項目風(fēng)險分析及對策復(fù)習(xí)進程

1、項目風(fēng)險分析及對策第十章項目風(fēng)險分析及對策一、主要風(fēng)險因素分析項目風(fēng)險通常包括以下方面：政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、環(huán)境 風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、客戶風(fēng)險、資金風(fēng)險、配套風(fēng)險、協(xié)作風(fēng) 險。本項目主要潛在風(fēng)險包括：政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng) 險、管理風(fēng)險。1、政策風(fēng)險經(jīng)濟政策風(fēng)險是指在建設(shè)期貨經(jīng)營期內(nèi)，由于所處的經(jīng)濟 環(huán)境和經(jīng)濟條件的變化，致使實際的經(jīng)濟效益與預(yù)期的經(jīng)濟效 益相背離。對經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)濟條件，應(yīng)以宏觀和微觀兩個角度 進行考察。宏觀經(jīng)濟環(huán)境與經(jīng)濟條件的變化，是指國家經(jīng)濟制 度的變革、經(jīng)濟法規(guī)和經(jīng)濟政策的修改、產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整及經(jīng) 濟發(fā)展速度的波動。從本項目來看，公司面臨一般企業(yè)共有的政策風(fēng)險，包括 國家

2、宏觀調(diào)控政策，財政貨幣政策，稅收政策，可能對項目今 后的運作產(chǎn)生影響。2、市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指由于某種全局性的因素引起的投資收益的可 能變動，這些因素來自公司外部，是公司無法控制盒回避的。 隨著潛在進入者與行內(nèi)現(xiàn)有競爭對手兩種競爭力量的逐步加 劇，我國物流行業(yè)具有營運主體多、小、散、舌L，市場競爭較 為激烈且處于無序狀態(tài)的特點。因此物流企業(yè)為了生存及競爭 的需要，會采取“價格戰(zhàn)”策略打擊競爭對手，因而引起公司 產(chǎn)品價格波動，進而影響公司收益。3、財務(wù)風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險是指企業(yè)由于不同的資本結(jié)構(gòu)而對企業(yè)投資者的 收益產(chǎn)生的不確定影響。財務(wù)風(fēng)險來源于企業(yè)資金利潤率和接 入資金利息率差額上的不確定因素以及

3、借入資金與自有資金的 比例的大小。借入資金比例越大，風(fēng)險程度越大；反之則越 小。作為物流業(yè)，本項目的財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在項目實施之 前，實施后財務(wù)風(fēng)險較小。4、管理風(fēng)險項目的實施有一定的周期，涉及的環(huán)節(jié)也較多，在這期間 如果出現(xiàn)一些人力不可抗拒的意外事件或某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題以 及宏觀經(jīng)濟形勢發(fā)生較大的變化，公司組織結(jié)構(gòu)、管理方法可 能不適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外環(huán)境，將會大大影響項目的進展或收 益。本項目融資成功后，相應(yīng)在項目管理、資金運籌等諸多方 面對合作公司均提出了高的要求。公司內(nèi)部管理中存在諸如成 本控制、人員變動、資金運營等方面的不確定性，將為公司的 運營帶來風(fēng)險。如何減少管理風(fēng)險是本項目運行過程

4、中必須予 以關(guān)注的。二、風(fēng)險防范和降低風(fēng)險對策1、應(yīng)對政策風(fēng)險的對策公司將在國家各項經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)政策的指導(dǎo)下，匯聚各 方信息，提煉最佳方案，統(tǒng)一指揮調(diào)度，合理確定公司發(fā)展目 標和戰(zhàn)略；加強內(nèi)部管理，提高服務(wù)管理水平，降低營運成本，努力 提高經(jīng)營效率，形成公司的獨特優(yōu)勢，增強抵御政策風(fēng)險的能 力。2、應(yīng)對市場風(fēng)險的對策現(xiàn)代市場經(jīng)濟已步入以顧客為核心的3G時代（顧客、競爭、變化），面對市場的激烈競爭和飛速變化，物流企業(yè)正字 啊不斷強化內(nèi)部管理，實現(xiàn)以服務(wù)為中心的轉(zhuǎn)型，包括發(fā)展電 子商務(wù)，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化營銷；拓展銷售渠道，推進集團化管理； 發(fā)展加工中心，強化生產(chǎn)/質(zhì)量管理等等。1）規(guī)范內(nèi)部管理，固化運

