實驗四 外幣業(yè)務(wù)(g更新實訓題目20111031)

1、實驗四 外幣業(yè)務(wù)一、實驗?zāi)康模ㄒ唬┦煜€人外幣業(yè)務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)種類和基本知識；（二）熟練個人外幣業(yè)務(wù)相關(guān)柜面操作流程、基本程序；（三）了解個人外幣業(yè)務(wù)相關(guān)重要憑證與單證的種類及用途。二、實驗環(huán)境（一）系統(tǒng)模塊環(huán)境:柜面業(yè)務(wù)系統(tǒng)（二）情景數(shù)據(jù)庫環(huán)境:日常練習授權(quán)庫情景包，共設(shè)36個銀行網(wǎng)點（包括北京、廣州兩家分行），操作柜員300名，每個機構(gòu)網(wǎng)點開設(shè)9名柜員，分別屬于C、D、E、F權(quán)限操作級別。三、教學組織（一）學生分組方式：學生的按每組6-8人分組。（二）銀行機構(gòu)分配：每個小組分屬于實驗銀行的一個機構(gòu)網(wǎng)點，可以是分行營業(yè)部或二級支行。（三）柜員號申請方式：自行申請。（四）不同權(quán)限柜員配置：每個小

2、組的全部成員中確保至少C、D、E、F操作權(quán)限的柜員都有人擔任。（五）柜員分工與協(xié)作方式及流程：小組成員根據(jù)小組協(xié)商結(jié)果分配各自柜員權(quán)限，并自行申請指定網(wǎng)點的柜員號、柜員尾箱。登錄柜面業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，根據(jù)實訓課程要求，開展相應(yīng)的業(yè)務(wù)練習，遇到屬于銀行內(nèi)控要求需要授權(quán)、復(fù)核時，高級權(quán)限柜員為經(jīng)辦柜員進行業(yè)務(wù)授權(quán)。（六）教學演示預(yù)計時間：30分鐘（七）學生練習時間：90分鐘（八）實驗項目課時安排：4個課時四、基本業(yè)務(wù)種類與流程五、系統(tǒng)操作要點與難點1.深刻理解外幣結(jié)算業(yè)務(wù)中現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯的本質(zhì)區(qū)別2.我國實行外幣分賬制度，所以在辦理外匯業(yè)務(wù)操作時，首先應(yīng)開立人民幣個人結(jié)算賬戶，然后再開立個人外幣結(jié)算賬戶。3

3、.開立人民幣個人結(jié)算賬戶和個人外幣賬戶時，應(yīng)正確選擇幣種（產(chǎn)品貨幣）和賬戶類型（產(chǎn)品代碼）。4.開立結(jié)算賬戶時，鈔匯標志要區(qū)分現(xiàn)鈔戶和現(xiàn)匯戶；正確選擇外匯賬戶屬性與類別。5.水單號是外匯買賣收據(jù)的流水編號。6.外幣賬戶與業(yè)務(wù)憑證的關(guān)系。7.外幣結(jié)算業(yè)務(wù)中，存、取、轉(zhuǎn)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。六、實驗實訓內(nèi)容1.自擬客戶信息，開立甲、乙現(xiàn)個客戶號(請使用別名代替甲、乙）2.為甲開立以銀行一卡通為憑證的人民幣個人結(jié)算賬戶，開戶存入RMB50 000。3.為甲的一卡通、普通存折開立美元結(jié)算賬戶，鈔匯標示分別為現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔，存折開戶存入USD5 000。（注意現(xiàn)匯戶開立的條件）4.為乙開立憑證為定期一本通的美元定

4、期一年存款現(xiàn)鈔USD12 000，再為乙開立憑證為銀行一卡通的美元個人結(jié)算賬戶，開戶存入現(xiàn)鈔usd 12000。5.為甲的銀行一卡通增加USD6800 的美元存入，通過售匯業(yè)務(wù)辦理。（嘗試通過現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬兩種方式，讓客戶買入美元。例如現(xiàn)金買入6000美元，轉(zhuǎn)賬買入800美元。）6.為乙的定期一本通做一筆提前支取USD2000元，支取的金額以轉(zhuǎn)賬形式轉(zhuǎn)入乙的銀行一卡通外幣賬戶中。（業(yè)務(wù)辦理成功后請留意一卡通的各子賬戶余額，請結(jié)合外幣結(jié)售匯的知識思考：支取的USD2000如何以轉(zhuǎn)賬形式存人普通存折的外幣結(jié)算賬戶中）7.為甲的銀行一卡通辦理一筆美元定期一年儲蓄存款，開戶存入USD50000。8.嘗試從

