信用社員工業(yè)務(wù)行為規(guī)范積分管理辦法

1、信用社員工業(yè)務(wù)行為規(guī)范積分管理辦法第一章總 則第一條 為了維護信用社的正常經(jīng)營秩序，規(guī)范各崗位操作程序，確保各項法規(guī)制度的貫徹執(zhí)行。根據(jù)國家有關(guān)法律、金融法規(guī)和上級管理部門的規(guī)章制度及信用社內(nèi)控制度，制定本辦法。第二條 本辦法適用于信用社各崗位人員。各崗位人員違反國家金融法規(guī)和各項規(guī)章制度，但未構(gòu)成刑事犯罪及不夠行政和黨紀處分的，依照本辦法相關(guān)規(guī)定處理。第三條 聯(lián)社向各崗位人員統(tǒng)一頒發(fā)“員工行為規(guī)范積分管理卡”，扣分由稽核監(jiān)察部執(zhí)行，聯(lián)社其他職能部門發(fā)現(xiàn)對員工違規(guī)行為，進行登記后轉(zhuǎn)稽核監(jiān)察部依照本辦法實行扣分處理。第四條 稽核監(jiān)察人員及其他職能部門在執(zhí)行扣分管理時，應(yīng)嚴格執(zhí)行規(guī)章制度和本辦法，

2、做到堅持原則、客觀公正，實事求是、不徇私情、及時準確。第二章信貸類第五條 違反貸款管理制度有下列情形之一的，每筆扣責任人3分：（1）、未按審批程序?qū)徟?、備案發(fā)放超權(quán)限貸款的；（2）化整為零發(fā)放超權(quán)貸款壘大戶的；（3）發(fā)放冒名、頂名貸款變相壘大戶的；（4）發(fā)放跨區(qū)、跨社貸款的；（5）向不符合貸款條件的借款人發(fā)放貸款的；（6）對已形成呆滯、呆賬貸款的借款人繼續(xù)發(fā)放貸款的；（7）對逃避懸空信用社債務(wù)的借款人和已關(guān)停、破產(chǎn)企業(yè)發(fā)放貸款的；（8）向已進入訴訟程序的借款人發(fā)放貸款的；（9）自批自貸的；（10）擅自退回貸款質(zhì)押品或中途更換質(zhì)押品的；（10）向借款人吃、拿、卡、要、報銷發(fā)票或有類似行為的；（1

3、1）超比例發(fā)放最大單戶和最大十戶貸款的。第六條 對有下列行為之一者，扣責任人2分：（1）對不按審批程序以一人或少數(shù)人的審批貸款的；（2）違反利率政策，擅自提高或減免利息和未執(zhí)行加罰息的；（3）弄虛作假、倒約換據(jù)掩蓋貸款風險的；（4）發(fā)放貸款用于收取利息的。第七條 違反貸款發(fā)放操作程度有下列情形之一的，每筆扣經(jīng)辦人1分：（1）借款人及擔保人未親自到場或未出具授權(quán)委托書，信貸人員憑個人關(guān)系辦理貸款的；（2）借款申請書或借款申請書填寫不真實、內(nèi)容不齊全的；（3）萬元以上貸款（含10000）無貸款調(diào)查報告或調(diào)查報告內(nèi)容嚴重不實或有欺詐行為的；（4）不簽訂借款合同書，或借款合同書使用錯誤的；（5）貸后檢

4、查監(jiān)控不力，貸款人資金轉(zhuǎn)移導致貸款不能如期收回的，第八條 有下列情形之一的，每筆（每項次）扣經(jīng)辦人0.5分：（1） 借款合同和放款憑證手續(xù)要素不全的（借款合同和憑證要素包括：借款人姓名、借款合同編號、借款用途、利率、期限、日期、住址、金額、借款人身份證號碼、借款人簽字、借款單位章、經(jīng)辦人手印、擔保抵押單位章、擔保抵押人身份證號碼、擔保抵押人手印、出質(zhì)人的身份證號、出質(zhì)人簽字、出質(zhì)人手印，借款合同章、放款人章和審批人章等）；（2） 貸款憑證和借款合同利率書寫不規(guī)范，借款金額大小寫不符的；（3）貸款展期無展期申請書或不符合展期期限規(guī)定的；沒有經(jīng)原擔保人、抵押人同意辦理展期手續(xù)的；（4）貸款到期前和