5、作流程，實現(xiàn)對經(jīng)營流程各環(huán)節(jié) 的優(yōu)化和控制，提高企業(yè)管控水平，降低經(jīng)營風(fēng)險。2）搭建統(tǒng)一的業(yè)務(wù)應(yīng)用平臺，實現(xiàn)采購、銷售、倉儲、配 送、技術(shù)開發(fā)、質(zhì)量、計量集成管理和數(shù)據(jù)共享，幫助企業(yè)科 學(xué)制定銷售、采購、加工和配送計劃，提高整個供應(yīng)鏈系統(tǒng)的 能觀性和能控性3 ）財務(wù)數(shù)據(jù)從業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)自動形成，財務(wù)業(yè)務(wù)一體化，提高 財務(wù)核算、財務(wù)分析和資金周轉(zhuǎn)效率。4 ）建立科學(xué)、實時、準確的成本核算系統(tǒng)和統(tǒng)計分析系 統(tǒng)，滿足經(jīng)營分析、績效考核和管理決策需要。5）實現(xiàn)全過程的客戶關(guān)系管理，密切顧客聯(lián)系，科學(xué)進行 顧客需求和行為分析，提高顧客滿意度和忠誠度。6）實現(xiàn)與供應(yīng)商流程、數(shù)據(jù)集成，密切供應(yīng)商聯(lián)系，及時 掌握資

6、金和訂貨動態(tài)。7 ）實現(xiàn)業(yè)務(wù)與工作流整合，流程推動業(yè)務(wù)，提高辦事效 率。8）發(fā)展電子商務(wù)，實現(xiàn)網(wǎng)上銷售、競價、狀態(tài)查詢、資金 結(jié)算。9）優(yōu)化人力資源管理，提升組織能力，確保戰(zhàn)略實施。10 ）全面收集、整理、分析和展現(xiàn)數(shù)據(jù)，支持管理決策。3、應(yīng)對財務(wù)風(fēng)險的對策實行嚴格的資金借貸和運用審批制度，根據(jù)公司發(fā)展情況 和資金市場成本變化，調(diào)整資本結(jié)構(gòu)；使投資項目盡快產(chǎn)生效益，提高資產(chǎn)盈利能力，降低投資 風(fēng)險；加強對業(yè)務(wù)收入、業(yè)務(wù)支出、日常現(xiàn)金等的管理，在保持 較高的流動性的基礎(chǔ)上，減少資金占用，為公司擴大投資提供 現(xiàn)金流；加大資本運營的力度，構(gòu)筑和拓寬暢通的融資渠道，為企 業(yè)的資金供應(yīng)建立穩(wěn)固的渠道，為

7、公司的發(fā)展不斷輸入資金， 同時完善公司自身的“造血”機制；加強對資金運行情況的監(jiān)控，最大限度地提高資金使用效 率；實施財務(wù)預(yù)決算制度；建立相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警機制，加強內(nèi)部管理，嚴格規(guī)章制 度，把可能發(fā)生的損失降低到最低程度。不可抗拒因素造成的風(fēng)險，包括各種自然災(zāi)害、火災(zāi)、戰(zhàn) 爭、政策變化、人為事故等。為避免企業(yè)在發(fā)生意外及其它各種不可抗拒因素給企業(yè)造 成損失，將在財務(wù)預(yù)算中撥出?？?，購買各種保險以規(guī)避可能 遇到的風(fēng)險。4、應(yīng)對管理風(fēng)險的對策項目融資成功后，吸收具有豐富投資管理、運營管理方面 經(jīng)驗的專業(yè)人才進入公司管理層；規(guī)范公司治理，制定完善各項管理制度，保障股東和投資 者的合法權(quán)益；加強對管理人

