安鋼集團(tuán)子分公司內(nèi)控建設(shè)年活動方案

1、安鋼集團(tuán)子分公司內(nèi)控建設(shè)年活動方案（討 論 稿）為進(jìn)一步改善子分公司內(nèi)部管理環(huán)境、強(qiáng)化管理基礎(chǔ)，提升子分公司駕馭市場的能力和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)子分公司可持續(xù)健康發(fā)展，結(jié)合子分公司實(shí)際，特制定本活動方案。一、指導(dǎo)思想在子分公司開展“內(nèi)控建設(shè)年”活動，是以抓內(nèi)控、防風(fēng)險、促發(fā)展為目的，促進(jìn)和引領(lǐng)子分公司完善管理制度，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，約束和規(guī)范管理行為，增強(qiáng)子分公司風(fēng)險防范能力。二、活動內(nèi)容按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引要求，此次“內(nèi)控建設(shè)年”活動內(nèi)容主要包括組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、資金管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、工程項(xiàng)目、業(yè)務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞和信息

2、系統(tǒng)等子分公司運(yùn)營管理的各個層面。三、工作目標(biāo)通過“內(nèi)控建設(shè)年”活動的有效開展，引導(dǎo)子分公司對現(xiàn)有的管理制度、 職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理，力求規(guī)范一套簡潔適用、運(yùn)行有效的內(nèi)控體系，促進(jìn)各項(xiàng)管理工作規(guī)范化、制度化。通過內(nèi)控建設(shè)活動，不斷增強(qiáng)子分公司的規(guī)則意識、風(fēng)險意識、算賬意識，確保所有經(jīng)營管理環(huán)節(jié)都處于受控狀態(tài)， 有效防范風(fēng)險，增強(qiáng)抵御風(fēng)險 的能力。四、組織機(jī)構(gòu)為確保子分公司“內(nèi)控建設(shè)年”活動順利開展，集團(tuán)公司成立“內(nèi) 控建設(shè)年”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，全面領(lǐng)導(dǎo)、部署和指揮子分公司內(nèi)控建設(shè) 工作。組 長：集團(tuán)公司總經(jīng)理、副董事長李利劍副組長：集團(tuán)公司副總經(jīng)理劉楠成員：靳雨順 馬忠民楊平傅培眾李德勇

3、領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，段金亮副部長擔(dān)任辦公室主任。辦公室設(shè) 在非鋼產(chǎn)業(yè)管理部，具體負(fù)責(zé)活動的安排組織、進(jìn)度推進(jìn)、資源協(xié)調(diào)， 向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作成果等。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下設(shè)三個工作小組， 分工、協(xié)作推進(jìn)“內(nèi)控建設(shè) 年”活動開展。1、內(nèi)控建設(shè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作小組組長：魏曉鵬組員：洪煒王志勇王秀生學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作小組組長單位是人力資源部， 具體工作職責(zé)：制定 內(nèi)控建設(shè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)方案；審核培訓(xùn)內(nèi)容；安排培訓(xùn)講師及時間；確定 培訓(xùn)人員；組織實(shí)施培訓(xùn)；向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯報(bào)培訓(xùn)工作進(jìn)度等。2、內(nèi)控建設(shè)流程梳理工作小組組長：段金亮組員：蔚智敏魏永明段永卿張文義各子分公司相關(guān)人員梳理工作小組組長單位是非鋼產(chǎn)業(yè)管理部，具體工作

4、職責(zé)：制定流程梳理方案；牽頭組織子分公司對管理制度、崗位分工和業(yè)務(wù)流程 進(jìn)行全面梳理；提出優(yōu)化建議，推動子分公司完善管理制度；引領(lǐng)子 分公司編制崗位責(zé)任說明書、內(nèi)控制度手冊；向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯報(bào) 工作總結(jié)等。3、內(nèi)控建設(shè)評價工作小組組長：段金亮組員：李煒華魏曉鵬洪炸王志勇王秀生評價工作小組組長單位是非鋼產(chǎn)業(yè)管理部，具體工作職責(zé)：制定內(nèi)控建設(shè)評價方案；組織專家成員對子分公司內(nèi)控建設(shè)成果進(jìn)行評審 驗(yàn)收；定期對子分公司內(nèi)控建設(shè)監(jiān)督檢查和評價； 督導(dǎo)子分公司內(nèi)控 建設(shè)持續(xù)完善；向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作總結(jié)等。五、內(nèi)控建設(shè)工作進(jìn)度安排內(nèi)控建設(shè)工作涉及子分公司運(yùn)營管理的各個層面，內(nèi)容豐富，任務(wù)繁重。2015建設(shè)