5、到期后未送達和簽收貸款到期催收通知單和貸款逾期催收通知書的。第九條 違規(guī)發(fā)放擔保、抵押、質(zhì)押貸款的，按下列規(guī)定處罰：（1）擔保單位（人）不具備擔保條件發(fā)放貸款的，每筆扣1分。（2）為逃避貸款權(quán)限發(fā)放互借互保貸款的，每筆扣2分。（3）單位擔保未出示擔保法人資格證明發(fā)放貸款的，每筆扣0.5分。（4）出質(zhì)人未親自到場辦理質(zhì)押手續(xù)，造成質(zhì)押無效的，每筆扣1分。（5）抵押物不符合國家法律政策規(guī)定造成抵押無效的，每筆扣1分。（6）無財產(chǎn)抵押物品清單，辦理房屋、汽車等財產(chǎn)抵押貸款未辦他項權(quán)證或未登記，需公證而未辦理公證的，每筆扣1分。（7）未按抵押（質(zhì)押）規(guī)定比率發(fā)放貸款的，除限期補足抵（質(zhì)）額或收回抵（質(zhì)

6、）額不足部分貸款外，每筆扣1分；（8）、存單（折）等有價證券質(zhì)押，未經(jīng)存款人（或存款人的監(jiān)護人）和存款行（社）簽章（或手?。艽a存款缺少密碼號的，每筆每缺一項扣1分。（9）他行（社）存單（折）質(zhì)押，經(jīng)辦人未親自到存款行辦理簽證手續(xù)，每筆扣1分。（10）抵（質(zhì)）押貸款到期后沒有向抵押人、出質(zhì)人送簽處理抵（質(zhì)）押品通知書，擅自處理抵（質(zhì)）押的，每筆扣1分。（11）（質(zhì)）押貸款到期后沒有及時扣收抵（質(zhì)）押品的，每筆扣1分；（12）企業(yè)貸款不堅持貸款證登記，對企業(yè)貸款擔保方也不進行登記和注明賬、據(jù)貸款證號碼的，每筆扣1分。第十條 違反貸款形態(tài)調(diào)整辦法規(guī)定，未及時調(diào)整貸款占用形態(tài)的，或在調(diào)整貸款形態(tài)時

7、弄虛作假以及未設(shè)置、記載和使用貸款賬、卡、簿、表而造成賬據(jù)不相符的，每個科目扣經(jīng)辦人1分。第十一條 發(fā)放貸款未明確貸款第一責任人和第二責任人的，每筆扣經(jīng)辦人0.5分。第十二條 收回貸款本息當日或次日上班后未交會計人員入賬的，每筆扣責任人1分；私自占用或轉(zhuǎn)移的，扣責任人3分。第十三條 違反呆賬貸款核銷程序和收回處理規(guī)定有下列情形之一的，每筆扣經(jīng)辦人3分：（1）未履行審批程序私自核銷呆賬貸款的；（2）將違規(guī)貸款、不符合核銷條件和職工親屬貸款申報核銷的；（3）借核銷呆賬貸款之機搞非法交易的；（4）收回已核銷貸款不入賬挪作他用的。第十四條 對管理部門及聯(lián)社檢查出的信貸管理方面的問題，不重視，不及時落實

8、整改，造成嚴重后果的，扣社主任3分。第十五條 有下列情形之一者，扣責任人3分：（1） 收回的抵債實物由自己保管和使用的；（2）借款人或保證人有償還貸款能力，故意收借款人抵貸資產(chǎn)的；（3）抵債資產(chǎn)未按規(guī)定嚴格管理，私自外借、自用，造成抵債物品流失，賬實不符的。第十六條 違反借款合同檔案管理規(guī)定，對借款合同檔案資料未建檔登記；逾期以上貸款無催收通知書、延期還款協(xié)議書；依法訴訟貸款法院判決書、調(diào)解書等資料未及時存檔登記的，每筆扣責任及社主任1分。 第三章 會計類第十七條 沒有做到日清月結(jié)，每日結(jié)賬，總分核對和內(nèi)外賬定期核對的，每次扣責任人1分；沒有達到六無和六相符，每差錯一項扣1分；弄虛作假彌平賬目

