財(cái)務(wù)崗位分工與設(shè)置規(guī)定

1、財(cái)務(wù)崗位分工與設(shè)置規(guī)定1 、目的為了嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作的要求配備財(cái)務(wù)人員，明確工作職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，做到事事有人管，人人有專責(zé)、工作有要求，特制定本制度。2、適用范圍適用于公司財(cái)務(wù)崗位的設(shè)置與職責(zé)確定。3、崗位設(shè)置與分工3.1 根據(jù)企業(yè)管理工作的需要，設(shè)置財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、助理會(huì)計(jì)、現(xiàn)金出納、銀行出納等工作崗位。公司總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)部。3.2 各崗位職責(zé)。3.2.1 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)主持公司財(cái)務(wù)預(yù)決算、財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理工作；組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督財(cái)務(wù)部日常管理工作。（ 1 ）建立、健全財(cái)務(wù)管理體系，對(duì)財(cái)務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、資金運(yùn)作等進(jìn)行總體控制。（ 2 ）主持財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)決算的編

2、制工作；為公司決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)分析；保證財(cái)務(wù)信息對(duì)外披露的及時(shí)性和準(zhǔn)確性； 有效地監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)制度、 預(yù)算的執(zhí)行情況以及適當(dāng)及時(shí)的調(diào)整。（ 3 ）組織制定本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度，并督促貫徹執(zhí)行。（ 4 ）監(jiān)控和預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量；確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)；統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對(duì)其進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。（ 5 ）對(duì)公司重大的投資、融資和并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指 導(dǎo)、跟蹤和控制。6）與財(cái)稅、稅務(wù)、銀行和證券等相關(guān)政府部門及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系。（ 7 ）向總經(jīng)理匯報(bào)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行的具體情

3、況，為公司高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析、提出有益的建議。（ 8 ）組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)理論和業(yè)務(wù)知識(shí)；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員的考核；參與研究會(huì)計(jì)人員的使用和調(diào)配。3.2.2 現(xiàn)金出納崗位職責(zé)（ 1）管理現(xiàn)金支票。（ 2）嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定支付款項(xiàng)并編制相關(guān)憑證。（ 3）及時(shí)準(zhǔn)確并逐筆登記明細(xì)賬，定期上交各種完整的原始憑證。（ 4）做到日清月結(jié)。庫(kù)存現(xiàn)金余額符合管理制度規(guī)定。（ 5）按周編制現(xiàn)金收支報(bào)表。（ 6）完成工資的發(fā)放工作。（ 7）完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。3.2.3 銀行出納崗位職責(zé)（ 1）管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票。（ 2）嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定支付款項(xiàng)并編制相關(guān)憑證。（

4、3）及時(shí)準(zhǔn)確并逐筆登記明細(xì)賬，定期上交各種完整的原始憑證。（ 4）及時(shí)與銀行定期對(duì)賬，并熟練掌握網(wǎng)上銀行的運(yùn)作。（ 5）按周編制現(xiàn)金收支報(bào)表。（ 6）完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。3.2.4 助理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)（ 1）嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定編制相關(guān)憑證，記賬憑證編制工作要即時(shí)完成。2）及時(shí)準(zhǔn)確并逐筆登記明細(xì)賬，總賬。（ 3）負(fù)責(zé)賬務(wù)核算，按月核對(duì)總賬、明細(xì)賬。（ 4）根據(jù)審核后的科目匯總表登記總賬，賬賬相對(duì)，及時(shí)正確地編制會(huì)計(jì)報(bào)表。各類報(bào)表的編制工作，月報(bào)要在次月 10 日前完成。（ 5）及時(shí)整理裝訂會(huì)計(jì)憑證，作好會(huì)計(jì)資料的歸檔及管理。（ 6）準(zhǔn)確及時(shí)辦理各種有關(guān)稅務(wù)核算算及稅金繳納工作。（ 7）月初5 個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)確編制上月工資表。（ 8）編制費(fèi)用報(bào)表，加強(qiáng)費(fèi)用控制。（ 9）負(fù)責(zé)往來(lái)賬款的明細(xì)分類核算，月終編制應(yīng)付賬款明細(xì)表。（ 10 ）負(fù)責(zé)往來(lái)賬的核算對(duì)工作，每月核對(duì)一次，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及進(jìn)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。（ 11）每月作好銷售房登記，并填報(bào)銷售月報(bào)表，庫(kù)存報(bào)表。（ 12 ）配合財(cái)務(wù)主管管理財(cái)務(wù)事項(xiàng)，努力提高財(cái)務(wù)管理水平。（ 13 ）完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。（ 14 ）完成公司會(huì)計(jì)制度制定工作，在執(zhí)行本公司會(huì)計(jì)制度的過(guò)程中，密切關(guān)