8、員組織結(jié)構(gòu)、管理制度、管理方法等方面的 內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)，提高其整體素質(zhì)和經(jīng)營管理水平；推行目標成本全面管理，加強成本控制； 倡導(dǎo)組織創(chuàng)新、思想創(chuàng)新，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境。第章 效益分析一、經(jīng)濟效益（一）銷售市場及收入分析該市場檢查呢過投入運行，出租給商戶供用，以每平方米 年租金收入500元、生活區(qū)每平方米年租金 200元計，年市場 租金可收入1110萬元，以每年貨物吞吐 20萬噸，噸運價平均80元，年運費收入1600萬元。以上兩項年可收入2710萬丿元。（二）總成本費用估算總成本費用包括工人工資及福利、車輛建筑等維修費用、 固定資產(chǎn)折舊、市場管理費用支出，其中：工人工資只包括管 理層5

9、0名，按每人每年工資福利3萬元，需150萬元，車輛及設(shè)備維修按原值 5%、建筑物按2%計，需支出費用283.3萬 元，固定資產(chǎn)折舊采用平均年限結(jié)合分類折舊，房屋折舊按40年，設(shè)備折舊按10年計算，年 折舊資金共247.6萬元。以上 總成本費用為 680.9萬元。（三）利潤分配企業(yè)年毛收入2710萬元，剔除總成本費用680.9萬元，年凈利潤可達2029.1萬元。（四）清債能力分析本項目共投入資金 7343.32萬元，經(jīng)計算，全部投資回收期4.62年。二、社會效益該項目的實施，可以進一步完善縣城范圍內(nèi)的流通網(wǎng)絡(luò)體 系，對于促進我縣商貿(mào)流通業(yè)的現(xiàn)代化發(fā)展意義深遠；另一方 面，可以縮減差距，推進城鄉(xiāng)一

10、體化發(fā)展，對于促進全縣經(jīng)濟 轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展，促進財政增收也十分明顯，同時項目投產(chǎn)達效 后還可安排部分就業(yè)崗位，為社會穩(wěn)定打下堅定的基礎(chǔ)。第十二章可行性研究結(jié)論與建議一、物流倉儲項目推薦方案的總體描述本項目計劃占地面積 50畝，建筑面積3萬平方米，投資 7343.32萬元，建設(shè)期為1年，建成運營后，年實現(xiàn)毛收益 2710萬元，利潤2029.1萬元。本項目靜態(tài)投資收回其為4.62年，具有良好的經(jīng)濟效益。二、物流倉儲合作項目推薦方案的優(yōu)缺點描述1、優(yōu)點本項目經(jīng)濟效益好，投資回收期短，具有較強的市場針對 性，從財務(wù)角度分析具有良好的社會經(jīng)濟效益。另一方面，本 項目符合國家政策及產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，另外，當?shù)鼐用駥Υ隧椖康慕?設(shè)也表示支持。本項目建成后能夠帶動當?shù)厣藤Q(mào)物流業(yè)發(fā)展， 提高的當?shù)鼐用窬蜆I(yè)水平。2、存在問題雖然從長期來分析，本項目市場前景廣闊，但是從目前形 勢分析，市場具有一定的不確定性。三、結(jié)論與建議經(jīng)過充分分析與論證，得到以下結(jié)論：1、項目建設(shè)條件良好，廠區(qū)規(guī)劃科學(xué)，各種設(shè)備配置合理；2、項目具有很好的經(jīng)濟和社會效益；綜上所述，該項目立項明確，具有良好的經(jīng)濟和社會等各 項效益，項目是可行的。另外，對本項目的建議如下：1、項目承建單位應(yīng)加強項目的組織管理，配備專人進行項 目