2020年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)

1、2020年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)*公司內(nèi)部審計工作，在公司紀(jì)委的準(zhǔn)確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際, 并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計劃 積極展開審計監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準(zhǔn)則，在促動內(nèi)部管理、 規(guī)范資金使用、增強黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職 能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：一、展開內(nèi)部審計工作基本情況1 .年內(nèi)公司分別對*年四季度和*一、二、三季度貨幣資金項目 實行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況 的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善 性、規(guī)范性，經(jīng)過審計，做出審計評價，出具審計報告。2 .存貨項目

2、審計：（1）*2月審計*年度存貨項目；（2） *8月審計*度上半年存 貨項目；（3）審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng)， 檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公 司存貨的真實存有性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉管部門存貨保 管、記錄的準(zhǔn)確性、實時性，并作出評價，經(jīng)過審計，提出5條審計 建議，督促被審計部門按要求實行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門增 強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，增強了被審計部門對原材料、備 品備件、半成品等存貨庫存核對即時性、準(zhǔn)確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產(chǎn)安全 完整。3 .工會經(jīng)費審計：（1）5月份接

3、受公司工會委托，展開公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部 審計，審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況，年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況，工會經(jīng)費支出審批情況，工會經(jīng)費 年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況；相關(guān)財產(chǎn)的使用和管 理情況，工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會經(jīng)費內(nèi) 控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議8 條，在一定水準(zhǔn)上增強了公司工會經(jīng)費收、支的規(guī)范管理，特別公司 會員會費管理，規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理，對公司工會相關(guān)工會 經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用；（2） 2月份接受公司工會委托，展開公司二級工會經(jīng)費使用情況 內(nèi)部審計，審計的重點

4、主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、 使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計，提出 審計建議8條，一定水準(zhǔn)上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍， 增強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、即時性，規(guī)范了二級工 會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。4 .專項審計：（1）展開公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗 收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件 驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性，驗證其入庫 的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實性、準(zhǔn)確性，并作出評價，提出審計建議3條 并督促被審計部門整改反饋，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料、重要設(shè) 備和備品備件采購的

5、驗收管理辦法起到完善作用，同時，增強了公司 不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性；（2）展開合同搜查審計，提出監(jiān)察建議2條，促動公司合同管 理實施細(xì)則的更新和完善；（3）二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金實行 審查，經(jīng)查，無“小金庫”存有。5 .工程項目審計：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于關(guān)于對礦漿分級濃密等七 個技改項目實行內(nèi)部審計的請示的批復(fù)意見，展開礦漿分級濃密項 目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10 萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10 萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項 極改工程竣工決

6、算審核工作，主要對項目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分 性，工程結(jié)算的規(guī)范性；工程費用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費用計算準(zhǔn)確性, 技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性， 技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設(shè)備、器材的采購及 盤虧盤盈情況，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘 余的管理情況，技改工程工期、價格、質(zhì)量情況，工程尾項情況等實 行審核，促動了公司工程內(nèi)控管理。6 .配合*審計：（1）3月份配合*監(jiān)審部到云峰公司展開內(nèi)部控制審計工作， 通過實踐總結(jié)經(jīng)驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)督中, 靈活應(yīng)用；（2）干部離任審計，配合*完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟

7、責(zé)任審計。二、招投標(biāo)監(jiān)督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢 修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。1 .特重大工程項目的招投標(biāo)工作，委托云南省招投標(biāo)公司實行。2 .對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門 參與監(jiān)督管理。3 .廢舊物資處置按照公司制定的廢舊物資回收和修舊利廢管理 辦法（試行）執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批， 其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標(biāo)會嚴(yán)格 評標(biāo)，按綜合報價的定標(biāo)，黨委工作部對其過程實行全面監(jiān)督。4 .*年H月15日至*11月10日間，共參與公司物資采購、工程 項目、廢舊物資處

8、置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟 活動的監(jiān)督165項，除了談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項目外, 共涉及金額49, 644, 429. 86元，其中物資采購項目25、項目建設(shè) 109以及31項其他項目監(jiān)督。三、工作經(jīng)驗1 .通過內(nèi)部審計，增強內(nèi)部管理。全年公司共展開審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了 有效的整改和反饋，促動了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。2 .通過內(nèi)部審計，規(guī)范資金使用。全年公司展開4個貨幣資金審計項目，進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的 使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理 部等絕大部分單位都能嚴(yán)格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律及*集團(tuán)內(nèi) 部財務(wù)管理的要求展開工作。3 .通過內(nèi)部審計，增強黨風(fēng)廉政建設(shè)。通過內(nèi)審工作的展開，對內(nèi)部審計查出的問題，相關(guān)單位均按要 求即時實行整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提升，內(nèi)部財務(wù)管 理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。四、不足之處1 .審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進(jìn)一步提升。2 .對過程審計的力度還不夠。需要增強過程審計的力度。3 .還需要再增強審計調(diào)查的力度，保證審計