或?qū)嶋H控制人的連帶責任保證擔保（限于主要股東或?qū)嶋H控制人為自然人的客戶），必要時應(yīng)

21、分析主要股東或?qū)嶋H控制人的家庭資產(chǎn)狀況。十一、綜合效益（一）利率。復(fù)核定價模板測算的準確性，結(jié)合本級行的利率要求提出審查意見。（二）經(jīng)濟資本回報率。按規(guī)定對經(jīng)濟資本占用、經(jīng)濟增加值、經(jīng)濟資本回報率等指標進行測算。（三）綜合回報。參考企業(yè)與我行的合作情況（包括信貸、結(jié)算、貨款回籠、中間業(yè)務(wù)收入、代發(fā)工資等），參照當?shù)赝瑯I(yè)定價，提高企業(yè)對我行的綜合回報，同時嚴格遵守監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于對小微企業(yè)不合理收費的禁止性規(guī)定。經(jīng)過上述各單項內(nèi)容的審查后，審查人員應(yīng)判斷信貸業(yè)務(wù)的主要風險點，提出控制、降低、規(guī)避或轉(zhuǎn)移風險的對沖措施，形成完整的信貸業(yè)務(wù)方案，方案包括但不限于：用信主體、信貸業(yè)務(wù)種類、幣種和金額、用途、

22、期限、價格（含利率、費率）、擔保方案（含保證金比例）、還款方式、審批有效期等?！咎崾尽匡L險對沖措施包括追加擔保、提高定價、購買商業(yè)保險、對客戶設(shè)定監(jiān)管指標和措施（例如客戶凈資產(chǎn)、或有負債、資產(chǎn)負債率、資產(chǎn)出售、兼并收購以及股東分紅）等。 第三章主要業(yè)務(wù)品種審查要點 十二、授信業(yè)務(wù)（一）定義。授信管理是指為客戶核定授信額度，制定和實施授信方案，集中控制客戶信用風險的管理行為。在授信項下為小微企業(yè)辦理貸款、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保理、信用證等表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)。小微企業(yè)授信原則上集中在二級分行審查審批，實行“一次調(diào)查、一次審查、一次審批”的原則。客戶評級、分類、授信、定價（利率）審批權(quán)限

23、在同一層級的，相關(guān)事項可一并進行。辦理標準化信貸產(chǎn)品（包括低信用風險信貸業(yè)務(wù)、簡式快速信貸業(yè)務(wù)、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)等）時，可不單獨進行授信，授信和單筆信貸業(yè)務(wù)一并審批（或多事項一并上報），業(yè)務(wù)結(jié)束時等額減少授信額度，不受增量授信審批權(quán)限限制。已授信客戶辦理標準化信貸產(chǎn)品，可不受已核定的原授信額度的限制。（二）主要風險點。重點關(guān)注經(jīng)營風險、非銀行融資、超額授信、擔保風險及信息不對稱問題等。（三）審查要點。1.制度適用。授信額度在3000萬元（含）以下的小微企業(yè)核定授信可適用小微授信辦法，也可適用法人客戶授信管理辦法（農(nóng)銀規(guī)章201338號，以下簡稱法人授信辦法），但在一個授信期內(nèi)只能適用一套制

24、度。加權(quán)信用風險值測算方法、授信方案審批后管理則均執(zhí)行法人授信辦法的相關(guān)規(guī)定。對于單戶授信額度500萬元（含）以下的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，可由小微企業(yè)主作為承貸主體，按個人經(jīng)營類信貸業(yè)務(wù)流程辦理。2.授信條件。小微企業(yè)辦理增量授信、存量續(xù)授信應(yīng)滿足不同條件，詳見小微授信辦法第七條。達不到規(guī)定條件的客戶原則上實行余額授信。3.授信額度理論值的測算。可選擇適用擔保法、資本法、公式法、現(xiàn)金流法、收入法、訂單法或應(yīng)收賬款法等七種方法。對同時適用多種測算方法的客戶，應(yīng)根據(jù)客戶需求和風險狀況確定一種測算方法，各方法適用條件詳見小微授信辦法第三章。4.額度核定。限額管理。采用擔保法、資本法、公式法或現(xiàn)金流法測算

