上海物資貿(mào)易中心股份有限公司一九九四年年度簡要報(bào)告

1、上海物資貿(mào)易中心股份有限公司一九九四年年度簡要報(bào)告上海物資貿(mào)易中心股份有限公司一九九四年年度簡要報(bào)告說明本公司按照公司法、公開發(fā)行股票公司信息披露實(shí)施細(xì)則（試行 ） 和上海證券交易所交易市場業(yè)務(wù)試行規(guī)則的規(guī)定,公布經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊會(huì)計(jì)師審核鑒證的一九九四年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及相關(guān)內(nèi)容。并愿就報(bào)告的內(nèi)容進(jìn)行解釋和承擔(dān)一切責(zé)任。上海物資貿(mào)易中心股份有限公司一、公司簡況1.公司法定名稱:上海物資貿(mào)易中心股份有限公司公司英文名稱:ShanghaiMaterialTradingCenterCO.,LTD.2 . 公司法定地址 :上海市中山北路 2550 號3 .公司法定代表人:曹新華4 .公司電話號碼:（

2、021）2570000傳真號碼 :（021）2572563郵政編碼 :2000635. 公司為股東提供咨詢服務(wù)地址 :上海市中山北路 2550 號 503 室電話 :2570000 轉(zhuǎn)二、簡化的財(cái)務(wù)報(bào)表及編制說明（三）財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（金額單位:千元 ）項(xiàng)目流動(dòng)資金來源 :本年凈利潤 32,017加:不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失6,515其它來源小計(jì) 107,750流動(dòng)資金來源合計(jì)146,282流動(dòng)資金運(yùn)用利潤分配小計(jì)4,044其它運(yùn)用小計(jì)37,179流動(dòng)資金運(yùn)用合計(jì)41,223流動(dòng)資金增加凈額105,059流動(dòng)資產(chǎn)本年增加數(shù) :貨幣資金 45,495短期投資及應(yīng)收票據(jù)-7,925應(yīng)收帳款凈額及預(yù)

3、付貨款76,386其他應(yīng)收款及待攤費(fèi)用 110,500存貨凈額 25,744流動(dòng)資產(chǎn)增加凈額250,200流動(dòng)負(fù)債本年增加數(shù)短期借款及應(yīng)付票據(jù)133,570應(yīng)付帳款及預(yù)收貨款 -78,061應(yīng)付福利費(fèi)-438未交稅金及其他未交款-5,764其他應(yīng)付款及預(yù)提費(fèi)用91,706一年內(nèi)到期的長期負(fù)債4,128流動(dòng)負(fù)債增加凈額145,141流動(dòng)資金增加凈額105,059（ 四 ）財(cái)務(wù)報(bào)表編制說明一、上述簡化的財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)數(shù)據(jù)取自立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所周琪、朱培麟注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)的本公司一九九四年度審計(jì)報(bào)告 （信會(huì)師報(bào)字95 第 614 號 ）。二、主要會(huì)計(jì)政策:1 、會(huì)計(jì)年度 :實(shí)行公歷制即每年1 月 1

4、日至 12 月 31 日。2 、公司執(zhí)行股份制試點(diǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)制度。3、公司以人民幣為記帳本位幣。4 、會(huì)計(jì)報(bào)表編制原則:公司對所屬企業(yè),在財(cái)務(wù)上實(shí)行獨(dú)立核算,期末由公司匯總編制會(huì)計(jì)報(bào)表。在編制年度報(bào)表時(shí) ,對所屬企業(yè)相互間的內(nèi)部往來、撥出撥入資金等已作調(diào)整抵銷。5 、 長期投資:凡對外長期投資占被投資單位資本總額50% 以下 （含 50%） 采用成本法核算,50% 以上采用權(quán)益法核算,年末編制合并報(bào)表。公司對子公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)的投資均在50% 以下 , 唯有南光國際貿(mào)易公司占 55%股權(quán),但其主營業(yè)務(wù)收入不到母公司主營業(yè)務(wù)收入的10%, 按上海市財(cái)政局有關(guān)規(guī)定不予合并。6 、外幣核算:公司對所有外

5、幣帳戶的增加、減少按業(yè)務(wù)發(fā)生月月初的市場匯價(jià)的中間價(jià)折合人民幣。期末按市場匯價(jià)中間價(jià)折合人民幣與帳戶原人民幣的差額列為當(dāng)期損益。 1994 年 1 月 1 日外匯并軌, 所有外幣帳戶均按該日的市場匯價(jià)（ 中間價(jià)）折合人民幣,其差額轉(zhuǎn)列待轉(zhuǎn)銷匯兌損益帳戶分五年平均攤銷。7 、 固定資產(chǎn)按實(shí)際成本計(jì)價(jià),折舊方法采用直線法,除房屋及建筑物的殘值為原值的10% 外 ,其余均為原值的5% 。折舊年限均按股份制試點(diǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。8 、存貨計(jì)價(jià)原則 :商品入庫按實(shí)際成本核算, 出庫采用先進(jìn)先出法。低值易耗品采用一次攤銷法。9、 稅率 :稅制改革后,公司商品出售實(shí)行增值稅,稅率為17%; 消費(fèi)稅為 10