5、乙的銀行一卡通美元賬戶中轉(zhuǎn)賬USD5000至甲的銀行一卡通美元賬戶中（能成功么？請留意鈔匯標志并思考：中國境內(nèi)外幣賬戶之間能否實現(xiàn)款項互轉(zhuǎn)，有什么具體的限制，為什么？）。9.客戶甲持銀行一卡通來我行購匯，柜員將美元外匯USD5000元售給客戶甲，甲將外幣以現(xiàn)金形式提走。（提示：銀行買入的賬戶即客戶甲的銀行一卡通人民幣賬戶。本題目若彈出錯誤信息：“90*賬戶余額為負等”，表示作對，責任不在操作錯誤。）10.客戶乙持銀行一卡通來將卡內(nèi)外匯美元USD5000售予銀行，銀行結(jié)匯后將人民幣款項結(jié)轉(zhuǎn)至乙所持銀行一卡通的人民幣活期賬戶內(nèi)（提示：銀行買入的賬戶即客戶乙的銀行一卡通外幣賬戶）。11.客戶甲從境外

6、旅游回來，持美元現(xiàn)鈔USD500及外管局頒發(fā)的結(jié)匯水單（水單號：TC000009）來我行兌換成人民幣，柜員將結(jié)匯后款項以現(xiàn)金形式遞還客戶。12.客戶乙因為出差需要，持現(xiàn)金RMB50000元來我行兌換美元（外管局登記的水單號為：AC000005），柜員售匯后將款項轉(zhuǎn)至客戶乙的銀行一卡通外幣賬戶內(nèi)）。七、實驗思考題1.為什么辦理個人外匯業(yè)務(wù)時，需要同時開立人民幣個人結(jié)算賬戶和個人外幣結(jié)算賬戶？2. 開立賬戶時，為什么需要首先開立人民幣個人結(jié)算賬戶，然后再開立個人外幣結(jié)算賬戶，才能正確辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)？3.開立人民幣個人結(jié)算賬戶后直接辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)會出現(xiàn)什么錯誤提示？4.未開立人民幣個人結(jié)算賬戶而直接

7、開立個人外幣結(jié)算賬戶辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)會出現(xiàn)什么錯誤提示？5.外幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬能否成功，為什么？6.思考不同的憑證類型（銀行一卡通、普通存折、儲蓄定期存單、定期一本通）在開立美元賬戶時，操作有如不同？不同的憑證類型是否都能支持多幣種賬戶？八、實驗流程詳解（一）開個人外匯帳戶1、業(yè)務(wù)說明我們國家實行的是經(jīng)常項目下的外匯可以自由兌換的外匯政策，所以外匯賬戶要以資金來源的不同加以區(qū)分，經(jīng)常項目下的外匯收入放入結(jié)算賬戶，資本項下的外匯收入放入資本金賬戶。外匯局會根據(jù)不同單位經(jīng)常項目外匯收入的情況，給結(jié)算賬戶核定一個最高限額，賬戶內(nèi)保留的外匯不能超過這個限額，超出的部分也要結(jié)匯。對資本金賬戶的限制是：賬戶累計收

8、入不能超過外資投資總額或?qū)ν饨杩羁傤~。1.個人外匯儲蓄賬戶是辦理經(jīng)常項目下非經(jīng)營性外匯收支的賬戶，一卡通下的外幣賬戶、外幣存折和存單均屬于此類賬戶。2.個人外匯結(jié)算賬戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶開立的用以辦理經(jīng)常項目下經(jīng)營性外匯收支的賬戶。3.個人外匯資本項目賬戶是辦理資本項目下外匯收支的賬戶，其開立、資金匯入均應(yīng)經(jīng)外匯局核準。2、業(yè)務(wù)流程3、界面說明4、業(yè)務(wù)憑證輸出憑證：個人客戶開戶信息（二）外幣活期存取款1、業(yè)務(wù)說明2、業(yè)務(wù)流程3、界面說明外幣活期存款外幣活期取款4、業(yè)務(wù)憑證輸出憑證：個人業(yè)務(wù)憑證（存）（見附錄1）、個人業(yè)務(wù)憑證（?。ㄒ姼戒?）（三）外幣定期存款1、業(yè)務(wù)說明2、業(yè)

