公司每月K3系統(tǒng)存貨核算步驟

1、公司每月 K3 系統(tǒng)存貨核算步驟轉(zhuǎn)1、確認(rèn)所有物流單據(jù)已經(jīng)錄入并審核完畢 ， 檢驗(yàn)單據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2、期末關(guān)帳 ，次月第二日 ，之前倉(cāng)庫(kù)應(yīng)該完成盤(pán)虧盤(pán)盈單的制作 ，車(chē)間盤(pán)虧盤(pán)盈 單 的制作。3、存貨核算 -期初調(diào)整 -期初倉(cāng)存異常余額匯報(bào)表 -選取所有明細(xì) ，點(diǎn)出 單。 注意 ，對(duì)于不同倉(cāng)庫(kù)所產(chǎn)生的成本調(diào)整單 ，要選取不同的憑證模板制作憑證。 （由 于期 初異常余額的出單系統(tǒng)只能按照入庫(kù)成本調(diào)整單進(jìn)行出單 ，但實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生并 不按照入 庫(kù)成本調(diào)整單的類(lèi)型進(jìn)行財(cái)務(wù)處理一材料倉(cāng)庫(kù)的成本調(diào)整單計(jì)入生產(chǎn)成本 -直接材料“客戶(hù)倉(cāng)的成本調(diào)整單計(jì)入產(chǎn)品銷(xiāo)售成本”。4、存貨核算 -期初調(diào)整 -期初余額調(diào)

2、整 ，調(diào)整一些倉(cāng)存余額與實(shí)際價(jià)值偏差 的 庫(kù)存金額。此步驟手工修改某一倉(cāng)庫(kù)中物料的結(jié)存金額。然后點(diǎn)擊出單。對(duì)于此 類(lèi)手工 調(diào)整的成本調(diào)整單 ，需要特別注意憑證制作。5、存貨核算 -無(wú)單價(jià)單據(jù)維護(hù) -更新無(wú)單價(jià)單據(jù) ， 將無(wú)單價(jià)的入庫(kù)單據(jù)根據(jù) 不 同要求填充計(jì)劃價(jià)、最新開(kāi)票價(jià)等。此操作建議在當(dāng)月單據(jù)錄入完畢后及時(shí)進(jìn)行 如出現(xiàn) 無(wú)法維護(hù)的材料和產(chǎn)品單價(jià) ， 及時(shí)與采購(gòu)等部門(mén)接洽。6 出庫(kù)核算 -紅字出庫(kù)核算 ， 更新無(wú)源單無(wú)單價(jià)的紅字出庫(kù)單中單價(jià) （系統(tǒng)設(shè) 置 將紅字出庫(kù)核算作為入庫(kù)行為來(lái)處理7、存貨核算 -入庫(kù)核算 -外購(gòu)入庫(kù)核算 ，首先確保所有采購(gòu)發(fā)票已經(jīng)錄入審 核, 并且已經(jīng)和外購(gòu)入庫(kù)單勾稽

3、。點(diǎn)擊核算 ， 采購(gòu)發(fā)票中單價(jià)將填充外購(gòu)入庫(kù)單中的 單價(jià)。8、存貨核算 -入庫(kù)核算-存貨估價(jià)入帳 ，在此界面中檢查外購(gòu)入庫(kù)單 （未勾稽 的 單價(jià)是正確 ， 如果不正確 ， 則點(diǎn)擊菜單上的修改按鈕修改單價(jià)。同時(shí)檢驗(yàn)單據(jù)中是 否存 在單價(jià)為 0 的單價(jià)。9、存貨核算 -入庫(kù)核算-其他入庫(kù)核算 ，在過(guò)濾界面中選擇其他入庫(kù)單 （非組 裝 單核算 ， 檢查其他入庫(kù)單中是否存在無(wú)單價(jià)的物料 ，并修改單價(jià)。10、存貨核算-出庫(kù)核算-材料出庫(kù)核算 ,執(zhí)行此出庫(kù)核算的目的是為了核算 本 期委外加工發(fā)出單的出庫(kù)單價(jià)。選取本期所有物料 （ 也可以選擇所有的委外加工 發(fā)出材 料,下一步 ，選取所有零件倉(cāng)庫(kù) ，下一步，