25、授信額度理論值的，授信額度原則上不超過授信月份前12個月（或上年度）營業(yè)收入的50%（經(jīng)營不滿1年的除外）。采用“批量授信”審批模式的小微企業(yè)，其所在客戶群的整體服務(wù)方案應(yīng)包括整體融資方案（含授信總量、單戶最高授信限額等），有權(quán)審批行批準該方案后，單戶企業(yè)的授信額度必須符合單戶最高限額的要求?！咎崾尽啃∥⑹谛呸k法對于符合一定條件的優(yōu)質(zhì)商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）和產(chǎn)業(yè)集群，專門提供了“批量授信”的審批模式，進行批量營銷、批量上報、批量處理，工廠式運作。但未達到條件的客戶群，不實行批量授信。“批量授信”審批模式的內(nèi)容包括客戶（群）條件、運作流程、整體服務(wù)方案、單戶授信要求等，詳見小微授信辦法第五章。授

26、信核減。授信額度核定時，若小微企業(yè)存在對外擔保，應(yīng)根據(jù)擔保額度相應(yīng)核減授信額度，但采用多戶聯(lián)保擔保方式的可不核減。授信額度核定后，若出現(xiàn)新增對外擔保、訂單未履行、抽逃注冊資金等情形，經(jīng)經(jīng)營行客戶經(jīng)理調(diào)查確認、客戶部門負責人及分管客戶部門行長批準，應(yīng)相應(yīng)核減或取消授信額度。加權(quán)信用風險值管理。核定授信額度時，小型企業(yè)客戶在他行用信的加權(quán)信用風險值與我行授信額度之和不得超過3000萬元，微型企業(yè)客戶不得超過500萬元。但對于符合以下條件之一的小微企業(yè)，在核定授信額度時可不考慮客戶在他行用信：僅辦理簡式快速信貸業(yè)務(wù)；信用等級在BBB級（含）以上；總資產(chǎn)在5000萬元（含）以上；營業(yè)收入在8000萬元

27、（含）以上。5.期限管理。小微企業(yè)授信有效期不超過1年。授信項下信貸業(yè)務(wù)期限一般不超過1年，以全額房地產(chǎn)抵押方式辦理的流動資金貸款期限最長不超過3年，信用等級BBB級（含）以上客戶以全額房地產(chǎn)抵押方式辦理的固定資產(chǎn)貸款期限最長不超過5年，標準化信貸產(chǎn)品對期限有特殊規(guī)定的，執(zhí)行其規(guī)定。十三、流動資金貸款（一）定義。流動資金貸款是指向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。小微企業(yè)一般辦理短期流動資金貸款。（二）主要風險點。1.約期風險。貸款期限與小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期或現(xiàn)金流循環(huán)周期難以準確匹配，“短貸長用”和“流資固化”的問題較為普遍。2.資

28、金挪用風險。流動資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的特點使得對流動資金貸款用途的監(jiān)管較為困難。（三）審查要點。1.額度核定。在合理估算營運資金總量和缺口基礎(chǔ)上，流動資金貸款額度結(jié)合單筆合同金額、擔保方式等確定。2.資金用途。根據(jù)調(diào)查資料，分析貸款用途合理性。為防范貸款挪用風險，可在審查方案（信貸結(jié)論）中明確提出貸后資金監(jiān)管的管理要求。3.貸款期限。流動資金貸款主要用于解決企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的周轉(zhuǎn)性、季節(jié)性、臨時性資金需求，期限一般不超過1年；采用全額房地產(chǎn)抵押擔保的企業(yè)，可辦理最長不超過3年的流動資金貸款。十四、簡式快速信貸業(yè)務(wù)（一）定義。簡式快速信貸業(yè)務(wù)簡稱“簡式貸”，是指在符合規(guī)定的單戶信用總額以內(nèi)，落實全額有效抵/