6、%; 營業(yè)稅稅率為5%;所得稅稅率為15% 。10、壞帳準(zhǔn)備：按年末應(yīng)收帳款余額的3%）計(jì)提。11、存貨變現(xiàn)損失準(zhǔn)備：按年末存貨余額的3%）計(jì)提。12 、銷售收入實(shí)現(xiàn)標(biāo)志:在商品已發(fā)出、勞務(wù)已提供同時(shí)收訖貨款,或者取得索取價(jià)款的憑據(jù)時(shí),確認(rèn)為收入實(shí)現(xiàn)。13 、遞延資產(chǎn)攤銷期限:按受益期攤銷 ,開辦費(fèi)分五年攤銷。三、報(bào)表數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度超過 30% 的數(shù)據(jù)分析 :1 、貨幣資金增加 4,550 萬元 ,主要是發(fā)行 B 股股票增加了外幣資金。2、短期投資增加1,918 萬元,主要是證券短期投資。3、應(yīng)收票據(jù)減少2,710 萬元,是票據(jù)收回。4 、應(yīng)收帳款凈額增加3,590 萬元,是下屬單位應(yīng)收帳款增加

7、所致。5 、預(yù)付貨款增加4,048 萬元 ,是由于下屬單位鋼材、汽車進(jìn)貨預(yù)付款增加。6、其他應(yīng)收款增加11,182 萬元 ,是由于年初數(shù)與其他應(yīng)付款未作調(diào)整,實(shí)際增長率為21%7 、存貨凈額增加2,575 萬元 ,是下屬單位庫存商品增加。8 、長期投資增加3,730 萬元 ,是 94 年投資項(xiàng)目資本逐步投入所致。9 、在建工程減少640 萬元 ,是原作“在建工程”的投資項(xiàng)目前期費(fèi)轉(zhuǎn)作長期投資。10 、遞延資產(chǎn)增加158 萬元 ,是下屬單位開辦裝修費(fèi)。11 、短期借款增加13,380 萬元 ,是下屬單位業(yè)務(wù)擴(kuò)大,經(jīng)營資金需求增加。12 、應(yīng)付帳款減少9,219 萬元 ,主要是供貨單位要求采用即付

8、貨款形式。13 、預(yù)收貨款增加1,413 萬元,主要是由于公司預(yù)付貨款增加,相應(yīng)增加了預(yù)收客戶貨款。14 、未交稅金減少625 萬元,主要是增值稅進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)。15 、其他未交款增加49 萬元,主要是期初余額中包含財(cái)政應(yīng)退回93 年多交的能交基金和預(yù)算調(diào)節(jié)基金 75萬余元。16 、其他應(yīng)付款增加9,261 萬元 ,主要是年初數(shù)與其他應(yīng)收款未予調(diào)整,實(shí)際增加 1,075 萬元 ,主要是公司及下屬單位與外單位的往來款。17 、一年內(nèi)到期的長期負(fù)債增加413 萬元 ,是長期借款中美元借款 ,95 年 3 月到期。18 、其他長期負(fù)債增加102 萬元 , 主要是匯率并軌,增加待轉(zhuǎn)銷匯兌損益。19 、股

9、本增加5,000 萬元,是 94 年 3 月發(fā)行 B 股 5,000 萬元。20 、資本公積增加 5,506 萬元 ,是發(fā)行 B 股溢價(jià)收入。21 、公益金增加502 萬元 ,主要是年初數(shù)有誤予以調(diào)整。三、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析指標(biāo)項(xiàng)目 1994 年實(shí)際完成指標(biāo)主營業(yè)務(wù)收入 993,743凈利潤32,017資產(chǎn)總計(jì)790,322股東權(quán)益365,471股本收益率（加權(quán) ）17.6%（攤簿 ）16.9%每股凈資產(chǎn) 1.92 元股東權(quán)益比率46.2%凈資產(chǎn)收益率8.8%四、公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持股情況姓名職務(wù)年末持股數(shù)曹新華董事長8000楊廣暉副董事長 8000俞省明副董事長兼總經(jīng)理8000余國聰董事0王建明

10、董事 6000陳忠義董事兼副總經(jīng)理 6000董錫明董事兼副總經(jīng)理 6000伍貽忠董事兼副總經(jīng)理6000李新董事 6000孟憲卿董事兼總工程師6000吳永生董事兼副總會(huì)計(jì)師6000傅紹平董事6000李春華監(jiān)事長0陸伯衡副監(jiān)事長 6000包璐琪監(jiān)事0徐偉珠監(jiān)事0王家名監(jiān)事4000曹厚章監(jiān)事4000吉真輝監(jiān)事4000五、股本變化及股本結(jié)構(gòu)情況1 、股本變動(dòng)情況及原因:公司于 1994 年 3 月份發(fā)行人民幣特種股票5000 萬元 ,故公司股本由13987.25 萬元增至 18987.25 萬元。2 、股本結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況:股權(quán)類別 94 年末占總股本93 年末占總股本上市時(shí)占總股本(%)(%)(%)國