9、的或造成賬務(wù)長期混亂的，扣責任人13分。第十八條 用支票支取現(xiàn)金時，未折角驗印的，扣責任人1分。第十九條 換日印章未按時更日期的，每次0.5分。離職不辦理印章交接、業(yè)務(wù)終了印章不入庫保管以及業(yè)務(wù)用章（包括個人名章）隨意放置的，每次扣責任人1分。第二十條 不按規(guī)定使用會計科目或使用不規(guī)范的，每錯一個科目扣責任人2分。 第二十一條 違反會計操作規(guī)程和規(guī)定的下列情形之一的，每筆（項）從責任人扣0.5分：（1）收到外來憑證未對諸要素及內(nèi)容詳細審查，不合規(guī)背書未發(fā)現(xiàn)，或存在漏審項目的；（2）、賬簿缺少賬首、賬眉、賬簿賬號編列不符合規(guī)定的；（3）預留印鑒卡片保管、使用不規(guī)范，以及傳票使用不規(guī)范的；（4）現(xiàn)

10、金收付未登記卷別或現(xiàn)金付款無背書的，會計憑證要素不齊全的；（5）受理或自制收款憑證大小寫金額不一致；（6）受理過期、遠期支票憑證的；（7）憑證、賬、簿、報表漏蓋會計、記賬、復核、出納員個人名章以及有關(guān)業(yè)務(wù)用章的；（8）表外科目發(fā)生的業(yè)務(wù)未用表外科目傳票處理的；（9）使用圓珠筆填制傳票、記賬（套寫傳票、賬除外）或一張傳票有兩筆以上發(fā)生額無合計數(shù)、憑證附件未加蓋附件章的；（10）錯賬未按規(guī)定糾正、劃線、蓋章，賬簿有涂改、挖補、刀刮、皮擦和藥水消蝕的；（11）款未匯出，向外簽發(fā)匯款回單；款未收妥，向外簽發(fā)空頭匯票和聯(lián)行業(yè)務(wù)查詢查復不及時的。第二十二條 違反聯(lián)行印、押、證、機分管制度的，每次扣責任人2

11、分；未達賬不及時查找和錯賬不按規(guī)定糾正的，每筆3分。第二十三條 未按規(guī)定建立和使用各表外科目以及各種賬簿的，以及登記內(nèi)容不全，領(lǐng)取人簽字不全的，每次扣責任人1分。 第二十四條 并有下列情形之一者，扣責任人1分1)未按規(guī)定管好貸款賬、借款合同等信貸檔案，造成合同不完整、總分、賬據(jù)不符和催收通知歸檔不及時的;(2)表外科目管理不規(guī)范和已核銷貸款總分、賬據(jù)不相符的;(3)收回貸款本息、吸收存款及各項收入，未按規(guī)定及時入賬的，扣責任人1分;(4) 收取的工本費、手續(xù)費、房租費等未按規(guī)定進行賬務(wù)處理，存入個人儲蓄賬戶或單獨保管的，.第二十五條 有下列情形之一者，扣責任人3分：（1）截留或轉(zhuǎn)移收入、私設(shè)賬

12、外賬（小金庫）、私分財務(wù)收入的；（2） 擅自擴大開支范圍、提高開支標準、濫發(fā)獎金實物、補貼及加班費的；（3）未按規(guī)定提取信用站存、貸款和清收“雙呆”貸款手續(xù)費或未全額發(fā)給代辦員挪作他用及從手續(xù)費科目列支其它費用的。第二十六條 自制憑證與所附原始憑證不符、不真實或缺少附件及虛列費用或列支用于違規(guī)活動費用的，扣責任人2分。第二十七條 未經(jīng)批準報銷大中專及其它學習費用的，除全額退回外，扣責任人1分。第二十八條 利息計算錯誤的限期糾正，并按筆數(shù)、金額合并計算的辦法對責任人進行處罰，差錯金額每筆在100元以下的，扣0.5分，差錯金額在100元以上的扣1分。第二十九條 有下列情形之一者，扣責任人3分：（1

