應(yīng)收管理操作規(guī)程

1、 應(yīng)收管理操作規(guī)程應(yīng)收管理操作規(guī)程密級(jí)：高版本：1.0贛南海欣藥業(yè)有限公司贛南海欣藥業(yè)有限公司金蝶軟件（中國(guó)）有限公司金蝶軟件（中國(guó)）有限公司20212021 年年 1212 月月 1515 日日金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 1 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究文檔控制文檔控制更改記錄更改記錄日期作者版本更改參考審核審核姓名職位簽字分發(fā)分發(fā)拷貝號(hào)姓名區(qū)域金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 2 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究目目 錄錄第一章：應(yīng)收管理系統(tǒng)第一章：應(yīng)收管理系統(tǒng).4金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 3 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究第一章：應(yīng)收管理系統(tǒng)本章主要講述了應(yīng)收賬款的管理。用戶通過(guò)

2、本節(jié)學(xué)習(xí)，可以學(xué)會(huì)應(yīng)收賬款基本的初始設(shè)置，可以處理錄入日常業(yè)務(wù)中的問(wèn)題，了解應(yīng)收系統(tǒng)與總賬和供應(yīng)鏈的關(guān)系。 第一節(jié)：初始設(shè)置1.1.1系統(tǒng)設(shè)置進(jìn)入應(yīng)收款系統(tǒng)后，點(diǎn)擊 “維護(hù)”“系統(tǒng)設(shè)置” ，按照應(yīng)收應(yīng)付案例中練習(xí)一進(jìn)行設(shè)置，界面如圖：金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 4 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究選擇結(jié)賬與總賬期間同步，應(yīng)收款管理系統(tǒng)必須先于總賬系統(tǒng)結(jié)賬。選擇期末處理前本期憑證處理應(yīng)該完成，結(jié)賬以前，憑證處理模塊列示的所有單據(jù)必須已生成記賬憑證。選擇期末處理前本期單據(jù)必須全部審核，則結(jié)賬以前，所有當(dāng)前期間的單據(jù)必須已經(jīng)審核。選擇單據(jù)核銷前必須審核，則進(jìn)行核銷處理時(shí)，只顯示所有已審核的單據(jù)，沒(méi)

3、有審核的單據(jù)不能進(jìn)行核銷。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置后，除會(huì)計(jì)期間外，您可以隨時(shí)對(duì)系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行修改。企業(yè)具體設(shè)置時(shí)可根據(jù)自己的情況進(jìn)行設(shè)定。1.1.2 初始數(shù)據(jù)錄入 初始化時(shí)您必須錄入往來(lái)單位的期初余額資料，本年累計(jì)發(fā)生數(shù)等。為減少初始化錄入時(shí)的工作量，初始化時(shí)的收款單據(jù)（預(yù)收除外）不單獨(dú)錄入，發(fā)票、應(yīng)收單錄入中的本年收款額則反映了收款單據(jù)的本年累計(jì)發(fā)生數(shù)。為快速完成初始化，您可以把每個(gè)往來(lái)單位的所有單據(jù)資料匯總成一張單據(jù)錄入如與 A 客戶進(jìn)行交易，共開(kāi)給 A 客戶兩張發(fā)票，一張單據(jù)日期為 1999/12/01，單據(jù)號(hào)碼為 00001，金額為 1000 元，應(yīng)收日期為 1999/12/02，1999/12/

4、02 收到現(xiàn)金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 5 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究金 500 元，另一張發(fā)票單據(jù)日期為 1999/12/20，單據(jù)號(hào)碼為 00002，金額為 5000 元，應(yīng)收日期為 1999/12/30，您 2000 年 1 月份啟用應(yīng)收系統(tǒng)，您可以把這兩筆記錄匯總成一張單據(jù)錄入，發(fā)生額為兩張單據(jù)合計(jì)數(shù)，6000 元，本年沒(méi)有收款，故本年收款額為 0，收款計(jì)劃中應(yīng)填末核銷余額，即應(yīng)收日期 1999/12/02，收款金額為 500元，應(yīng)收日期 1999/12/30，收款金額為 5000 元。這樣減少了單據(jù)錄入時(shí)的工作量，但缺點(diǎn)是初始化時(shí)的所有單據(jù)只能在一張單據(jù)中進(jìn)行處理，不利于對(duì)初