5、年的重點(diǎn)是營造氛圍，打造內(nèi)部控制環(huán)境基礎(chǔ)。通過一年的努力，到2015年底初步建立起子分公司內(nèi)部控制框架體 系。（一）學(xué)習(xí)培訓(xùn)階段（2015年1月2015年5月）。本階段主要工作內(nèi)容是：組織子分公司學(xué)習(xí)企業(yè)內(nèi)部控制基本 規(guī)范及其配套指引；召開內(nèi)控建設(shè)動員會，明確內(nèi)控建設(shè)范圍，確 定內(nèi)控建設(shè)方案，設(shè)立組織體系，組織培訓(xùn)，為實(shí)施內(nèi)控建設(shè)奠定基 礎(chǔ)。1、召開內(nèi)控建設(shè)動員會。召開子分公司2015內(nèi)控建設(shè)年活動動員會， 傳達(dá)集團(tuán)公司對內(nèi)控建設(shè)的相關(guān)要求，明確內(nèi)控建設(shè)的具體內(nèi)容、職責(zé)分工和工作程序。2 、 設(shè)立內(nèi)控建設(shè)組織體系。子分公司應(yīng)成立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，明確內(nèi)控建設(shè)責(zé)任部門，選調(diào)專門人員，負(fù)責(zé)本單位內(nèi)

6、控建設(shè)及組織協(xié)調(diào)工作。3 、 組織內(nèi)控建設(shè)培訓(xùn)。對子分公司所有班子成員、中層管理者、職能部門業(yè)務(wù)人員進(jìn)行分類培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)內(nèi)控建設(shè)的內(nèi)容、技術(shù)和方法。4 、確定內(nèi)控建設(shè)實(shí)施方案。根據(jù)集團(tuán)公司要求，子分公司結(jié)合實(shí)際，編制本單位內(nèi)控建設(shè)實(shí)施方案，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子審定后于5月 31 日前報(bào)內(nèi)控建設(shè)辦公室。（二）內(nèi)控體系建設(shè)階段（2015年6月2015年9月）。本階段的主要工作內(nèi)容是按照集團(tuán)公司內(nèi)控建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)和方案，開展業(yè)務(wù)活動梳理和管理制度對比，評估業(yè)務(wù)活動主要風(fēng)險，再造業(yè)務(wù)控制流程，確定業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵控制點(diǎn)，建立完善業(yè)務(wù)管理制度，編制崗位職責(zé)說明書，制定內(nèi)控制度手冊。1、規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)。建立規(guī)范的公

7、司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的分工和制衡機(jī)制，確?！叭匾淮蟆奔w決策審批或者聯(lián)簽制度有效落實(shí)，促進(jìn)子分公司合法合規(guī)經(jīng)營。2、梳理業(yè)務(wù)活動。子分公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際情況，對本單位的管理活動、生產(chǎn)活動分類逐級進(jìn)行全面梳理。3、管理制度對比。子分公司按照梳理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動，清理現(xiàn) 有管理制度中的控制措施，逐一與企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配 套指引的具體要求相核對，編制管理制度對比缺陷清單。4、評估業(yè)務(wù)活動主要風(fēng)險。分析查找各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動中存在的主 要風(fēng)險，按其影響大小對風(fēng)險進(jìn)行評估，編制風(fēng)險清單。5、確定業(yè)務(wù)活動關(guān)鍵控制點(diǎn)。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，確定業(yè)務(wù)活 動的

8、關(guān)鍵控制點(diǎn)，制定關(guān)鍵控制點(diǎn)的具體控制措施。6、業(yè)務(wù)活動控制流程再造。結(jié)合主要風(fēng)險防范要求和關(guān)鍵控制 點(diǎn)控制措施，設(shè)計(jì)建立或者修訂業(yè)務(wù)流程圖。7、建立完善管理制度。比照管理制度對比缺陷清單，結(jié)合業(yè)務(wù) 流程，重新制定或者完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理制度。8、編制崗位職責(zé)說明書。根據(jù)重新修訂的業(yè)務(wù)流程和管理制度， 編制崗位職責(zé)說明書，明確該項(xiàng)業(yè)務(wù)活動涉及的工作崗位、 工作內(nèi)容 和工作要求，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動參與者的工作分工和執(zhí)行權(quán)限。9、制定內(nèi)控制度手冊。在系統(tǒng)總結(jié)內(nèi)控建設(shè)成果的基礎(chǔ)上，各 子分公司制定內(nèi)控制度手冊，包括內(nèi)部環(huán)境手冊、風(fēng)險評估手冊、 控制活動手冊、信息與溝通手冊和內(nèi)部控制評價手冊，作為內(nèi)控建設(shè)、

