內(nèi)部控制會議紀要

1、內(nèi)部控制會議紀要 內(nèi)部控制，是指一個單位為了實現(xiàn)其經(jīng)營目標，保護資產(chǎn)的安全完整，保證會計信息資料的正確可靠，確保經(jīng)營方針的貫徹執(zhí)行。下面是小編給大家整理收集的內(nèi)部控制會議紀要，供大家閱讀參考。 內(nèi)部控制會議紀要1 為進一步規(guī)范學院內(nèi)部管理，提升學院辦學水平，4月2日下午，學院召開內(nèi)部控制專題工作會議。院長汪源浩、副院長姚明會、紀委書記秦知恒，總務處、基礎部、監(jiān)察審計室及財務處負責人參加了會議。會議由汪源浩主持。 汪源浩傳達了財政部印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)和安徽省財政廳關于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作的通知文件精神，帶領與會人員學習了單位內(nèi)部控制的目標、應該遵守的原則以及風險

2、評估和控制的方法和單位層面內(nèi)部控制等內(nèi)容，并從預算業(yè)務控制、收支業(yè)務控制、政府采購業(yè)務控制、資產(chǎn)控制、建設項目控制和合同控制等6個方面對加強學院內(nèi)部控制管理工作進行了分析。 與會人員就內(nèi)部控制文件學習、高等職業(yè)院校內(nèi)部控制實施辦法的研究以及成立內(nèi)部控制領導小組和經(jīng)濟活動風險評估小組等問題展開討論。大家表示，建立學院內(nèi)部監(jiān)督制度、加強部門協(xié)調(diào)、形成制衡機制是規(guī)范化管理的必然趨勢，是法治校園建設的必然要求。 汪源浩就學院近期內(nèi)部控制工作進行強調(diào)：一是明確監(jiān)察審計室作為學院內(nèi)部控制的職能部門;二是加強對內(nèi)部控制的領導，成立內(nèi)部控制領導小組和經(jīng)濟風險防控領導小組;三是進一步完善內(nèi)部控制相關制度，力爭制

3、度規(guī)范全覆蓋;四是做好相關審計檔案管理工作;五是加強改進建設項目管理，實行全過程控制。 內(nèi)部控制會議紀要2 9月12日上午，在懷化學院五樓會議室，校長宋克慧主持召開了懷化學院內(nèi)部控制建設工作會議。校黨委副書記吳波，校紀委書記伍賢進，副校長佘朝文、李強、董正宇、張南生、校長助理張松青及學校機關職能處室負責人出席了會議。 在會上，伍賢進首先闡述了學校內(nèi)部控制建設的涵義是：以規(guī)范學校經(jīng)濟和業(yè)務活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領域、關鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展至全部業(yè)務活動和內(nèi)部權力運行。通過建設，達到使懷化學

4、院基本建成為與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應，符合建設區(qū)域性高水平應用型大學管理要求，權責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系的目標，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。 為確保學校內(nèi)部控制建設方案符合財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見及湖南省財政廳、審計廳、教育廳關于貫徹落實財政部<全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見>及湖南省財政廳關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知的規(guī)定和要求，伍賢進強調(diào)：各單位要充分認識加強學校內(nèi)部控制建設的重要性和緊迫性，一是要提高

5、認識，加強領導，完善內(nèi)部控制建設的組織管理。二是要明確任務，突出重點，全面加強內(nèi)部控制建設。三是要協(xié)同推進、加強評估，強化監(jiān)督，確保內(nèi)部控制取得實效。四是要加強宣傳教育，強化責任擔當，使內(nèi)部控制理念深入人心，深入工作實際。 伍賢進還就內(nèi)部控制建設領導小組、聯(lián)席工作機制、各單位內(nèi)部控制的關鍵及內(nèi)部控制建設工作推進部署、進度安排、報告制度等相關事項作了說明。 宋克慧在會上最后強調(diào)，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設是中央的要求。隨著國家財政對教育投入的大幅度增長，必須全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設，進一步加強對教育經(jīng)費的監(jiān)管，是完善教育部門內(nèi)部治理結構，建立現(xiàn)代大學制度、依法治校的必然要求。是加強學校內(nèi)部

6、管理、梳理業(yè)務流程、明晰業(yè)務環(huán)節(jié)、防范風險隱患、提高管理水平、保護我們的干部和工作人員的重要舉措。是嚴格按照學校章程辦學治校，在法制框架下構建科學治理、自我發(fā)展、自我約束的制度和機制，按法制思維謀劃發(fā)展、用法制手段實施管理，實現(xiàn)對權力運行和制度設計監(jiān)管、審查的重要手段。因此，各單位都要充分認識學校內(nèi)部控制建設的重要性。各單位主要負責人要全面梳理業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，完善風險評估機制，運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權審批等內(nèi)部控制的方法，建立健全符合本單位實際情況的內(nèi)部控制制度。第二要明確工作目標，找出內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是內(nèi)部權力集中的預算資金安排、資產(chǎn)采購包括圖書和教材采購、