9、務(wù)流程3、界面說明開立美元定期帳戶并存入款項4、業(yè)務(wù)憑證輸出憑證：個人客戶開戶信息、個人業(yè)務(wù)憑證（存）（見附錄1）（四）結(jié)售匯1、業(yè)務(wù)說明個人開立外匯賬戶，應(yīng)區(qū)分境內(nèi)個人和境外個人。賬戶按交易性質(zhì)分為外匯結(jié)算賬戶、外匯儲蓄賬戶、資本項目賬戶。境內(nèi)個人結(jié)售匯實行年度總額管理，年度總額為每人每年等值5萬美元。如超過，必須提供相關(guān)有效資料。2、業(yè)務(wù)流程3、界面說明結(jié)售匯業(yè)務(wù)九、常見問題解析1.為什么開立個人外幣結(jié)算結(jié)算賬戶時提示錯誤“請先為本卡開設(shè)人民幣結(jié)算賬戶”？解決辦法：開立賬戶時，我們應(yīng)首先開立人民幣個人結(jié)算賬戶，然后再正確開立個人外幣結(jié)算賬戶。2.為什么辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作時，提示錯誤“結(jié)匯買

10、入賬號不能為人民幣”和“售匯賣出賬號只能為外幣”？解決辦法：客戶只開立了人民幣個人結(jié)算中賬戶，而沒有開立個人外幣結(jié)算賬號而直接辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)再在辦理個人外匯結(jié)算賬戶。附件1：廣金實驗銀行*實驗項目實驗報告附件2：相關(guān)憑證、賬簿或報表十、相關(guān)基礎(chǔ)知識（一）人民幣個人結(jié)算賬戶 指自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算的存款賬戶，包括理財賬戶和卡類戶口下的人民幣活期主賬戶、定期儲蓄賬戶。人民幣個人結(jié)算賬戶是用于辦理個人轉(zhuǎn)賬、收付、結(jié)算業(yè)務(wù)和現(xiàn)金存取的結(jié)算賬戶。個人結(jié)算賬戶的開立時必須以人民幣開戶，歸集到個人結(jié)算存款科目，開立個人結(jié)算賬戶后，憑證內(nèi)可以存入外幣，各幣種的鈔、匯只能開立唯一

11、的子賬戶，歸集到相應(yīng)幣種的活期儲蓄存款科目。（二）個人外匯結(jié)算賬戶個人外匯結(jié)算賬戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項目項下經(jīng)營性外匯收支的賬戶。個人外匯結(jié)算賬戶功能：1.個人外匯結(jié)算賬戶結(jié)匯和售匯個人外匯結(jié)算賬戶結(jié)匯和售匯均不受年度總額限制，無論金額大小都可憑真實貿(mào)易單據(jù)辦理。2.個人外匯結(jié)算賬戶的提現(xiàn)個人外匯結(jié)算賬戶為外匯現(xiàn)匯賬戶，不允許提取現(xiàn)鈔，計息方式將按照活期存款計息方式計息。3.結(jié)算賬戶與儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)按照中國人民銀行及國家外匯管理局的相關(guān)規(guī)定，您本人的外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間的資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款，只限于劃款當日的對

12、外支付，不可以劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。適用對象：個人對外貿(mào)易經(jīng)營者和個體工商戶提交證件：1.申請人填寫的個人外匯結(jié)算賬戶開戶申請書；2.申請人有效身份證件正本及復(fù)印件；3.依法取得的工商營業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明正本及復(fù)印件；4.委托具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)代理進、出口的個體工商戶需提供其與該企業(yè)簽訂的進、出口代理合同或協(xié)議；5.組織機構(gòu)代碼證原件及復(fù)印件；6.具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的還需提供對外貿(mào)易經(jīng)營備案表的原件及復(fù)印件；7.印鑒卡；8.國家外匯管理局和我行要求的其他資料。（三）結(jié)匯結(jié)匯是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定銀行按一定匯率付給等值的本幣的行為。（四）售匯售匯是指外匯指定銀

13、行將外匯賣給用匯個人，并按一定的匯率收取人民幣的行為。從個人的角度來講，售匯又成為購買外匯。（五）外幣找零查詢和外幣兌換查詢1. 外幣找零是指在外鈔出納業(yè)務(wù)中，對元以下的應(yīng)付外幣金額（即輔幣）可折成人民幣付給，不支付外鈔分幣。外幣找零時按當時銀行外匯牌價的鈔買價折算。2.外幣兌換查詢：本系統(tǒng)現(xiàn)支持人民幣、美元和港幣三種幣種兌換查詢。（六）現(xiàn)匯賬戶與現(xiàn)鈔賬戶外匯現(xiàn)匯就是從國外匯入的，沒有取出就直接存入銀行的外幣。它包括從境外銀行直接匯入的外幣，居民委托銀行代其將外國政府公債，國庫券，外國銀行存款憑證，商業(yè)匯票，銀行匯票，外幣私人支票等托收或貼現(xiàn)后所收到的外幣。以上外匯直接轉(zhuǎn)入存款，就叫現(xiàn)匯戶。外幣現(xiàn)鈔就是由境外攜入的或居民手中持