9、 運(yùn)行、維護(hù)、評價的依據(jù)。（三）運(yùn)行、評審、驗(yàn)收階段（2015年10月2015年 月）。本階段工作內(nèi)容主要是開展內(nèi)控制度運(yùn)行培訓(xùn)，內(nèi)控制度手冊 試運(yùn)行及修改完善，集團(tuán)公司組織評審驗(yàn)收并正式運(yùn)行，內(nèi)控制度運(yùn) 行持續(xù)完善。1、內(nèi)控制度運(yùn)行培訓(xùn)。主要是結(jié)合內(nèi)控制度手冊，對全體員工進(jìn)行內(nèi)控體系培訓(xùn)，使每個員工了解所從事業(yè)務(wù)的管理流程，熟悉本崗位的工作職責(zé)和權(quán)限。2、試運(yùn)行及修改完善。內(nèi)控制度手冊制定完成后，子分公司應(yīng)組織進(jìn)行試運(yùn)行，充分測試風(fēng)險控制性、內(nèi)控效果及內(nèi)控效率，并根據(jù)試運(yùn)行的反饋結(jié)果對內(nèi)控手冊進(jìn)行修改完善。3、評審驗(yàn)收并正式運(yùn)行。依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范中的評價要求，集團(tuán)公司組織專家對子分公

10、司內(nèi)控建設(shè)成果進(jìn)行評審驗(yàn)收，審核通過后正式運(yùn)行。4、內(nèi)控制度運(yùn)行持續(xù)完善。建立內(nèi)部控制評價體系和內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合外部審計(jì)和內(nèi)部監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)控制度設(shè)計(jì)和運(yùn)行方面存在的缺陷，對內(nèi)控制度進(jìn)行持續(xù)的修訂完善。5、定期開展內(nèi)控制度監(jiān)督檢查和評價。六、工作要求2015 年，集團(tuán)公司要在子分公司開展“內(nèi)控建設(shè)年”活動，各子分公司要按照“高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求”的原則，認(rèn)真做好內(nèi)控建設(shè)的各項(xiàng)工作。1 、提高認(rèn)識。內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)需要長期堅(jiān)持，并保持良好運(yùn)行效果的系統(tǒng)工程。子分公司要充分認(rèn)識內(nèi)控建設(shè)的現(xiàn)實(shí)意義和長遠(yuǎn)意義，充分認(rèn)識這項(xiàng)工作的系統(tǒng)性和艱巨性，要精心組織、統(tǒng)籌安排，確保該項(xiàng)工作有序、有效開展。各級領(lǐng)導(dǎo)要積極帶頭學(xué)規(guī)范、用規(guī)范，把內(nèi)控建設(shè)引向深入。2、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。子分公司主要負(fù)責(zé)人是內(nèi)控建設(shè)的第一責(zé)任人，要解決協(xié)調(diào)解決工作中的矛盾和問題。要抽調(diào)綜合素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的人員組成工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)本單位內(nèi)控建設(shè)工作。子分公司內(nèi)控建設(shè)工作機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與集團(tuán)公司的聯(lián)系。3 、重在執(zhí)行。內(nèi)控制度能否有效貫徹實(shí)施，關(guān)鍵在于提升執(zhí)行力。制度再多、再完善，執(zhí)行者不去執(zhí)行或執(zhí)行不到位，再好的制度也發(fā)揮不了作用。所以，制度建設(shè)是前提，而執(zhí)行力才是關(guān)鍵。各子分公司要采取有力措施，嚴(yán)格按照內(nèi)控流程和控制點(diǎn)的要求執(zhí)行，確保內(nèi)控制度執(zhí)行到位。領(lǐng)導(dǎo)小組定期檢查中發(fā)現(xiàn)存在無章可循、有章不循