4、進(jìn)行材料出庫(kù)核算。核算完成后 ，檢查 核算 報(bào)告 ，并檢查核算錯(cuò)誤的物料 ，然后進(jìn)行單據(jù)修改 ，重新確認(rèn)入庫(kù)單單價(jià)。在核算 錯(cuò)誤 的物料中存在一部分是由于外購(gòu)入庫(kù) （ 委外加工入庫(kù)暫估補(bǔ)差單造成的余額異 常，需要 制作出庫(kù)成本調(diào)整單調(diào)整 ，出庫(kù)類(lèi)型 ：生產(chǎn)領(lǐng)料。11 、 存貨核算 -期初調(diào)整 -出庫(kù)核算異常余額匯報(bào)表 ，檢查材料出庫(kù)核算后產(chǎn) 生的異常余額 ，對(duì)異常余額制作成本調(diào)整單 ， 點(diǎn)擊出單自動(dòng)制作成本調(diào)整單。12、 存貨核算-入庫(kù)核算 -委外加工入庫(kù)核算 ，在進(jìn)行此步驟前 ,必須確保本 期 所有委外加工發(fā)票已經(jīng)錄入并審核和勾稽 ，同時(shí)所有未勾稽的委外加工入庫(kù)單都 需要手 工填寫(xiě)單位加工費(fèi)

5、 ，先暫估此加工費(fèi) （在所有委外加工發(fā)票勾稽的情況下 ，運(yùn) 行”樂(lè)士 雷利-自動(dòng)填充委外加工費(fèi)和成本”的程序 ，批量錄入委外加工入庫(kù)單的暫估 加工費(fèi) ，并 由此自動(dòng)更新入庫(kù)單上物料的單位成本。首先設(shè)定核銷(xiāo)方式 ，點(diǎn)擊菜單上 核銷(xiāo) -核銷(xiāo)方 式，選擇按加工單位匯總核銷(xiāo) ， 由于委外發(fā)出或入庫(kù)單可能未能關(guān)聯(lián)任 務(wù)單制單 ， 所以 選擇此方式。點(diǎn)擊菜單上的核銷(xiāo) ， 再點(diǎn)擊菜單上的核銷(xiāo) -核銷(xiāo)依據(jù) ， 選擇按 BOM 耗用 量自動(dòng)核銷(xiāo)。按菜單上的出庫(kù)和入庫(kù)可以過(guò)濾不同加工方的出庫(kù) 單、入庫(kù)單等。點(diǎn)擊菜單上全選 ， 選中所有的入庫(kù)單和出庫(kù)單 ，進(jìn)行委外加工核銷(xiāo)。所有委外加工單位的入庫(kù)單核銷(xiāo)完畢后 ，點(diǎn)擊

6、主菜單 上 的核算 ，核算入庫(kù)單的材料成本并更新材料的單位成本。13 、 在第一次材料出庫(kù)核算和委外加工入庫(kù)核算完成后，得到了準(zhǔn)確的委外加 工入庫(kù)成本 ，所以此時(shí)需要進(jìn)行產(chǎn)品出庫(kù)核算 （委外加工物料屬于產(chǎn)品大類(lèi) ，所以應(yīng)進(jìn) 行 產(chǎn)品出庫(kù)核算 ，此次核算委外加工件和所有倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行核算 ， 核算完成后檢查核算報(bào) 告中 出錯(cuò)的物料。14 、 存貨核算 -期初調(diào)整 -出庫(kù)核算異常余額匯報(bào)表 ，檢查材料出庫(kù)核算后產(chǎn) 生的異常余額 ，對(duì)異常余額制作成本調(diào)整單 ， 點(diǎn)擊出單自動(dòng)制作成本調(diào)整單。15、由于沒(méi)有成本管理系統(tǒng) ， 無(wú)法從成本管理系統(tǒng)得到半成品或產(chǎn)成品的入庫(kù) 單價(jià) ，所以樂(lè)士 K3 系統(tǒng)不進(jìn)行半成品的