29、質(zhì)押擔保、保證擔保等擔保形式的前提下，小微企業(yè)信用等級評定、授信、用信一并辦理，根據(jù)提供的抵/質(zhì)押物和保證擔保，直接進行授信和辦理各類貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保函、信用證等表內(nèi)外融資業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)結(jié)束時等額減少授信額度的信貸產(chǎn)品。（二）主要風險點。擔保風險。簡式貸主要根據(jù)擔保進行評級和授信，因此擔保方案的重要性較為突出。（三）審查要點。1.擔保方案。著重審查能否落實全額有效的抵/質(zhì)押擔?；虮ＷC擔保。2.信用總額。根據(jù)客戶所提供的抵/質(zhì)押物和保證擔保直接核定授信額度和用信額度。單戶簡式貸總額（不包含低信用風險業(yè)務(wù)）不得超過所在一級分行簡式貸的單戶信用總額。同時以抵押擔保和保證擔保方式辦理簡式

30、貸的客戶，單戶最高信用總額根據(jù)行類別（A/B/C/D類行）按照小企業(yè)簡式快速信貸業(yè)務(wù)管理辦法（農(nóng)銀規(guī)章201049號）附件小企業(yè)簡式快速信貸業(yè)務(wù)單戶信用總額劃分標準表（以下簡稱標準表）中抵押擔保方式的單戶信用總額確定，其中，采用保證擔保部分的信用額度不得超過標準表中保證擔保方式單戶額度上限。3.貸款用途。為規(guī)避資金挪用風險，如有必要，可在審查方案（信貸結(jié)論）中明確提出貸后資金監(jiān)管的管理要求。4.貸款期限。各類貸款和保函業(yè)務(wù)期限原則上在1年（含）以內(nèi)，最長不超過3年，其他業(yè)務(wù)期限原則上在180天（含）之內(nèi)，最長不超過1年。審查需關(guān)注貸款期限與擔保方式的關(guān)系：采用抵/質(zhì)押物擔保辦理的簡式貸，貸款期

31、限不超過3年。采用以下?lián)５暮喪劫J，各類貸款和保函業(yè)務(wù)期限不超過1年，其他業(yè)務(wù)期限不超過180天：由我行AA+級（含）以上大中型法人客戶在擔保額度內(nèi)提供保證擔保；由有權(quán)審批行認可的，政府出資并控股的擔保機構(gòu)或?qū)嵗U資本10000萬元以上的擔保機構(gòu)在擔保額度內(nèi)提供保證擔保?！咎崾尽亢喪娇焖傩刨J業(yè)務(wù)屬于標準化信貸產(chǎn)品。十五、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)（一）定義。應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，是指以小微企業(yè)（賣方）與我行認可的買方之間產(chǎn)生的符合我行規(guī)定要求的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，根據(jù)應(yīng)收賬款質(zhì)押擔保價值，直接進行授信和辦理短期流動資金貸款、銀行承兌匯票、信用證、保函等表內(nèi)外融資業(yè)務(wù)的信貸產(chǎn)品。（二）主要風險點。1.買方風

32、險。買方的支付能力對貸款的按期收回將產(chǎn)生重要影響。2.貿(mào)易真實性風險。利用虛假發(fā)票及合同融資，同一應(yīng)收賬款重復(fù)融資。3.應(yīng)收賬款管理風險。應(yīng)收賬款權(quán)屬不清，存在瑕疵，已轉(zhuǎn)讓或設(shè)定質(zhì)押；買賣雙方債務(wù)及貿(mào)易糾紛造成買方拒付；買方未按指定路徑支付貨款，銷售資金挪用。（三）審查要點。1.賣方資信。賣方在我行的信用等級BBB級（含）以上；在我行開立應(yīng)收賬款監(jiān)管專戶；系我行優(yōu)質(zhì)、核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上游供應(yīng)商；賣方股東或?qū)嶋H控制人為自然人的，賣方承諾追加主要股東或?qū)嶋H控制人的連帶責任保證擔保。除此外，還需審查賣方經(jīng)營狀況、信用記錄、現(xiàn)金流等。2.買方資信。買方至少符合以下任一條件：在我行的信用等級A級（含）以上