13、）存貸比例超過上級管理部門規(guī)定的；（2）未經(jīng)批準違規(guī)拆出拆入資金的；（3） 未經(jīng)批準擅自購買有價證券的；（4）利用信用社資金搞第三產(chǎn)業(yè)或搞賬外經(jīng)營的（5）違規(guī)為私人或單位墊付、外借資金的；（6）違規(guī)列支應(yīng)收、應(yīng)付款項的；（6）收回已核銷呆賬貸款未按規(guī)定進行賬務(wù)處理的，或挪作他用的；（7）未經(jīng)允許擅自為他人或單位開具“兩證一函”（資信證、存款證明、擔保函）等證明的；（8）未經(jīng)批準擅自購建或維修固定資產(chǎn)的；（9）管理不善造成固定資產(chǎn)損毀的；（10）在年終決算中存在收入不入賬、虛計應(yīng)收息、費用甩下年等弄虛作假行為的。第三十條 上報虛假報表的，扣責任人2分；報表不按時或提留不準的扣1分，差錯每處扣0.

14、5分。 第三十一條 未按規(guī)定設(shè)立、使用各種登記簿或設(shè)立或不全的，每少一項扣責任人1分。第三十二條 會計檔案管理不符合規(guī)定要求，傳票裝訂、入檔不及時的，扣責任人2分，造成檔案丟失、蟲蛀、鼠咬或霉爛等缺損的，扣責任人3分。第三十三條 未經(jīng)批準外借或檔案造成泄密的，扣責任人2分。第三十四條 主管會計未定期組織內(nèi)勤人員學習會計、出納、儲蓄等業(yè)務(wù)知識和制度，以及上級行下發(fā)的有關(guān)文件（要求有學習記錄），并組織落實執(zhí)行的每次扣1分。第三十五條 工作人員調(diào)離或調(diào)換工作崗位，未辦理交接或交接不清的及離崗后發(fā)現(xiàn)有違規(guī)違紀行為的扣1分。第三十六條 不按規(guī)定建立“重要空白憑證領(lǐng)用登記簿”、“重要空白憑證使用登記簿”、

15、登記“重要空白憑證銷號單”和進行表外科目核算的，每項扣1分；對領(lǐng)用不記載號碼、使用不進行逐筆銷號、作廢不按規(guī)定處理的，每次每項扣1分；對不按規(guī)定監(jiān)督信用分社和信用站重要空白憑證使用的，每次扣1分。第四章 儲蓄存款類第三十七條 違反崗位操作規(guī)程，有下列情形之一的，扣責任人1分：（1）未堅持“雙人臨柜，交叉復核”基本規(guī)定，對經(jīng)辦的賬、卡、證、簿等未認真核對、換人復核的；（2）未堅持“現(xiàn)金收入先收款后記賬，現(xiàn)金付出先記賬后付款”的規(guī)定，未登記現(xiàn)金券別的。（3）對存折（單）存、取款憑條未認真審驗的；現(xiàn)金交出納前未清點或接出納配款未復點；未加蓋個人名章；未進行微機存、取款記賬處理等情形的；（4）定期存單

16、大小寫金額不符的。第三十八條 有下列情形之一者，每項（次）扣責任人1分：（1） 辦理存、取款業(yè)務(wù)時，存在未審驗存折（單）、存、取款憑條；存款現(xiàn)金未復點、取款配款未清點；加蓋個人名章及相應(yīng)業(yè)務(wù)章；未登記現(xiàn)金卷別；未按規(guī)定程序登記現(xiàn)金日記賬；傳票未交給記賬員等情形的，（2） 需憑印鑒或密碼支取存款的，未核對預留印鑒或密碼辦理的；（3） 定期儲蓄存款提前支取時，未審核儲戶或代理人有效身份證明，未登記證件名稱和號碼辦理的；（4）辦理掛失手續(xù)存在未審核儲戶有效身份證明和摘記內(nèi)容要點；未審核掛失申請書；未與儲戶底賬核對并標明“掛失止付”字樣；掛失后未到7天辦理支取等情形的。第三十九條 違反操作規(guī)程造成存款