7、成本核算 ，所有半成品價(jià)值作為車(chē)間在制品 看 待。在第二次材料核算完成后 ， 從系統(tǒng)中取得所有生產(chǎn)領(lǐng)料的成本。以及所有產(chǎn) 成品的 入庫(kù)明細(xì)。通過(guò)公式計(jì)算本期總的入庫(kù)成本 =上期末車(chē)間盤(pán)點(diǎn)金額 +本期生 產(chǎn)領(lǐng)料金額 - 本期末車(chē)間盤(pán)點(diǎn)金額。產(chǎn)品入庫(kù)明細(xì)首先得到每個(gè)產(chǎn)品的BOM 單價(jià) ，乘以數(shù)量得到每產(chǎn)品的 BOM 金額 ，按照每產(chǎn)品 BOM 金額/所有產(chǎn)品 BOM 匯總金額 得 到了每產(chǎn)品的成本分?jǐn)偙壤?， 將計(jì)算出來(lái)的本期總?cè)霂?kù)成本按比例分?jǐn)偟矫慨a(chǎn)品 中，再除以數(shù)量得到了每產(chǎn)品的入庫(kù)單價(jià)。16、由于半成品的價(jià)值我們?cè)趹{證處理上不做半成品的要求，所以我們過(guò)濾本月產(chǎn)品入庫(kù)單 ，入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)是一二車(chē)間半

8、成品庫(kù)的單據(jù) ，匯總后計(jì)算 BOM 單價(jià) ,然后將 單 價(jià)通過(guò)產(chǎn)品入庫(kù)核算導(dǎo)入到系統(tǒng)中去。17、存貨核算-入庫(kù)核算 -自制入庫(kù)核算 ,選擇產(chǎn)品入庫(kù)類(lèi)型 ，產(chǎn)品型號(hào)選擇 所 有的產(chǎn)成品 ，點(diǎn)擊引入 ，選擇所要引入的列 ：常用計(jì)量單位單價(jià) ，選擇數(shù)據(jù)更新方式 ： 更新所有行 ；選擇數(shù)據(jù)源 ：從指定文件 ；選擇存放引入產(chǎn)品單價(jià)的 EXCEL 表格 ，設(shè)置 數(shù) 據(jù)對(duì)應(yīng)關(guān)系 ，完成產(chǎn)品入庫(kù)單價(jià)的引入。然后點(diǎn)擊菜單上的核算完成自制入庫(kù)成本核算。按照同樣的方式對(duì)盤(pán)盈入庫(kù)單進(jìn)行核算。18、存貨核算-出庫(kù)核算 -產(chǎn)品出庫(kù)核算 ，點(diǎn)擊查看檢查本期已審核沒(méi)有單價(jià) 的入庫(kù)單、本期沒(méi)有審核的單句、不能確定單價(jià)序時(shí)簿中是否存在異常單據(jù)，如果 有 ，則必須先修改入庫(kù)單單價(jià)、審核單據(jù)等 ， 直至過(guò)濾不出單據(jù)為止。下一步選擇結(jié) 轉(zhuǎn)本期所有物料 ，選擇所有倉(cāng)庫(kù) ，選擇核算報(bào)告輸出路徑 ， 核算。檢查核算報(bào)告 ，對(duì)出 錯(cuò) 物料進(jìn)行價(jià)格調(diào)整。19、存貨核算-期初調(diào)整 -出庫(kù)核算異常余額匯報(bào)表 ，檢查產(chǎn)品出庫(kù)核算后產(chǎn) 生的異常余額 ，對(duì)異常余額制作成本調(diào)整單 ， 點(diǎn)擊出