5、始化的單據(jù)進(jìn)行管理。如果單據(jù)資料不是很多，你也可以按明細(xì)單據(jù)逐筆錄入，缺點(diǎn)是工作量大，但結(jié)束初始化后便于對(duì)初始化單據(jù)進(jìn)行跟蹤處理。 點(diǎn)擊“工具”下拉菜單中“期初數(shù)據(jù)錄入”“應(yīng)收賬款”進(jìn)入初始數(shù)據(jù)錄入狀態(tài)。新增初始數(shù)據(jù)，可錄入銷售發(fā)票、應(yīng)收單、預(yù)收單。如圖： 注注:1:1、若先啟用應(yīng)收系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)收系統(tǒng)中通過(guò)轉(zhuǎn)余額傳遞到總賬系統(tǒng)、若先啟用應(yīng)收系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)收系統(tǒng)中通過(guò)轉(zhuǎn)余額傳遞到總賬系統(tǒng) 2 2、若先啟用總賬系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)收系統(tǒng)中、若先啟用總賬系統(tǒng)初始化，則在應(yīng)收系統(tǒng)中“從總賬引入初始數(shù)據(jù)從總賬引入初始數(shù)據(jù)”直接調(diào)用總直接調(diào)用總賬賬 期初數(shù)據(jù)。期初數(shù)據(jù)。 （注意總賬系統(tǒng)中應(yīng)收賬款科

6、目的設(shè)置）（注意總賬系統(tǒng)中應(yīng)收賬款科目的設(shè)置） 期初數(shù)據(jù)若有應(yīng)收票據(jù)，期初壞賬，也可通過(guò)初始數(shù)據(jù)錄入中的新增，刪除，修改單據(jù)等進(jìn)行編輯。 單擊工具菜單的“結(jié)束初始化”選項(xiàng)，初始化工作即告完成。單擊工具條中的關(guān)閉按鈕，退回到應(yīng)收系統(tǒng)主界面，系統(tǒng)進(jìn)入日常處理狀態(tài)。金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 6 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究啟用之后，如果您發(fā)現(xiàn)要修改初始化數(shù)據(jù)資料，您可以通過(guò)反初始化，回到初始狀態(tài)重新錄入、修改初始數(shù)據(jù)。單擊工具菜單的“反初始化”選項(xiàng)，進(jìn)入下圖窗口：?jiǎn)螕羰?，則回到初始化狀態(tài)，您可以對(duì)初始資料進(jìn)行修改、刪除等操作。注意：如果銷售系統(tǒng)先于應(yīng)收系統(tǒng)之前結(jié)束初始化，則先于應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)束初

7、始注意：如果銷售系統(tǒng)先于應(yīng)收系統(tǒng)之前結(jié)束初始化，則先于應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)束初始化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞至應(yīng)收系統(tǒng)，故應(yīng)收系統(tǒng)必須先于或與銷化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞至應(yīng)收系統(tǒng)，故應(yīng)收系統(tǒng)必須先于或與銷售系統(tǒng)同時(shí)結(jié)束初始化。售系統(tǒng)同時(shí)結(jié)束初始化。 第二節(jié) 日常業(yè)務(wù)處理1.2.1 業(yè)務(wù)處理 業(yè)務(wù)模塊由以下部分組成： 發(fā)票錄入：錄入普通發(fā)票、增值稅發(fā)票確認(rèn)應(yīng)收款，若有購(gòu)銷存系統(tǒng)，則應(yīng)收系統(tǒng)中日常處理發(fā)票是由銷售系統(tǒng)傳遞而來(lái)，但現(xiàn)款銷售的發(fā)票不傳遞至應(yīng)收系統(tǒng)。；其它應(yīng)收單：錄入收款收據(jù)等確認(rèn)其它應(yīng)收款；應(yīng)收票據(jù)：錄入應(yīng)收票據(jù)，進(jìn)行票據(jù)背書(shū)、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、收款處理；收款單：錄入收款單、預(yù)收單；退款單：所收貨款大

8、于應(yīng)收貨款，通過(guò)錄入退款單處理；憑證處理：根據(jù)發(fā)票、應(yīng)收單、收款單等原始單據(jù)生成憑證，若發(fā)票是由銷售系統(tǒng)傳遞至應(yīng)收系統(tǒng)，則憑證的生成在購(gòu)銷存系統(tǒng)中生成。憑證瀏覽：顯示應(yīng)收系統(tǒng)及銷售管理系統(tǒng)生成的憑證，與總賬查詢一致。金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 7 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究作為各種單據(jù)的新增，修改，刪除，審核等操作基本相同，本教材現(xiàn)以新增收款單為例進(jìn)行講解，其余各單據(jù)的操作將不再一一陳述。例：2000-05-07 財(cái)務(wù)部李影收到時(shí)代公司通過(guò)工商銀行以電匯的方式匯入的匯款，沖 9807001 號(hào)往來(lái)業(yè)務(wù)。審核生成的收款單并進(jìn)行核銷，且生成記賬憑證。借：銀行存款-工商銀行 2,000 貸:

9、應(yīng)收賬款 2,000進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷,且查看往來(lái)對(duì)賬單. 操作步驟：1)點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)”“收款單”進(jìn)入收款單序時(shí)簿，新增單據(jù)彈出菜單如圖： 2)點(diǎn)確定后，進(jìn)行收款單的錄入，如圖： 金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 8 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究3)保存后進(jìn)行審核，注意因我們?cè)谙到y(tǒng)設(shè)置中設(shè)置了“審核人與制單人不能為同一人”所以要更換“l(fā)iying”進(jìn)行審核，審核后則可按核銷按鈕進(jìn)行核銷。如圖： 金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 9 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究4)審核后，就可到憑證處理中對(duì)已經(jīng)審核過(guò)的單據(jù)進(jìn)行“生成憑證”的處理，需手工將應(yīng)收賬款的對(duì)方科目輸入，此處為“102.01 工商銀行” 。如

10、圖： 金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 10 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究5)在第三步中已做過(guò)核銷， （審核旁邊的對(duì)勾） ，現(xiàn)進(jìn)入“核算”“核銷管理”中對(duì)已核銷過(guò)的單據(jù)進(jìn)行鉤對(duì)處理，此處可對(duì)供應(yīng)鏈傳輸過(guò)來(lái)的數(shù)據(jù)與本系統(tǒng)錄入的單據(jù)進(jìn)行核銷，反核銷；如圖： 金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 11 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究6)進(jìn)入往來(lái)對(duì)賬單，注意日期等各種選項(xiàng)如圖： 7)點(diǎn)擊確定后進(jìn)入往來(lái)對(duì)賬單狀態(tài)，如圖： 金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 12 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究1.2.2 壞賬處理 壞賬處理模塊由以下部分組成：壞賬損失：處理壞賬損失單據(jù)，同時(shí)生成記賬憑證壞賬收回：處理確認(rèn)壞賬損失后

11、，又收回賬款的單據(jù)壞賬準(zhǔn)備：根據(jù)選擇的壞賬計(jì)提方法自動(dòng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備例：根據(jù)應(yīng)收案例練習(xí)四，操作如下：操作步驟：1)點(diǎn)擊“壞賬”“壞賬準(zhǔn)備” ，彈出界面如圖： 金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 13 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究2)點(diǎn)擊憑證生成“計(jì)提壞賬準(zhǔn)備”憑證；3)點(diǎn)擊“壞賬”“壞賬損失” ，處理明月公司壞賬如圖： 4)點(diǎn)擊憑證生成“壞賬損失憑證” ；5)做壞賬收回時(shí)應(yīng)先輸入完收款單后再進(jìn)行處理。根據(jù)練習(xí)題，在“業(yè)務(wù)”“收款單中”輸入收回明月公司貨款 1500 元，且進(jìn)行審核；6)點(diǎn)擊“壞賬”“壞賬收回”彈出界面如圖：金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 14 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究 7)點(diǎn)擊確定后，選擇相應(yīng)單據(jù)與收款單號(hào)如圖： 8)點(diǎn)擊憑證，將憑證分錄補(bǔ)全，此處補(bǔ)入“101 現(xiàn)金” 。如圖： 金蝶軟件(中國(guó))有限公司第 15 頁(yè)，共 17 頁(yè)版權(quán)所有 翻版必究注：做“壞賬收回”時(shí)應(yīng)先輸入完收款單后再進(jìn)行處理，且一定要審核，只有審核后的單據(jù)才會(huì)傳輸?shù)健皦馁~收回”中。1.2.3 往來(lái)賬表的分析與查詢系統(tǒng)提供了多種往來(lái)賬表和分析工具，具體操作與 K/3 總賬報(bào)表查詢等操作一致，只要注意各種選項(xiàng)即可。本教材將不在重復(fù)講解，有興趣的用戶可自己通過(guò)幫助，操作查詢一下。1.2.4 期末處理 期末結(jié)賬的意義在于結(jié)束本期或本年所有業(yè)務(wù)憑證，轉(zhuǎn)到下一期。期末結(jié)賬是在本期所有的會(huì)計(jì)