33、、總行級核心客戶及其控股50%以上的子公司、一級分行核心客戶。審查應(yīng)關(guān)注調(diào)查環(huán)節(jié)是否已向買方所在地核實買方經(jīng)營、財務(wù)及資信狀況，判斷買方的付款意愿和付款能力。3.貿(mào)易真實性。根據(jù)歷史交易的資料和應(yīng)收賬款結(jié)算記錄，審查賣方與買方是否存在穩(wěn)定的購銷關(guān)系，應(yīng)收賬款融資量與其實際業(yè)務(wù)規(guī)模是否匹配。根據(jù)商務(wù)合同、增值稅專用發(fā)票（或一般商業(yè)發(fā)票）和經(jīng)買方確認的收到貨物（服務(wù)）憑證，判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的合理性。4.應(yīng)收賬款審核。應(yīng)收賬款賬齡一般不超過6個月、最長不超過1年且在合同規(guī)定的付款期內(nèi)；賣方已按商務(wù)合同的約定履行了主要義務(wù)，并由買方驗收合格，能提供應(yīng)收賬款證明材料；應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，且

34、雙方已約定明確的買方付款路徑。查詢?nèi)诵袘?yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)，應(yīng)收賬款不存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形。5.融資額度。單一小微企業(yè)的授信總額度不超過3000萬元。單筆應(yīng)收賬款質(zhì)押融資金額原則上不超過發(fā)票扣除預(yù)收款項的70%；質(zhì)押率超過70%的，須經(jīng)有權(quán)審批行審批。6.融資期限。應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)期限應(yīng)與應(yīng)收賬款付款期限相匹配，最長不超過1年，融資到期日不能超過應(yīng)收賬款付款到期日后15天。借款人以同一商務(wù)合同項下多筆應(yīng)收賬款同時辦理質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的，依據(jù)每筆應(yīng)收賬款付款期限確定分批次還款期限。（四）特殊資料要求。擬質(zhì)押應(yīng)收賬款的詳細情況、買賣合同、經(jīng)買方確認的發(fā)（送）貨憑證/貨物單據(jù)

35、/服務(wù)提供單據(jù)、增值稅專用發(fā)票（或一般商業(yè)發(fā)票）?！咎崾尽繉h域小微企業(yè)需結(jié)合縣域中小企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理辦法（試行）（農(nóng)銀規(guī)章2011123號）的相關(guān)要求。應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)屬于標準化信貸產(chǎn)品。十六、自助可循環(huán)貸款業(yè)務(wù)（一）定義。自助可循環(huán)貸款簡稱“智動貸”，是指我行在統(tǒng)一授信額度內(nèi)，為小微企業(yè)核定一個可撤銷的最高貸款額度，在額度有效期內(nèi)企業(yè)可通過營業(yè)柜臺、網(wǎng)上銀行、銀企通平臺和自助設(shè)備等渠道自主、循環(huán)使用貸款的人民幣流動資金貸款產(chǎn)品。（二）主要風險點。資金挪用風險。智動貸業(yè)務(wù)最長期限3年，企業(yè)在額度有效期內(nèi)自主提款，可能出現(xiàn)提款頻率與生產(chǎn)經(jīng)營周期、營業(yè)收入回籠節(jié)點等不匹配的情

36、況，資金用途較難監(jiān)管。（三）審查要點。1.貸款用途。為規(guī)避資金挪用風險，如有必要，可在管理要求中提出：與客戶約定單筆自助提款最高限額、增加貸后檢查的頻次。如發(fā)現(xiàn)借款人存在擅自改變貸款用途、未按我行要求提供真實資料、拒絕或阻撓我行進行監(jiān)督檢查等違約行為時，應(yīng)及時終止其自助可循環(huán)貸款額度。2.貸款額度。單戶智動貸額度最高不超過2000萬元。審查須關(guān)注智動貸的貸款額度與抵/質(zhì)押物價值和保證人擔保能力是否相符，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃、營業(yè)收入、還款能力等是否匹配。3.貸款期限。采用抵/質(zhì)押擔保方式的智動貸額度有效期最長不超過3年，采用保證擔保方式的智動貸額度有效期最長不超過2年，且不得超過客戶授信額度有效

