財務(wù)部工作職責(zé)及考核辦法

1、 金同興針織服飾有限公司財務(wù)人員崗位描述書（財務(wù)總監(jiān)） 填寫時間：2012年6月10日職位名稱財務(wù)總監(jiān)直接下級會計主管直屬上級總經(jīng)理職位概要: 組織制定與公司有關(guān)的財務(wù)管理制度、規(guī)定及實施細(xì)則，并監(jiān)督執(zhí)行；負(fù)責(zé)公司財務(wù)日常工作；主持各銷售終端的內(nèi)外部財務(wù)核算，如實反映和監(jiān)督公司的各項經(jīng)濟活動和財務(wù)收支情況；協(xié)助公司資金運作管理；協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行及其他機構(gòu)的關(guān)系；領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)人員實行崗位責(zé)任制，切實地完成各項會計業(yè)務(wù)和管理工作。工作內(nèi)容: 1. 組織制定與公司有關(guān)的財務(wù)管理制度、規(guī)定及實施細(xì)則，并監(jiān)督執(zhí)行。2負(fù)責(zé)本部門人員招聘、考核、工作分派、指導(dǎo)以及人才培訓(xùn)和團隊建設(shè)。3. 審核原始憑證的合理性和真

2、實性；審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定；審核內(nèi)帳所有的憑證、報表編制和結(jié)轉(zhuǎn)工作。4負(fù)責(zé)公司外帳認(rèn)證、核算、籌劃、申報及解繳工作 。5為公司決策人提供各類財務(wù)分析報表。6. 根據(jù)公司經(jīng)營需要協(xié)助總經(jīng)理制定各項工資考核制度和考核辦法，跟蹤其執(zhí)行情況，并進行測算、分析。 7協(xié)助公司資金運作管理、經(jīng)營分析、籌資、融資及稅收籌劃等工作。 8. 負(fù)責(zé)財務(wù)上月度、季度、年度總結(jié)和計劃。9. 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與銀行、稅務(wù)及其他機構(gòu)的關(guān)系。10.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。任職資格:教育背景:財會類專業(yè)大專以上學(xué)歷，中級以上職稱培訓(xùn)經(jīng)歷:受過財經(jīng)類專業(yè)培訓(xùn)經(jīng) 驗: 主管某單位某個重要方面的財務(wù)工作的時間10年以上

3、技能技巧: 熟悉國家有關(guān)法律法規(guī)，熟練掌握財稅方面的知識技能，熟知本公司的經(jīng)營情況 。素質(zhì)要求:有較強的組織協(xié)調(diào)能力及分析判斷能力，身體健康狀況能夠勝任本崗位的工作。其他要求: 堅持原則，廉潔奉公。財務(wù)人員崗位描述書（主辦會計） 填寫時間：2012年6月10日 職位名稱主辦會計所屬部門財務(wù)部直屬上級財務(wù)總監(jiān)直接下屬助理會計及出納晉升方向財務(wù)主管輪轉(zhuǎn)崗位財務(wù)主管或助理會計職位概要:在財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)財務(wù)部各項日常工作正常運行，協(xié)助財務(wù)總監(jiān)建立一支高效、團結(jié)的工作團隊。工作內(nèi)容:1. 重點負(fù)責(zé)所管轄區(qū)域內(nèi)銷售終端的庫存商品進銷存明細(xì)臺帳及盤點工作。2定期組織對專賣店庫存的抽查、核實，確保財產(chǎn)

4、的準(zhǔn)確性。3檢查并審核專賣店、電子商務(wù)部調(diào)撥單、領(lǐng)料單以及銷售單。4. 指導(dǎo)并培訓(xùn)各專賣店賬務(wù)的建立。5.進行后勤部門及專賣店的工資核算工作。6.負(fù)責(zé)電子商務(wù)部的帳務(wù)審核工作。7負(fù)責(zé)內(nèi)帳的費用成本的核算工作。8. 負(fù)責(zé)帳表、帳實、帳帳核對工作。9編制經(jīng)營情況分析表及內(nèi)部財務(wù)報表并及時發(fā)送財務(wù)總監(jiān)審核。10及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。11、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他任務(wù)。任職資格:教育背景: 大專以上學(xué)歷； 培訓(xùn)經(jīng)歷:受過財經(jīng)類專業(yè)培訓(xùn)經(jīng) 驗: 主管某單位財務(wù)工作的時間5年以上技能技巧: 熟悉國家有關(guān)法律法規(guī)，熟練掌握財稅方面的知識技能 。素質(zhì)要求:有