7、工程基建維修等重點領域和關鍵崗位進行自我評價和對照審查，并針對存在的問題抓好整改落實、健全制度，提高執(zhí)行力，確保內(nèi)部控制有效實施。第三要建立內(nèi)部控制建設的工作機制。第四要嚴格工作流程。根據(jù)教育廳規(guī)定的梳理工作流程、健全內(nèi)控制度、建立工作手冊、檢查評估四個階段，在20xx年底，全面完成懷化學院內(nèi)部控制制度的建設，并把內(nèi)部控制制度建設和實施情況納入學校監(jiān)管的范圍，納入財務審計和領導干部經(jīng)濟責任審計，與干部的考核、追責、問責結合起來，強化學校干部和工作人員自我監(jiān)督、自我約束的自覺性。因此，要求各單位按工作方案的要求分步推進，首先要找出內(nèi)部控制的核心部位和關鍵環(huán)節(jié)，并在主管校領導的監(jiān)督和指導下進行自我

8、評價，然后按時提交經(jīng)過修改完善的內(nèi)部控制制度。宋克慧還要求學校計財處、審計處要在業(yè)務上對各單位內(nèi)部控制建設進行指導，對內(nèi)部控制制度建設的格式要求和專業(yè)知識進行輔導，做到系統(tǒng)、完整、合規(guī)、適用、按時。宋克慧還要求懷化學院報和學校校園網(wǎng)刊發(fā)學校內(nèi)部控制建設的文章，加強宣傳教育、強化責任擔當，讓全校教職員工都知曉，使學校內(nèi)部控制建設深入人心。 吳波也在會上講話，要求各單位根據(jù)學校內(nèi)部控制建設的要求進一步做好建章立制的工作。審計處處長何學紅、計財處處長司金山也對內(nèi)部控制建設專業(yè)上的要求作了解讀。 內(nèi)部控制會議紀要3 11月5日，財政部召開實施內(nèi)部控制工作會議，部黨組書記、部長、內(nèi)控委主任樓繼偉同志做重

9、要講話，對財政部內(nèi)控工作做出全面部署。在京部黨組成員出席了會議。部機關各單位司局級干部、各處處長、在京部屬單位領導班子成員參加了主會場會議。駐各地專員辦及京外部屬單位司局級干部、各處處長參加了分會場會議。 樓部長指出，建立和實施內(nèi)部控制，是黨的xx屆四中全會提出的明確要求，是推進政府治理現(xiàn)代化的應有之義，是財政部落實黨風廉政建設主體責任、防控廉政風險的有效手段，有利于推動完成財稅體制改革任務。實施內(nèi)部控制的核心是落實好權責一致、有效制衡，體現(xiàn)分事行權、分崗設權、分級授權的要求，使決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互協(xié)調(diào)又相互制約。 樓部長強調(diào)，完善的內(nèi)控制度體系和良好的組織管理架構設計是實施內(nèi)部控制的有力保

10、障。建立和實施內(nèi)部控制，要重點把握以下6個方面：一是定崗定責。要建立權界清晰、分工合理、權責一致、協(xié)調(diào)配合、運轉(zhuǎn)高效的內(nèi)設機構和職責體系。二是流程控制。要理順和細化管理流程，將各個業(yè)務中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，融入流程中的每個環(huán)節(jié)。三是細化風險。要堅持問題導向，重點防控法律風險、政策制定風險、預算編制風險、預算執(zhí)行風險、公共關系風險、機關運轉(zhuǎn)風險、信息系統(tǒng)管理風險、崗位利益沖突風險等8類風險。四是控制節(jié)點。要對照8類風險，結合業(yè)務和流程，找出關鍵節(jié)點，識別和分析存在的風險，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等五個方法進行有效防控。五是加強

11、監(jiān)督。要建立健全監(jiān)督機制，8類風險防控牽頭單位和各單位發(fā)現(xiàn)問題要及時向內(nèi)控辦報告。內(nèi)控辦作為財政部的"守夜人"，要大膽履職，組織開展定期檢查和不定期檢查，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、查找原因、堵塞漏洞。六是強化問責。要對未能有效履責的情況嚴肅追究。 樓部長要求，扎實做好實施內(nèi)部控制各項工作。一是高度重視、加強組織領導。各單位主要負責人是本單位內(nèi)控第一責任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，精心籌劃，周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進。二是采取有力措施、認真抓好落實。各單位要認真查找單位風險并進行評估定級，通過界定各環(huán)節(jié)崗位職責，完善工作流程，制定完整的內(nèi)部控制操作規(guī)程，