37、期。額度項下發(fā)生的單筆貸款期限不得超過1年，到期日不超過核定額度到期日。智動貸額度不得展期，額度項下單筆貸款到期必須收回。4、擔保方式。采用抵押擔保的，限于抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、居住用房地產(chǎn)和商業(yè)用房地產(chǎn)，采用林權(quán)抵押的僅限于辦理“三農(nóng)”業(yè)務(wù)。采用質(zhì)押擔保的，限于出質(zhì)人依法有權(quán)處分的存單、憑證式國債和銀行票據(jù)。采取保證擔保的，保證人僅限于AA+級及以上大中型法人客戶或有權(quán)審批行認可的擔保公司。十七、其他目前小微企業(yè)在我行辦理業(yè)務(wù)量較大的信貸業(yè)務(wù)品種還有商業(yè)匯票銀行承兌、貼現(xiàn)、國內(nèi)/際信用證、低信用風險業(yè)務(wù)（含票據(jù)置換）、國內(nèi)保函等，各產(chǎn)品審查要點可參見法人指引相關(guān)章節(jié)。對分行特色

38、的小微企業(yè)信貸產(chǎn)品，由各分行根據(jù)相應(yīng)產(chǎn)品的風險特點自行歸納審查要點。 附錄一表格式審查報告模板 模版1. 小微企業(yè)低信用風險信貸業(yè)務(wù)審查表申報行 提交審查日期 申請人名稱 信用等級 申請人注冊地址和經(jīng)營地址 客戶分類 低信用風險信貸業(yè)務(wù)認定與業(yè)務(wù)類型：（描述）信貸資產(chǎn)風險貸時分類 幣種與金額 利率/費率 擔保方式 信貸業(yè)務(wù)期限 還款方式 信貸資金用途 資料完整性審查客戶及擔保資料是否齊備 是（ ）  

39、60;  否（ ）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部運作資料是否齊備 是（ ）     否（ ）所缺資料清單：（描述）準入資格審查客戶是否小微企業(yè) 是（ ）     否（ ）主體及經(jīng)營資格是否合法合規(guī) 是（ ）     否（ ）主要問題：（描述）信用狀況審查客戶在我行和他行是否有不良信用記錄 是（ ）     否（ ）客戶當前是否涉訴或資產(chǎn)被查封 是（ ）   

40、0; 否（ ）主要問題：（描述）擔保審查概述押品或擔保人是否符合我行認可的低信用風險擔保要求，確保擔保合法、足值和有效。用途審查信貸資金用途是否合法 是（ ）     否（ ）貿(mào)易背景是否真實 是（ ）     否（ ）主要問題：（描述）綜合效益分析利率、經(jīng)濟資本回報率、綜合回報分析等。審查意見和理由是否同意貸款 是（ ）     否（ ）概述客戶的經(jīng)營狀況（是否正常）和風險點，陳述信貸方案。信貸方案內(nèi)容主要包括：用信對象、用信品種、幣種、金額、

41、期限、利率/費率、擔保方式、還款方式、用途和審批有效期。信用發(fā)放條件/貸款使用條件/合同約定/管理要求信用發(fā)放前應(yīng)落實的事項，貸款資金使用前需滿足的條件，在信貸合同中約定對借款人的有關(guān)要求和約束性條件，對申報行（或客戶部門）的信貸管理要求。聲明：審查人員與XX小微企業(yè)（業(yè)務(wù)申請人）不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。            審查經(jīng)辦人             &

42、#160;           審查主責任人                                      

43、                        二0一X年X月X日注：本表適用于辦理低信用風險信貸業(yè)務(wù)的小微企業(yè)。 模版2. 小微企業(yè)“落實四種擔保條件”簡式快速信貸業(yè)務(wù)審查表 一、業(yè)務(wù)受理（一）XX行申報意見（或XX部調(diào)查意見）本筆業(yè)務(wù)為XX企業(yè)XX萬元XX單項業(yè)務(wù)暨等額增加授信業(yè)務(wù)（申請書編號為XX）。說明審查收到本筆業(yè)務(wù)的調(diào)查資料及