5、較強的組織協(xié)調(diào)能力及分析判斷能力。其他要求: 堅持原則，廉潔奉公。財務(wù)人員崗位描述書（專廳會計） 填寫時間：2012年6月10日 職位名稱專廳會計所屬部門財務(wù)部直屬上級財務(wù)總監(jiān)直接下屬無晉升方向主辦會計輪轉(zhuǎn)崗位主辦會計或助理會計職位概要:在財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)專廳各項財務(wù)日常工作正常運行。 工作內(nèi)容:1. 重點負(fù)責(zé)所管轄區(qū)域內(nèi)銷售終端的庫存商品進銷存明細(xì)臺帳及盤點工作。2定期組織對專廳庫存的抽查、核實，確保財產(chǎn)的準(zhǔn)確性。3檢查并審核專廳調(diào)撥單、領(lǐng)料單以及銷售日報表。4. 指導(dǎo)并培訓(xùn)各專廳賬務(wù)的建立。5. 負(fù)責(zé)商場往來帳對賬以及加強欠繳的催收工作。6進行專廳人員的工資核算工作。7編制經(jīng)營情況分

6、析表、往來明細(xì)表并及時發(fā)送給財務(wù)總監(jiān)審核。8提出降低成本費用的控制措施和工作建議。9及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。10、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他任務(wù)。任職資格:教育背景: 大專以上學(xué)歷； 培訓(xùn)經(jīng)歷:受過財經(jīng)類專業(yè)培訓(xùn)經(jīng) 驗: 從事某單位財務(wù)工作的時間5年以上素質(zhì)要求:有較強的組織協(xié)調(diào)能力及分析判斷能力。其他要求: 堅持原則，廉潔奉公。財務(wù)人員崗位描述書（商品會計） 填寫時間：2012年6月10日 職位名稱商品會計所屬部門財務(wù)部直屬上級財務(wù)總監(jiān)直接下屬無晉升方向主辦會計輪轉(zhuǎn)崗位主辦會計或助理會計職位概要:在財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)供應(yīng)商往來明細(xì)賬的核對工

7、作、負(fù)責(zé)銷售服務(wù)中心庫存盤點工作。工作內(nèi)容:1. 負(fù)責(zé)進貨商品明細(xì)核對工作。2編制商品進銷存明細(xì)賬。3. 負(fù)責(zé)供應(yīng)商往來帳的核對工作。4定期組織對銷售中心庫存的盤點、清查、核實，確保財產(chǎn)的準(zhǔn)確性。5編制盤點分析表、供應(yīng)商往來明細(xì)表。8提出降低成本費用的控制措施和工作建議。9及時做好單據(jù)憑證、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。10、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他任務(wù)。任職資格:教育背景: 大專以上學(xué)歷； 培訓(xùn)經(jīng)歷:受過財經(jīng)類專業(yè)培訓(xùn)經(jīng) 驗: 從事過某單位財務(wù)工作的時間5年以上素質(zhì)要求:有較強的組織協(xié)調(diào)能力及溝通能力。財務(wù)人員崗位描述書（出納） 填寫時間：2012年6月10日職位名稱出納

8、員所屬部門財務(wù)部直屬上級財務(wù)總監(jiān)直接下屬無晉升方向會計輪轉(zhuǎn)崗位會計職位概要: （1）辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)； （2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬； （3）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券； （4）保管空白收據(jù)和空白支票；（5）協(xié)助會計做好財務(wù)核算的基礎(chǔ)工作。工作內(nèi)容:1辦理現(xiàn)金收付。根據(jù)審核無誤手續(xù)齊全的原始憑證，辦理報銷和收款業(yè)務(wù)。2. 每周要逐筆核對各專賣店銷售繳款明細(xì)情況并登記入賬。3及時編制現(xiàn)金和銀行存款日記賬逐筆登記，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。月底發(fā)送給財務(wù)人員審核編制憑證。 4負(fù)責(zé)銀行存款的對賬工作，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止呆賬形成。5負(fù)責(zé)及時、