17、透支的，每筆扣2分；故意透支、開空頭存單（折）或出具假存單做抵押證明的，扣3分。第四十條 重要空白憑證填錯未蓋“作廢”戳記且不隨當日傳票裝訂的，每次0.5分。丟失重要空白憑證的，扣責任人2分。第四十一條 在儲蓄業(yè)務(wù)中弄虛作假或搞虛增（減）儲蓄的，按虛假金額扣責任人和單位負責13分。第四十二條 每日間業(yè)務(wù)終了，未按規(guī)定備份、打印相關(guān)報表、進行相應(yīng)核和做日終處理的，扣責任人1分。第四十三條 辦理人民法院等司法部門查詢、凍結(jié)，扣劃單位、個人儲蓄存款業(yè)務(wù)時，未查驗相應(yīng)的工作證、執(zhí)行公務(wù)證、協(xié)助查詢通知書、法院凍結(jié)裁定書、協(xié)助扣款裁定書以及生效法院文書副本的，未積極協(xié)助執(zhí)行，并將相關(guān)法律文書隨會計檔案永

18、久保管的，每項次扣2分；造成被處罰等損失的扣經(jīng)辦人3分。第五章 出納類第四十四條 辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)有下列情形之一的，每次扣1分：（1）發(fā)生收付假幣、款項不符等問題的；（2）未堅持憑證和現(xiàn)金二者數(shù)據(jù)相符，有疑慮未復點、復查的；（3）收付大宗現(xiàn)金，未做到先點捆、卡把、核準封簽、散把點數(shù)、拆捆細點的；（4）未經(jīng)復點的成捆、成把現(xiàn)金的封條、腰條隨意丟棄的；（5）未堅持一日三碰庫制度和日清日結(jié)的；（6）收入現(xiàn)金時，收款員未審查交款單并清查現(xiàn)金是否一致；付出現(xiàn)金時，付款員未審查憑證要素及有關(guān)人員是否簽章；未按業(yè)務(wù)發(fā)生順序編號登記現(xiàn)金賬，并加蓋“現(xiàn)金付訖章”及個人名章的；（7）未按時整理散幣、殘幣和及時上繳

19、，造成散幣、殘幣擠占庫存，影響庫款整潔和清點的。第四十五條 現(xiàn)金賬記載未達到清晰整潔、書寫規(guī)范工整、摘要簡明完整、科目歸屬準確、錯賬更正按規(guī)程處理的，每項次扣0.5分。第四十六條 違反雙人管庫制度存在一人出入庫；出庫未打亂金庫密碼；出入庫款項、實物雙人沒有共同辦理和相互復核的，扣責任人1分，主任安排一人管庫的，扣主任2分。第四十七條 白條頂庫包括：購貨發(fā)票、未記賬的支款憑證（含現(xiàn)金付出傳票）、未支取的存款單折（單）或股金證及批條等的，扣當事人2分； 庫存超限額的，每次扣1分；未建立或未登記大額現(xiàn)金支取登記簿辦理大額現(xiàn)金支取的，每次扣0.5分，。第四十八條 私自動用庫款、營業(yè)款項、聯(lián)行資金、有價

20、證券和其他款項的，扣責任人3分；主任沒有堅持每月三查庫制度的，每漏查一次，扣1分，屢次漏查或流于形式的，扣2分 。 第四十九條 重要空白憑證管理存在未設(shè)立或未登記領(lǐng)用登記、使用簿；領(lǐng)用未填制領(lǐng)用單；領(lǐng)用人未在領(lǐng)用登記簿上簽字；信用站領(lǐng)用的未與并賬監(jiān)督員核對；未定期清點庫存；賬實、總分不符等情形的，每項每次扣責任人2分。第五十條 代保管質(zhì)押單證管理中存在貸款未還清質(zhì)物被擅自抽出；中途變更質(zhì)押物；返還已還清貸款質(zhì)物時，支取人未在代保管登記簿上簽字等情形的，每次扣責任人2分。第六章 交帳類第五十一條 對信用站監(jiān)督不力，信用站報賬單各科目余額不銜接、發(fā)生額、余額總分不符，重要空白憑證的結(jié)存、使用（含作廢）與領(lǐng)用不符的，每差錯一項，扣0.5分。第五十二條 對信用站報賬業(yè)務(wù)審查不嚴，發(fā)生核算差錯、大小寫不符，儲戶簽章及業(yè)務(wù)印章不全的，每差錯（遺漏）一項扣0.5分。第五十三條 未建立并賬監(jiān)督差錯登記簿或差錯未登記的，每筆扣0.5分；已發(fā)現(xiàn)的差錯在