44、補充資料的時間。概述申報意見或調(diào)查意見。（二）信貸準入是否符合小微企業(yè)準入標準是（ ）否（ ）是否屬于“落實四種擔保條件”的簡式快速信貸業(yè)務(wù)是（）否（）合法合規(guī)性經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照有（ ）無（ ）符合環(huán)保政策是（）否（）經(jīng)年檢的組織機構(gòu)代碼證有（ ）無（ ）符合國家產(chǎn)行業(yè)政策是（）否（）經(jīng)年檢的人民銀行貸款卡有（ ）無（ ）符合我行授信準入要求是（）否（）有效的稅務(wù)登記證有（ ）無（ ）符合我行單項信貸業(yè)務(wù)準入要求 是（）否（）cms系統(tǒng)查詢有無風險提示有（ ）無（ ）特殊行業(yè)有效的行業(yè)特許經(jīng)營證明需否（）有（）無（）有效的資質(zhì)等級證書需否（）有（）無（）其他許可文件（自填  

45、;             ）需否（）有（）無（）未能滿足上述要求的情況說明：（描述）二、企業(yè)總體情況（一）基本情況1.概況企業(yè)全稱 成立日期 注冊地址和經(jīng)營地址 注冊資本和實收資本（萬元） 法定代表人、實際控制人及有無不良信用記錄 行業(yè)分類（國標行業(yè)） 經(jīng)營范圍 信用等級及有效期 基本賬戶和我行賬戶開立情況 客戶分類 企業(yè)經(jīng)營狀況是否正常是（）否（）主要產(chǎn)品及產(chǎn)銷規(guī)模

46、0;（二）財務(wù)情況財務(wù)報表真實性是否已經(jīng)客戶經(jīng)理確認是（   ）否（   ）列示總資產(chǎn)、總負債、資產(chǎn)負債率、營業(yè)收入、凈利潤等財務(wù)指標，并對企業(yè)財務(wù)狀況進行評價。（三）信用狀況1.經(jīng)查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)，企業(yè)在各家行用信余額，有無不良信用記錄，企業(yè)對外擔保情況。2.上年度企業(yè)在我行授信及有效期，當前用信品種及余額，信貸資產(chǎn)風險分類。3.測算授信額度理論值。結(jié)合企業(yè)經(jīng)營特點及規(guī)模，分析信貸資金需求及用途，合理確定單筆業(yè)務(wù)額度與期限。三、本筆單項業(yè)務(wù)金額/幣種 期限 利率（費率） 信貸資產(chǎn)風險貸時分類 用信品種 

47、擔保方式 還款方式 擔保資料是否齊備是（）否（）抵/質(zhì)押物是否足值或者擔保人是否具備擔保資格是（）否（）抵押擔保抵押物名稱 抵押物是否出租 抵押物位置 抵押物是否合法合規(guī) 房產(chǎn)面積 土地面積 竣工時間 原值 評估總值 評估凈值 評估機構(gòu) 抵押率(含本筆) 變現(xiàn)能力 質(zhì)押擔保質(zhì)押物名稱  原值 凈值 評估值 評估機構(gòu) 質(zhì)押率 變現(xiàn)能力 保證擔保保證人 擔保期限

48、 信用等級 對外擔保額度 注冊資本 擔保人性質(zhì) 本筆擔保額度 其他需要說明的情況：（描述）四、風險分析分析本次授信存在的風險，并提出針對性的風險防控措施。五、綜合效益分析利率、經(jīng)濟資本回報率、綜合回報等。六、審查結(jié)論（一）授信方案授信對象 授信額度/幣種 授信有效期 用信品種 定價（利/費率） 擔保方式 用途 （二）本筆業(yè)務(wù)方案用信品種 用信額度/幣種 業(yè)務(wù)期限 定價（利/費率） 還款方式 審批有效期 擔保

