化工期貨套保制度

1、化工期貨套保制度某化工期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度某化工股份有限公司期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度第一章總則第一條 為了規(guī)范公司套期保值業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為和業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)公司對(duì)期貨套保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 ，防范交易風(fēng)險(xiǎn)，確保公司套期 保值資金的安全，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程，特制定本管理制度。第二條公司期貨業(yè)務(wù)以從事套期保值交易為主，不得進(jìn)行投機(jī)交易。公司的套期保值業(yè)務(wù)只限于在大連商品交易所交易的PVC品種，目的是為公司控股子公司 氯堿有限責(zé)任公司所生產(chǎn)的PVC產(chǎn)品進(jìn)行套期保值。第三條 公司設(shè)立期貨領(lǐng)導(dǎo)小組，期貨領(lǐng)導(dǎo)小組是公司從事套期 保值業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)。第四條 公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)及內(nèi)部審計(jì)部門 ，

2、應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公司 套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制政策和程序的評(píng)價(jià)和監(jiān)督 ，及時(shí)識(shí)別相 關(guān)的內(nèi)部控制缺陷并采取補(bǔ)救措施。第五條董事會(huì)應(yīng)定期或不定期對(duì)公司現(xiàn)行的套期保值風(fēng)險(xiǎn)管理 政策和程序進(jìn)行評(píng)價(jià)，確保其與公司的資本實(shí)力和管理水平相一 致。第二章運(yùn)營(yíng)模式第六條 套期保值交易使用大連商品交易所的PVC合約，起始方式為賣開倉(cāng)，終止合約方式為買平倉(cāng)、實(shí)物交割或期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨等。第七條 公司套期保值的數(shù)量以實(shí)際現(xiàn)貨生產(chǎn)數(shù)量為依據(jù)，以公司PVC年產(chǎn)量的20%為限。第八條 從事套期保值業(yè)務(wù)的資金來(lái)源于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中積累的自有資金。公司期貨專用帳戶資金不得超過萬(wàn)元人民幣。第三章組織結(jié)構(gòu)第九條公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組由以下人員組成

3、：董事長(zhǎng)或副董事長(zhǎng) 為組長(zhǎng)；成員包括總經(jīng)理、分管副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、氯堿公司 分管銷售副總經(jīng)理、氯堿公司銷售部、氯堿公司財(cái)務(wù)部、證券部、審計(jì)部等。期貨領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)制訂期貨套期保值業(yè)務(wù)工作思 路；審批公司期貨套期保值業(yè)務(wù)方案 ，核準(zhǔn)交易決策；協(xié)調(diào)處理公司 期貨套期保值業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)；定期向公司報(bào)告公司期貨套期保值業(yè) 務(wù)交易及相關(guān)業(yè)務(wù)情況等。第十條 公司每月召開一次期貨領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，制定下個(gè)月期貨套期保值操作思路，包括套保頭寸與最低操作點(diǎn)位的確定。交易員 根據(jù)期貨領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議決定，負(fù)責(zé)在權(quán)限范圍內(nèi)的具體業(yè)務(wù)操作。第十一條公司期貨辦公室為公司期貨套期保值業(yè)務(wù)的交易部門 其職責(zé)：（一）承擔(dān)公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小

4、組日常管理職能 ；（二）會(huì)同氯堿公司銷售、財(cái)務(wù)部等部門制訂公司期貨套期保值業(yè)務(wù)方案；（三）負(fù)責(zé)公司期貨套期保值業(yè)務(wù)的交易管理和交易風(fēng)險(xiǎn)控制；（四）根據(jù)公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組的決定，組織落實(shí)公司期貨套期保值業(yè)務(wù)方案；（五）負(fù)責(zé)公司期貨套期保值業(yè)務(wù)和現(xiàn)貨銷售業(yè)務(wù)事項(xiàng)的日常銜接；（六）負(fù)責(zé)期貨市場(chǎng)、現(xiàn)貨市場(chǎng)信息的收集和趨勢(shì)分析，及時(shí)提出套期保值業(yè)務(wù)和現(xiàn)貨銷售業(yè)務(wù)建議 ；（七）負(fù)責(zé)向公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組以及公司有關(guān)部門報(bào)告公司期貨套期保值業(yè)務(wù)交易情況；（八）根據(jù)期貨市場(chǎng)變化情況，及時(shí)提出公司期貨套期保值業(yè)務(wù)方案調(diào)整建議；（九）接受公司期貨業(yè)務(wù)合規(guī)管理員的監(jiān)督檢查；（十）完成公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組布置的其它工作事項(xiàng)。第

5、十二條氯堿公司銷售部負(fù)責(zé)現(xiàn)貨市場(chǎng)運(yùn)行分析等工作，為期貨交易決策提供依據(jù)，氯堿公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)套期保值業(yè)務(wù)的資金劃 撥和會(huì)計(jì)結(jié)算；公司審計(jì)部負(fù)責(zé)套期保值業(yè)務(wù)監(jiān)督，證券部負(fù)責(zé)期貨業(yè)務(wù)信息披露工作。第十三條 公司設(shè)置套期保值相關(guān)業(yè)務(wù)管理崗位，具體如下：1、交易員：由具備相關(guān)專業(yè)資格的專職人員擔(dān)任。負(fù)責(zé)與期貨經(jīng)紀(jì)公司的聯(lián)絡(luò)；期貨市場(chǎng)信息的收集和分析，及時(shí)提出有關(guān)套期保值業(yè)務(wù)和現(xiàn)貨銷售業(yè)務(wù)建議；編制交易報(bào)告；交易賬戶的管理。2、結(jié)算員：由專職人員擔(dān)任。負(fù)責(zé)公司套期保值業(yè)務(wù)交易情況的確認(rèn)和交易后的結(jié)算；負(fù)責(zé)公司套期保值業(yè)務(wù)交易憑證的管理。3、資金調(diào)撥員：由公司總會(huì)計(jì)師和氯堿公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)兼任。負(fù)責(zé)公司套期保值業(yè)務(wù)的資金調(diào)撥、使用監(jiān)督和資金賬戶的管理。4、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員：由專職人員擔(dān)任。5、交易確認(rèn)員：由結(jié)算員兼任。6、會(huì)計(jì)核算員：由氯堿公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核算員兼任。負(fù)責(zé)公司 套期保值業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理。7、檔案管理員：由專職人員擔(dān)任。負(fù)責(zé)公司套期保值業(yè)務(wù)形成的檔案的收集、整理。第四章授權(quán)制度第十四條 公司與經(jīng)紀(jì)公司訂立的開戶合同應(yīng)按公司簽訂合同的 有關(guān)規(guī)定及程序?qū)徍撕?，由公司法定代表人或?jīng)法定代表人授權(quán)的 人員簽署。第十五條公司對(duì)套期保值交易操作實(shí)行授權(quán)管理。交易授權(quán)書應(yīng)列明有權(quán)交易的人員名單、可