9、準(zhǔn)確解繳各種房租、水費、電費、通訊費等工作。6錄入各專廳銷售日報表。7編制工資發(fā)放表發(fā)放員工工資、打印有關(guān)工資條。8. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。任職資格:教育背景: 高中以上學(xué)歷。經(jīng) 驗: 具備1年以上財務(wù)工作經(jīng)驗。技能技巧: 嚴(yán)格遵守財務(wù)制度，具有服務(wù)意識。素質(zhì)要求: 品行端正、責(zé)任心強，工作細(xì)致認(rèn)真，具有良好的職業(yè)道德。其他要求: 具有良好的溝通能力；具有團隊合作意識。財務(wù)部日常定期工作獎懲辦法（草稿)2012年6月10日1.資金使用情況明細(xì)表（出納）現(xiàn)金日記賬每次領(lǐng)款及時申報，銀行日記賬分別于每月25日后進行整理，次月3日之前打印及報送交行、農(nóng)商行、中行日記賬，5日之前拿回全部銀行對

10、賬單。超過規(guī)定時間在本月工資中扣罰出納10元（遇到國家法定節(jié)假日除外）。2.工資核算、審核和發(fā)放（出納、專賣店會計、專廳會計、財務(wù)總監(jiān)）財務(wù)部在每月1-5日準(zhǔn)備資料，7-9日測算明細(xì)工資，10-11日審核測算結(jié)果，12日發(fā)送給公司領(lǐng)導(dǎo)審批，15日發(fā)放工資。無特殊情況超過12日沒發(fā)送扣罰財務(wù)部負(fù)責(zé)人20元；15日發(fā)放工資，超過規(guī)定時間扣罰出納20元（遇到15日是節(jié)假日或領(lǐng)導(dǎo)另作安排的除外）。對于工資表中出現(xiàn)差錯，按照出錯率進行扣款，規(guī)定1%正常出錯率，超過0.1%扣10元，超過0.2%扣20元，以次類推。（出錯率=工資表中測算出的數(shù)據(jù)個數(shù)占所有測算數(shù)據(jù)個數(shù)的比率）扣發(fā)財務(wù)負(fù)責(zé)人及當(dāng)事人，出錯率低

11、于1%的，按此規(guī)定獎勵給財務(wù)部。3.水、電費、電話費、房租的繳納（出納）電費每月13-20日之前繳納。水費20-25日之前繳納。通訊費：網(wǎng)通送發(fā)票時繳納、電信月初6日打印發(fā)票，出納繳款報銷。房租：集賢一店每月月底之前繳納、集賢二店房租于每年1月25日前付清；棋盤山店每年1月1日和7月1日繳納半年房租；女人街一店房租(宣學(xué)群)每年2月20日和8月20日繳納半年房租；另外（茶葉公司）按月由專賣店一店貨款里直接支付；桐城一店房租在每年12月1日交；桐城樂家房租每月在貨款結(jié)算中扣除；盛唐灣店于每年4月21日前付清；紅旗店按季度繳納，每季度10日繳納租金；金桂店年繳，于每年的2月10-20日繳納房租。超

12、過規(guī)定時間沒交房租或沒有提前提醒公司領(lǐng)導(dǎo)的，在本月工資中扣罰出納10元。4.融資、承兌及利息（財務(wù)總監(jiān)）融資：銀行融資提前1個月關(guān)注；貸款利息：長風(fēng)支行和交通銀行按季支付，季度的20日凌晨12點電腦系統(tǒng)自動劃轉(zhuǎn)；建行和農(nóng)行按月支付，建行每月的10日凌晨12點電腦系統(tǒng)自動劃轉(zhuǎn)、農(nóng)行每月20日凌晨12點電腦系統(tǒng)自動劃轉(zhuǎn)。員工存款利息：提前一個月將報表發(fā)送給公司負(fù)責(zé)人。承兌：提前1個月關(guān)注。超過規(guī)定時間未提醒公司領(lǐng)導(dǎo)造成經(jīng)濟損失的扣罰財務(wù)部負(fù)責(zé)人20元。5原始憑證提交時間（出納）收付款單據(jù)在每次領(lǐng)款之時提交，每月最后一次單據(jù)在每月26日提交。超過規(guī)定時間在本月工資中扣罰出納10元。6.內(nèi)部調(diào)撥單、領(lǐng)