49、方案   用途 （三）信用發(fā)放條件/貸款使用條件/合同約定/管理要求聲明：審查人員與XX小微企業(yè)（業(yè)務(wù)申請人）不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。審查經(jīng)辦人                         審查主責任人           

50、                   二0一X年X月X日注：本表適用于辦理簡式快速信貸業(yè)務(wù)且已落實以下四種擔保條件之一的小微企業(yè)。1.全額房地產(chǎn)抵押：抵押物為居住用房地產(chǎn)、商用房地產(chǎn)和國有土地使用權(quán)抵押且抵押率在60%（含）以下，抵押物地段好，變現(xiàn)能力很強，抵押合法、足值、有效。2.全額質(zhì)押：質(zhì)押物為四大國有商業(yè)銀行或全國性股份制商業(yè)銀行擔保的公司債券、開放式貨幣型或債券型基金、保本型對公理財產(chǎn)品、出口退稅賬戶、交易

51、所托管的貴金屬、標準倉單、低風險個人理財產(chǎn)品、我國中央政府投資的公用企業(yè)發(fā)行的票據(jù)或承兌的匯票、我國中央政府投資的公用企業(yè)債券、短期融資券。3.擔保公司提供保證擔保：保證人為注冊資本3億元（含）以上國有（或國有控股）擔保公司。4.除擔保公司外，其他法人提供保證擔保：保證人為總行確定的行業(yè)重點客戶，或總分行核心客戶（包括其直接控股從事集團主營業(yè)務(wù)經(jīng)營的子公司），或資產(chǎn)總額3億元（含）以上的AA+級（含）以上大中型法人客戶。  模版3. 小微企業(yè)批量授信業(yè)務(wù)審查表 X行貸款審查委員會/X行合議會/XX審批人：根據(jù)XX行申報資料及XX一級分行客戶部門批準的整體服務(wù)方案，

52、我部對XX商圈（產(chǎn)業(yè)鏈或供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)集群）XX、XXX等X戶小微企業(yè)批量授信業(yè)務(wù)（申請書編號為XX）進行了審查，現(xiàn)將審查情況報告如下：一、XX商圈（產(chǎn)業(yè)鏈或供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)集群）整體服務(wù)方案（一）說明XX商圈（產(chǎn)業(yè)鏈或供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)集群）的具體類型、范圍、總體情況。（二）整體服務(wù)方案審批情況。（三）整體服務(wù)方案內(nèi)容。包括整體融資方案（授信總量、單戶最高授信限額、授信項下貸款用途、期限、利率、還款方式、擔保方式等）和整體風險控制方案（風控措施，貸后管理方案、停復(fù)牌管理機制、服務(wù)方案有效期等）。 二、批量審查       &

53、#160;                                                  

54、                           單位：萬元企業(yè)基本情況單戶授信方案單戶授信方案是否符合整體服務(wù)方案的要求（符合打）授信對象信用等級客戶分類是否為名單內(nèi)客戶授信額度授信期限用信品種定價（利、費率）擔保方式是否符合單戶最高限額要求是否符合授信總量要求授信期限授信項下貸款用途定價（利、費率）擔保方式還款方式整體風

55、險控制方案                                                 &

56、#160;                 合計                對單戶授信方案不符合整體服務(wù)方案要求的情況進行說明并提出審查意見。三、風險分析分析本次批量授信存在的風險，并提出針對性的風險防控措施。     四、綜

57、合效益逐戶分析利率、經(jīng)濟資本回報率、綜合回報等。 五、授信方案單位：萬元序號授信對象幣種授信額度授信期限審批有效期用信品種定價（利、費率）擔保方式管理要求                                    &#

58、160; 合計        聲明：審查人員與XX小微企業(yè)（業(yè)務(wù)申請人）不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。 審查經(jīng)辦人                          審查主責任人     二0一X年X月X日 注：本

