商貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)管理流程

1、商貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)管理流程購銷存業(yè)務(wù)管理流程為了加強(qiáng)商品的進(jìn)銷存管理，規(guī)范進(jìn)銷存流程，實現(xiàn)賬賬相 符，賬物相符的管理目標(biāo)，使員工在工作中有章可循，便于操 作，現(xiàn)對產(chǎn)品的購進(jìn)、銷售、及倉儲等方面做出規(guī)定要求，請遵 照執(zhí)行。一、購銷存業(yè)務(wù)流程圖應(yīng)付 8會計總賬（審10«二、各業(yè)務(wù)流程1、采購由保管員根據(jù)企業(yè)庫存和銷售情況填寫采購單（須注明 采購商品名稱、型號、數(shù)量等。一式二聯(lián)，第一聯(lián)留存，第二聯(lián) 交由采購員采購），經(jīng)銷售主管確認(rèn)、審核后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。采購員按照簽字齊全的采購單進(jìn)行采購。并應(yīng)先了解市 場行情、選擇供應(yīng)商、確定價格、簽訂采購合同。然后根據(jù)采購 合同到會計處辦理付款手續(xù)。由采購員根

2、據(jù)采購合同所需金額填寫付款通知，經(jīng)銷售 主管審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交由財務(wù)人員付款。采購員采購回貨物后須及時在倉庫保管處辦理入庫手續(xù)。2、入庫貨到后，采購員憑購進(jìn)發(fā)票或貨物清單上的標(biāo)識、質(zhì)量、規(guī) 格、型號、商品名稱、數(shù)量等會同保管員、送貨人共同驗收核 對。對少于貨物清單數(shù)量的商品按實際數(shù)量收貨；對多出貨物清 單數(shù)量的商品不予收貨。驗收完畢后，開具貨物入庫單（一 式三聯(lián)，第一聯(lián)留存，第二聯(lián)附貨物清單交財務(wù)結(jié)算并記賬，第 三聯(lián)交給采購員月底對賬），并及時登記保管明細(xì)賬。3、出庫由開票員開具出庫單（或銷售單等。一式四聯(lián)，第 一聯(lián)存根，第二聯(lián)出納收款，第三聯(lián)保管員發(fā)貨依據(jù)，第四聯(lián)客 戶），并由出納員收

3、款，收款后加蓋現(xiàn)金收訖章（或轉(zhuǎn)賬收訖） 和出納個人私章。保管員應(yīng)按照收款后的出庫單的明細(xì)發(fā)貨，并及時登記 明細(xì)賬。4、收款及付款（1）、收款收貨款時出納員應(yīng)先根據(jù)開票員開具的出庫單(銷售 單或銷售發(fā)票等)內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，核對數(shù)量、單價以及金 額是否正確，無誤后再予以收款。除貨款以外的收入由會計開具收款收據(jù)(一式三聯(lián)。第 一聯(lián)存根聯(lián)由開票員留存；第二聯(lián)記賬聯(lián)由出納收款后加蓋現(xiàn)金 收訖章及出納員印章后，于每天工作日結(jié)束前上交會計；第三聯(lián) 客戶聯(lián)。)(2)、付款采購時，出納員根據(jù)付款通知和采購合同予以付 款，并由經(jīng)辦人員出具欠同等金額的發(fā)票欠條。付款時，能以銀 行轉(zhuǎn)付的應(yīng)以銀行轉(zhuǎn)付，盡量減少現(xiàn)金交易，

4、如收款單位的收款 賬戶為個人賬戶時，收款單位應(yīng)出具指定付款函，否則不預(yù) 付款。費用支出，企業(yè)支出的每一筆款項，都應(yīng)向收款方索取發(fā) 票。將取得的發(fā)票粘貼在費用粘貼單上，并注明該款項支出的用 途、金額、票據(jù)的張數(shù)。由經(jīng)手人簽名、主管部門負(fù)責(zé)人驗證、 會計人員審核后交由企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，方可到出納處報銷，出納 付款后加蓋現(xiàn)金付訖章。對于簽字不全者，出納員應(yīng)予以拒付。三、崗位職責(zé)1、采購員的工作內(nèi)容及責(zé)任(1)、搜集、分析、匯總及考察評估供應(yīng)商信息；(2)、尋找供應(yīng)商并負(fù)責(zé)與之價格談判、付款方式和交貨日期等的洽談，簽訂采購合同；(3)、完成采購訂單制做，確認(rèn)、安排發(fā)貨及對采購物資進(jìn) 行跟蹤，完成物資的結(jié)

5、算工作；(4)、積極配合保管員保質(zhì)保量完成采購貨物的入庫；(5)、完成上級交辦的其它工作；(6)、有對采購物資所屬供應(yīng)商提出更換建議權(quán)；(7)、經(jīng)經(jīng)理授權(quán)，有代表企業(yè)與各供應(yīng)商簽訂有關(guān)采購、 價格等方面的協(xié)議的權(quán)力；(8)、在采購過程中，有責(zé)任維護(hù)企業(yè)的利益；(9)、有按各部門要求及時采購所需物品的責(zé)任；(10)、有嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)物資采購的規(guī)定的責(zé)任；(11)、采購回的貨物不符合質(zhì)量要求，給企業(yè)造成的損 失，有賠償責(zé)任。2、保管員的工作內(nèi)容及責(zé)任(1)、負(fù)責(zé)倉庫的物料保管、驗收、入庫、出庫等工作；(2)、嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)倉庫保管制度，防止收發(fā)貨物差錯出 現(xiàn)。嚴(yán)把貨物入庫關(guān)，對不合要求的貨物不準(zhǔn)入庫。出庫時手續(xù) 不全不發(fā)貨，特殊情況須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批，出、入庫后要及時登 記