13、料單、送貨單審核時間（專廳會計、專賣店會計）每天晨會結(jié)束后到銷售中心收取單據(jù)進行審核，審核中發(fā)現(xiàn)問題后記錄在登記表中，經(jīng)銷售中心審核認(rèn)可簽字后交與信息部及時修改。專賣店單據(jù)由司機送貨后帶回；在三天內(nèi)仍未帶回，發(fā)現(xiàn)一次扣罰當(dāng)事人10元/次；專廳：市內(nèi)專廳單據(jù)有分管業(yè)務(wù)員由業(yè)務(wù)員帶回、縣區(qū)專廳由導(dǎo)購員看貨、開會或分管業(yè)務(wù)人員帶回，宣城專廳特快專遞寄回、樅陽專廳每月帶到世紀(jì)華聯(lián)并由業(yè)務(wù)員及時帶回交到財務(wù)部。每月26日分管專廳、專賣店會計要及時催交帶回單據(jù)。超過規(guī)定時間沒有寄回，扣罰分管業(yè)務(wù)人員及導(dǎo)購分別10元。 7銷售日報表錄入時間（出納）專廳銷售日報表：縣區(qū)專廳銷售日報表由看貨時帶回、宣城專廳由特

14、快專遞寄回、樅陽專廳由業(yè)務(wù)員帶回。收回各專廳銷售日報表，及時逐筆錄入，及時反映出銷售情況，到每月27日仍未帶回的單據(jù)要及時電話催促帶回。28日仍未帶回，記下終端名稱，交與財務(wù)部對導(dǎo)購員進行經(jīng)濟處罰20元/次。30日前銷售明細(xì)錄入工作要全部結(jié)束，超過規(guī)定時間在本月工資中扣罰出納10元。8.編制工資表需要的原始表（店長、分管責(zé)任人）工資測算原始表：有pos前臺的通過QQ發(fā)送，在每月28日之前提交到財務(wù)部；沒有按規(guī)定時間提交的，扣罰店長或店助10元；沒有POS前臺的分管人要提供紙質(zhì)測算表、特價獎勵表、考勤表、加班費統(tǒng)計表、看貨表、工資統(tǒng)計表等在次月5號之前提交到財務(wù)部，超過規(guī)定時間的扣罰提交部門負(fù)責(zé)

15、人20元，如果是他人原因造成延誤時間的，可提交證據(jù)證明，確認(rèn)由他人造成，改為扣罰直接責(zé)任人20元。9.收、付款、轉(zhuǎn)賬憑證及內(nèi)部報表（主辦會計、財務(wù)總監(jiān)）根據(jù)當(dāng)月發(fā)生的收付款原始單據(jù)編制收、付款及轉(zhuǎn)賬憑證，每月15號之前要完成所有憑證錄入編制工作，16-17日之前審核所有記賬憑證，20日之前所有內(nèi)部報表導(dǎo)出編制完畢，超過規(guī)定時間，扣罰直接責(zé)任人10元。10.專廳、專賣店、銷售中心盤點安排（專賣店會計、專廳會計、商品會計）每月10-20日期間安排專廳和專賣店盤點，每個銷售終端具體安排時間有分管會計事先確定好（專廳盤點商場有特殊時間安排的除外）。每月首先與分管終端核對進銷存總數(shù)，對于存貨正常門店，只

16、用抽查，對于存貨混亂門店要到實地盤點，無特殊情況，力爭在每月3號之前結(jié)束上月盤點表。超過規(guī)定時間在本月工資中扣罰當(dāng)事人10元。11.外部報表及社會統(tǒng)籌（財務(wù)總監(jiān)）月度、季度、年度報表每月14日之前務(wù)必報出國稅報表，部分年度報表按照稅法規(guī)定的時間報出、15號之前要將地稅報表和社會統(tǒng)籌申報及繳納完畢。超過規(guī)定時間在本月工資中扣發(fā)財務(wù)部負(fù)責(zé)人100元。12.月度分析及經(jīng)營情況表（專廳會計、專賣店會計）每月1日之前務(wù)必完成各專廳、專賣店銷售任務(wù)分析表、同比表、環(huán)比表以及經(jīng)營情況表、8日之前完成存貨周轉(zhuǎn)分析表、毛利率分析表。內(nèi)部審核發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重差錯的，扣發(fā)當(dāng)事人20元，超過規(guī)定時間沒有提交在本月工資中扣發(fā)財務(wù)部負(fù)責(zé)人30元。13.首問負(fù)責(zé)規(guī)定對來電、來信及來辦事的公司內(nèi)外人員，若屬于首問人職責(zé)范圍的，首問責(zé)任人要熱情接待，屬本人職責(zé)