59、表適用于采用“批量授信”審批模式、且所在客戶群的整體服務(wù)方案已獲有權(quán)審批行批準的小微企業(yè)。  模版4. 小微企業(yè)單戶授信業(yè)務(wù)審查表（評級、分類、授信、定價“四合一”） 一、業(yè)務(wù)受理情況（一）XX行申報意見（或XX部調(diào)查意見）本筆業(yè)務(wù)為XX企業(yè)評級、分類及XX萬元授信（選取增量授信、存量續(xù)授信或余額授信）業(yè)務(wù)，申請書編號為XX。說明審查收到本筆業(yè)務(wù)的調(diào)查資料及補充資料的時間。概述申報意見或調(diào)查意見。（二）信貸準入是否符合小微企業(yè)準入標準是（ ）否（ ）合法合規(guī)性經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照有（ ）無（ ）符合環(huán)保政策是（）否（）經(jīng)年檢的組織機構(gòu)代碼證有（ ）無（ ）符

60、合國家產(chǎn)行業(yè)政策是（）否（）經(jīng)年檢的人民銀行貸款卡有（ ）無（ ）符合我行授信準入要求是（）否（）有效的稅務(wù)登記證有（ ）無（ ）cms系統(tǒng)查詢有無風險提示有（ ）無（ ）特殊行業(yè)有效的行業(yè)特許經(jīng)營證明需否（）有（）無（）有效的資質(zhì)等級證書需否（）有（）無（）其他許可文件（自填               ）需否（）有（）無（）未能滿足上述要求的情況說明：（描述）二、企業(yè)總體情況（一）基本情況1.概況企業(yè)全稱 成立日期 注冊地址和經(jīng)營地

61、址 注冊資本和實收資本（萬元） 法定代表人和實際控制人 行業(yè)分類（國標行業(yè)） 經(jīng)營范圍 信用等級上年度本次初評  基本賬戶和我行賬戶開立情況 客戶分類上年度本次初分  備注（描述）2.關(guān)聯(lián)企業(yè)情況包括但不限于關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、注冊地址、主營業(yè)務(wù)、信用狀況、與本企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系及業(yè)務(wù)往來/資金占用情況等。3.關(guān)鍵管理人員簡述關(guān)鍵管理人員年齡、從業(yè)經(jīng)歷、有無不良信用記錄，是否存在刑事犯罪記錄及涉黑、涉賭、涉毒等不良行為和嗜好等。4.產(chǎn)品包括企業(yè)規(guī)模，主營業(yè)務(wù)情況，產(chǎn)品競爭優(yōu)/劣勢、資產(chǎn)實力、成長性分析等。

62、5.“三表”結(jié)合企業(yè)“三表”、關(guān)鍵原料用量、企業(yè)所處行業(yè)的風險特征等情況，綜合判斷企業(yè)真實經(jīng)營狀況，分析企業(yè)營業(yè)收入實現(xiàn)的可靠性。6.客戶群定位判斷企業(yè)是否存在集聚特點，描述所屬客戶群（包括規(guī)模、在當?shù)氐挠绊懥?、地方政府有無扶持政策或地方行業(yè)/商業(yè)協(xié)會運作情況、企業(yè)的比較優(yōu)勢及在客戶群內(nèi)的競爭力等），重點審查客戶群風險特征。（二）財務(wù)情況財務(wù)報表真實性是否已經(jīng)客戶經(jīng)理確認是（   ）否（   ）列示企業(yè)資產(chǎn)總額、負債總額、資產(chǎn)負債率、營業(yè)收入、主營業(yè)務(wù)利潤率、凈利潤等財務(wù)指標；分析金額相對較大的科目及異常波動的財務(wù)指標，側(cè)重分析現(xiàn)金流量的變化情況；對比企

63、業(yè)結(jié)算賬戶與關(guān)鍵管理人員個人賬戶的資金變化情況，掌握企業(yè)整體的資金流量和流向，分析企業(yè)營業(yè)收入實現(xiàn)的合理性。（三）信用狀況1.企業(yè)融資、信用記錄及對外擔保情況                                                         授信銀行名稱截止時點授信額度用信不良信用記錄備注余額其中：貸款              合計      說明：企業(yè)對外擔保情況。2.實際控制人融資、信用記