11、家股 12087.2563.6612087.2586.4212087.2586.42法人持股 900.004.74900.006.43900.006.43社會(huì)公眾持股 1000.005.271000.007.151000.007.15外資股 5000.0026.33股本合計(jì) 18987.2510013987.2510013987.25100備注:（1）年末已在上海證券交易所流通的股份6000萬股。（2）公司內(nèi)部職工股（100萬股）已于1994年8月30日上市交易,3、前十名最大股東持股情況名稱年末持股數(shù)（萬股）占總股本國家持股 12087.2563.66上海金屬交易所1500.79廣西玉柴機(jī)器

12、集團(tuán)公司1500.79注前十名股東單中有七名是境外股東，其持股均符合國家有關(guān)規(guī)定。4、年末股東戶數(shù);12830戶。五、子公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)企業(yè)名稱所在地主營業(yè)務(wù)本公司所有權(quán)益（）上海物貿(mào)大廈上海住宿.商務(wù)辦公用房出租.中西餐.商場100上海汽車貿(mào)易中心上海汽車（含轎車）及配件100上海物資貿(mào)易中心物資經(jīng)營公司上海金屬材料.化工產(chǎn)品.木材.汽配等100上海浦東汽車銷售公司上海汽車.摩托車.汽車.摩托車配件.普通機(jī)械.建材等100上海物資商務(wù)公司上海組織企業(yè)進(jìn)駐.市場交易 管理服務(wù)100上海物資貿(mào)易中心保稅貿(mào)易行上?，F(xiàn)貨交易.現(xiàn)貨合同轉(zhuǎn)讓以及貨標(biāo)準(zhǔn)合約的交易100上海物貿(mào)中心深圳公司深圳物資經(jīng)營100

13、上海南光國際貿(mào)易公司上海進(jìn)出口貿(mào)易.國內(nèi)物資貿(mào)易55上海物貿(mào)外貿(mào)聯(lián)營公司上海進(jìn)出口貿(mào)易.國內(nèi)物資貿(mào)易50上海物貿(mào)南鋼聯(lián)營公司上海金屬材料50上海物資貿(mào)易中心浦東物資公司上海物資經(jīng)營50上海德美鋁箔器皿廠上海生產(chǎn)航空用飯盒50上海物貿(mào)中心商廈有限責(zé)任公司上海商務(wù)房出租45上海浦東一汽特約維修中心上海維修汽車33上海物資期貨經(jīng)紀(jì)有限公司上海期貨經(jīng)紀(jì)代理 30上海浦藤鋁業(yè)有限公司上海改裝鋁板廂式車 21.25七、重要事項(xiàng)揭示1.1994年9月公司和閘北區(qū)合作投資，在上海火車站不夜城附近，計(jì)劃投資9000萬元，公司出資45%,總建筑面積為13000平方米的上海物資中心商廈，預(yù)計(jì)1995年8月啟用。原計(jì)

14、劃的物資大廈二期配套工程，由于外部原因而停止實(shí)施，并作如上調(diào)整。2.1994年6月公司和上海申翼航空用品公司在浦東出口加工區(qū)共同投資的上海德美鋁箔器皿廠，總投資450萬元，公司出資50% 。3.1994年4月公司原全資子公司上海物資商品經(jīng)紀(jì)公司，由公司和上海國際信托投資公司等8家單位重組為有限責(zé)任公司，同時(shí)更名為上海物資期貨經(jīng)紀(jì)有限公司，總投資1000萬元，公司出資30%。4 .本董事會(huì)最近注意到關(guān)于本公司一九九四年三月十一日發(fā)布的發(fā)行及向國際配售五任萬股B股之招股說明書中有一些財(cái)務(wù)信息的差錯(cuò)。在發(fā)行之前，本公司之國際會(huì)計(jì)師及境內(nèi)外主承銷商曾被提供一些信息及其相關(guān)的證明文件，它們顯示本公司上屬

15、公司的一個(gè)客戶已經(jīng)償付了一筆金額為叁任壹佰余萬元人民幣的欠款。但實(shí)際上該筆款項(xiàng)是由本公司內(nèi)部調(diào)動(dòng)資金間接墊付的。5 .本董事會(huì)于一九九五年三月發(fā)現(xiàn)上述事實(shí)，并了解到先作墊付的原因是當(dāng)時(shí)公司財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員相信欠款公司及其主管部門對該筆欠款短期歸還的書面承諾。鑒于該筆欠款發(fā)生在公司改制以前，經(jīng)與原投資單位商洽該單位同意接受此筆債權(quán)，付給本公司叁仟壹彳f余萬元人民幣，以解決本翁尚未收到之欠款。該筆支付已于一九九五年四月十四日全部完成。6 .事宜已知會(huì)境內(nèi)外主審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所和境內(nèi)外主承銷商。境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所按國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對本公司1994年度的審計(jì)正在加緊進(jìn)行，并將在境內(nèi)外同時(shí)公布審計(jì)結(jié)果。7 .注冊會(huì)計(jì)師事務(wù)所、法律顧問及其注冊地址無變更