附件五：產(chǎn)品數(shù)量金額明細(xì)賬方案

1、.產(chǎn)品數(shù)量金額明細(xì)賬方案一、 客戶需求1. 在每個自然月的月末根據(jù)產(chǎn)成品入庫單、采購入庫單、其他入庫單、其他出庫單及銷售出庫單、銷售退貨單、直營店銷售清單統(tǒng)計(jì)匯總成為產(chǎn)品收入發(fā)出數(shù)量明細(xì)賬，賬目明細(xì)具體到每個產(chǎn)品的期初結(jié)存、本期入庫、本期出庫（未開票、已開票、合計(jì)）、前期出庫本期開票、結(jié)存。2. 財(cái)務(wù)人員根據(jù)產(chǎn)品收入發(fā)出數(shù)量明細(xì)賬，填寫每個產(chǎn)品的成本單價（即無稅單價）。3. 系統(tǒng)根據(jù)產(chǎn)品收入發(fā)出數(shù)量明細(xì)賬及財(cái)務(wù)人員填寫的產(chǎn)品單價，計(jì)算后得出：月末產(chǎn)品數(shù)量金額明細(xì)賬，賬目明細(xì)具體到每個產(chǎn)品的期初結(jié)存（數(shù)量、金額），本期入庫（數(shù)量、金額），本期出庫（數(shù)量、金額），結(jié)存（數(shù)量、金額），具體如下表所示

2、：項(xiàng)目產(chǎn)品期初本期入庫本期發(fā)出前期出庫本期開票結(jié)存合計(jì)已開票未開票數(shù)量單價金額數(shù)量單價金額數(shù)量單價金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量單價金額數(shù)量單價金額上述各數(shù)據(jù)來源如下表所示：數(shù)據(jù)項(xiàng)數(shù)據(jù)來源期初結(jié)存數(shù)量上個月的結(jié)存數(shù)量單價上個月的結(jié)存單價金額上個月的結(jié)存金額本期入庫數(shù)量采購入庫單 + 生產(chǎn)入庫單 + 其他入庫單 - 其他出庫單 單價系統(tǒng)計(jì)算，財(cái)務(wù)人員可手動調(diào)整金額數(shù)量 * 單價本期出庫合計(jì)數(shù)量銷售出庫單 - 銷售退貨單 + 直營店銷售清單單價（期初金額+收入金額）/（期初數(shù)量+收入數(shù)量）金額數(shù)量 * 單價本期出庫已開票數(shù)量已經(jīng)開了銷售發(fā)票的銷售出庫單 - 已經(jīng)開了銷售紅字發(fā)票的銷售退貨單 + 已經(jīng)開了

3、直營店銷售發(fā)票的直營店銷售清單單價同本期出庫合計(jì)金額數(shù)量 * 單價本期出庫未開票數(shù)量沒有開銷售發(fā)票的銷售出庫單 - 沒有開銷售紅字發(fā)票的銷售退貨單 + 沒有開直營店銷售發(fā)票的直營店銷售清單單價同本期出庫合計(jì)金額數(shù)量 * 單價前期出庫本期開票數(shù)量前期出庫本期開票的銷售出庫單 -前期出庫本期開票的銷售退貨單 +前期出庫本期開票的直營店銷售清單單價金額 / 數(shù)量金額數(shù)量 * 對應(yīng)的前期出庫單價結(jié)存數(shù)量期初結(jié)存數(shù)量 + 本期入庫數(shù)量 本期出庫數(shù)量單價金額 / 數(shù)量金額期初金額 + 本期入庫金額 本期出庫金額a) 備注說明：a. 本期開票，未來出庫情況：系統(tǒng)無法統(tǒng)計(jì)，只是在生成產(chǎn)品數(shù)量金額明細(xì)帳報(bào)表時會

4、提示出此類發(fā)票單號、單據(jù)日期信息。b. 算法采用：月末一次加權(quán)平均法。月末一次加權(quán)平均法，是指當(dāng)月全部進(jìn)貨數(shù)量加上月初存貨數(shù)量作為權(quán)數(shù)，去除當(dāng)月全部進(jìn)貨成本加上月初存貨成本，計(jì)算出存貨的加權(quán)平均單位成本，以此計(jì)算當(dāng)月發(fā)出存貨的成本和期末存貨的成本的一種方法。存貨單位成本=月初存貨的實(shí)際成本+（本月某批進(jìn)貨的實(shí)際單位成本*本月某批進(jìn)貨的數(shù)量）/(月初庫存數(shù)量+本月各批進(jìn)貨數(shù)量之和)c. 算法計(jì)算時間：直營店銷售清單按單據(jù)日期統(tǒng)計(jì)，其它單據(jù)按照審核日期統(tǒng)計(jì)。d. 計(jì)算期間：月報(bào)表的起始日期、截至日期按自然月統(tǒng)計(jì)。e. 除外：不統(tǒng)計(jì)產(chǎn)品借用單、產(chǎn)品歸還單。f. 月結(jié)：增加月結(jié)功能，將上個月月結(jié)，月結(jié)

5、后不能增加、修改、作廢相關(guān)供應(yīng)鏈單據(jù)。4. 月末完成產(chǎn)品數(shù)量金額明細(xì)賬后，財(cái)務(wù)人員結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本，即主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)，并根據(jù)產(chǎn)品數(shù)量金額明細(xì)賬中的本期出庫金額按項(xiàng)目匯總生成主營業(yè)務(wù)成本憑證。按項(xiàng)目匯總借方科目貸方科目已開票金額銷售成本庫存商品未開票金額發(fā)出商品庫存商品前期出庫本期開票銷售成本發(fā)出商品二、 功能設(shè)計(jì)1、 數(shù)量金額明細(xì)賬期初l 功能描述：錄入數(shù)量金額明細(xì)賬的期初數(shù)據(jù)l 輸入輸出和控制【輸入】：輸入期初單價、數(shù)量、金額【輸出】：數(shù)量金額明細(xì)賬l 界面設(shè)計(jì)：項(xiàng)目產(chǎn)品期初數(shù)量單價金額2、 數(shù)量金額明細(xì)賬l 功能描述：按自然月、月末一次加權(quán)平均法，生成數(shù)量金額明細(xì)帳，并對生成后的數(shù)量金額明細(xì)

6、帳實(shí)現(xiàn)憑證生成功能。（1）、輸入收入成本單價生成數(shù)量金額明細(xì)賬操作說明：首先選擇報(bào)表日期，如2008年11月，點(diǎn)生成報(bào)表，系統(tǒng)計(jì)算出報(bào)表并顯示出來，財(cái)務(wù)人員可手動調(diào)整本期入庫單價，系統(tǒng)計(jì)算出本期入庫金額、本期出庫單價，本期出庫金額、結(jié)存金額、結(jié)存單價。確認(rèn)后，點(diǎn)保存報(bào)表。（2）、根據(jù)數(shù)量金額明細(xì)賬生成主營業(yè)務(wù)成本憑證操作說明：剛生成的報(bào)表可以直接點(diǎn)生成憑證。以前的報(bào)表，先選擇日期，點(diǎn)查詢報(bào)表，然后再點(diǎn)生成憑證。 l 輸入輸出和控制【輸入】：選擇報(bào)表時間，輸入本期入庫單價【輸出】：數(shù)量金額明細(xì)賬、主營業(yè)務(wù)成本憑證【控制】：（1）在生成報(bào)表時，如果已有該月報(bào)表會提示是否重新生成報(bào)表。（2）已經(jīng)生成了憑證的報(bào)表，則不能再次生成報(bào)表，也不能再次生成憑證。l 界面