合同審核及付款管理規(guī)定

1、有限公司合同審核及付款管理規(guī)定根據(jù) * 有限公司的 有關規(guī)定 ，各 下屬單 位經(jīng)營 所需的物 資 采購或買賣合同、加工承攬合同、倉儲合同、服務合同、運輸合 同、租賃合同、資產(chǎn)購置與轉(zhuǎn)讓合同以及其它無名合同等的合同 需經(jīng)各隸屬工廠廠長、公司財務總監(jiān)、財務經(jīng)理參照* 企業(yè)財 務經(jīng)理管理制度辦法進行審核后方可執(zhí)行。由于審核業(yè)務工作 量大、范圍廣，為更好地履行公司經(jīng)營業(yè)務的服務和監(jiān)督職能， 提高合同審核工作效率，明確送審和審核部門的責任和義務，使 審核或付款環(huán)節(jié)簡捷順暢，同時最大程度地維護公司權(quán)益，特制 定本管理規(guī)定。第一章 合同 審核管理條例第 一 條 審 核 的 宗 旨 ： 比質(zhì)比價進行審計，維護

2、公司合法權(quán)益，為公司經(jīng)營服務。第 二 條 合 同 內(nèi) 容 要 素 ：（1）當事人的名稱或姓名和地址、電話、開戶行、帳戶；（2）標的；（ 3） 數(shù) 量 ； （4）型號、規(guī)格、時段等；（ 5） 計 量單 位 ；（ 6） 價 款及 酬 金 ；（7）結(jié)算方式；（8）運輸方式、包裝及費 用；（9）履行期限、地點和方式；（ 10）驗收標準（ 非國標的，應 以本廠生產(chǎn)、質(zhì)量部門或需求 部門的要求為主 ，并同供貨商協(xié)商 確立檢驗標準）；（11）違約責任；（12）解決爭議的方法；（13）后期的售后、維修 、服務等；（14）其它與此合同相關 的事項；第 三 條 送 審 合 同 規(guī) 范 要 求：1 、合 同 內(nèi) 容

3、 要 素 ： 見第 二 條2、送審合同 范圍：本范圍適合 設備、主 、輔原 材料、包裝物、 零配件等所有經(jīng)營業(yè)務合同。3、合同簽署要求：各項物資采購（低值易耗辦公用品除外） 一次性采購金額人民幣一萬元以上的必須簽訂相關合同，采購金 額人民幣一萬元以下不簽訂合同的須上報廠級主管領導審批簽名 確認后方可執(zhí)行。未經(jīng)相關領導簽名確認的合同或業(yè)務，財務部 不允許核銷付款。4、合同送審程序：5、合同送審基本條件：（1） 符合合 同內(nèi)容 要素，合 同文字 清晰明 了，附有 標的物 的 技術參數(shù)和物理指標；（ 2 ） 兩 家 以 上 報 價 ， 提 供 競 價 供 貨 商 的 報 價 單 和 相 關 資 料

4、；（3）事前送 審，時 間至少提 前一周 （不符 合本條， 按急需 審 批 合 同 處 理 ）；（4）急 需審批的合同（ 指不超過兩個工 作日）：應 有 送審部門 主管領導簽署的書面說明（因生產(chǎn)、業(yè)務急需，來不及送審的合 同 ）；* 注： 為了在 實際工 作中做到 既能及 時滿足 業(yè)務生產(chǎn) 需要， 又能為公司審核把關，對該類合同審核部門只作條款審核，而對價 格審核保留事后審核的權(quán)利。第二章 簽 署合同的規(guī)定第四條 合同經(jīng)辦人員 工作職責：1、認真 的作事前的 市場調(diào)查，按 公司要求比質(zhì)比 價；招標 類 的合同需事前邀約意向單位或個人；2 、認 真負責 的作出 篩選符合 或達標 的合作 意向單位

5、 或個人 ， 起草書面意向合同并遞交部門負責人予以審核；3 、因 生產(chǎn)、 業(yè)務急 需來不及 送審的 合同， 應對部 門負責人 送 審書面報價予以備案；4 、必 須 做 好 書 面 驗 收 記 錄 和 收 發(fā) 存 記 錄 ，記 錄 內(nèi) 容 包 括 質(zhì) 量 、 數(shù)量、規(guī)格、期限和相關資料等內(nèi)容，并有經(jīng)辦人、驗收人和主 管負責人簽名。該記錄作為合同執(zhí)行抽查責任或付款時的必須憑 據(jù)。第五條 合同 審核人員的工作 職責：1 、部門負責 人或合同審核 人員必須跟蹤合同 執(zhí)行情況， 不定 期進行抽查，對違反合同的操作行為應出處罰意見。2 、除 審核合 同必須 外，明確 界定本 部門內(nèi) 部或部 門與部門 之

6、間此合同事項所涉及到的人員的工作分工及職責，必要時可直接 參予合同的運作。3 、不 得在該 合同事 項所涉及 到的相 關人員 不知情 的情況下 擅 自改動內(nèi)容、價格等重要合同要素。第三章 處 罰管理規(guī)定第六條 在履行合 同的過程中，如 有下列情況者，按相關制度 予以處罰，具體內(nèi)容如下：1 、不 按合同 送審要 求提供兩 家以上 供貨商 報價資料 的，每 份 合同處罰合同經(jīng) 辦人 100 元，部 門負責人審核簽 字的 50 元（特殊 情 況 除 外 ）；2 、先 執(zhí)行， 后送審 的合同， 經(jīng)事后 審核調(diào) 查，確 定對公司 造 成損失的，按損失的程度對相關責任人進行重罰或建議免職；3 、不 按合同

7、 簽署要 求提供標 的相關 技術參 數(shù)和質(zhì)量 驗收指 標 的 ，每 份 合 同 處 罰 合 同 經(jīng)辦人 100 元 ，部 門負 責 人 審核 簽字 的 50 元（特殊情況除 外）；4 、經(jīng) 事后審 查核實 ，合同執(zhí) 行當中 出現(xiàn)不 規(guī)范操作 行為， 每 次處罰責任人 500-1000 元。對 弄虛作假，給 公司造成損失的，根 據(jù)損失情況重做處罰意見，情節(jié)嚴重的建議免職。第 四章 付 款核 銷第七條 質(zhì)量 驗收程序：物控 或工程部門所采購的物資必須 經(jīng) 生產(chǎn)、質(zhì)量或需求部門的相關人員（或指定人員）根據(jù)需求或合 同訂立時的質(zhì)量標準予以驗收。第八條 付款 審核程序：1 、必須嚴格執(zhí)行“誰簽合同誰 負責，誰付款誰負責”的原則。2 、付款報銷程序：（1）提供付款 審核資料包括：簽訂的有效合同、發(fā)票、入庫單、 驗收單等，簡 化程序為：合 同- 驗收- 稅票 或 合同 - “固定 資產(chǎn)購置驗收單 ”- 稅票；* 注： 付款時 未附上 有效合同 、發(fā)票 、入庫 單、驗收 單、等