公司委員會(huì)工作細(xì)則與制度-精選模板

1、公司委員會(huì)工作細(xì)則與制度公司委員會(huì)工作細(xì)則與制度公司委員會(huì)工作制度與細(xì)則專輯包括委員會(huì)工作制度、執(zhí)行委 員會(huì)工作制度、委員會(huì)工作細(xì)則、細(xì)則手冊(cè)等。除此之外還包括科技 有限公司、視訊股份有限公司、藥業(yè)股份有限公司、礦業(yè)股份有限公 司、化工企業(yè)等委員會(huì)工作制度。董事會(huì)是作為一個(gè)整體來(lái)?yè)?dān)負(fù)公司管理職責(zé)的，董事會(huì)成員內(nèi) 部如何分工合作，是他們自己的事情。在董事會(huì)下設(shè)一些獨(dú)立的委員 會(huì)，只是為了更有效地發(fā)揮董事會(huì)的監(jiān)督、制衡及決策作用。第一條為強(qiáng)化比亞迪股份有限公司（下稱“公司”）董事會(huì)決 策功能，做到事前審核、專業(yè)審核，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司 法、上市公司治理準(zhǔn)則、深圳證券交易所中小

2、企業(yè)板上市公司規(guī)范 運(yùn)作指引、香港聯(lián)合交易所有限公司上市規(guī)則下稱“聯(lián)交所上市規(guī) 則”） 、比亞迪股份有限公司章程（下稱“公司章程”）及其他有關(guān) 規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，公司董事會(huì)設(shè)立審核委員會(huì)，并制定本實(shí)施細(xì) 則。第二條審核委員會(huì)是董事會(huì)依據(jù)相應(yīng)法律法規(guī)設(shè)立的專門工作機(jī) 構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作。第二章人員組成第三條審核委員會(huì)最少由三名獨(dú)立非執(zhí)行董事組成，且至少有一名獨(dú)立非執(zhí)行董事須為會(huì)計(jì)專業(yè)人士并具備聯(lián)交所上市規(guī)則所要求的“適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格或會(huì)計(jì)或相關(guān)的財(cái)務(wù)管理的經(jīng)驗(yàn)”。第四條審核委員會(huì)委員由董事長(zhǎng)、二分之一以上的獨(dú)立董事或者全體董事的三分之一或以上提名，并由董事會(huì)選

3、舉產(chǎn)生。審核委員會(huì)設(shè)主席一名, 由獨(dú)立非執(zhí)行董事中的會(huì)計(jì)專業(yè)人士擔(dān)任。主席人選由董事長(zhǎng)提名、董事會(huì)審議通過(guò)產(chǎn)生。第五條審核委員會(huì)委員任期與董事會(huì)董事任期一致。委員任期屆滿 后，連選可以連任。期間如有委員不再擔(dān)任本公司董事職務(wù)，自動(dòng)失去委員資 格，并按上述第三條至第五條規(guī)定補(bǔ)足委員人數(shù)。第六條審核委員會(huì)日常工作的聯(lián)絡(luò)，會(huì)議組織和決議落實(shí)等日常事 宜由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)第二章職責(zé)權(quán)限 第七條審核委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限包括:（一）向董事會(huì)提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu);（二）指導(dǎo)和監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度的建立和實(shí)施;（三）審議內(nèi)部審計(jì)部門提交的工作計(jì)劃和報(bào)告等;（四）協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)部門與會(huì)計(jì)師事務(wù)所、國(guó)家

4、審計(jì)機(jī)構(gòu)等外部審計(jì)單位之間的關(guān)系，確保內(nèi)部和外聘審計(jì)師的工作得到協(xié)調(diào)；也須確保內(nèi)部審計(jì)功能在公司內(nèi)部有足夠資源運(yùn)作，并且有適當(dāng)?shù)牡匚?以及檢討及監(jiān)察內(nèi)部審計(jì)功能是否有效；（五）審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露，在向董事會(huì)提交季度、中期及年度財(cái)務(wù)報(bào)表前先行審閱;（六）審查公司內(nèi)部控制制度，對(duì)公司的內(nèi)控制度的健全和完善提出意見(jiàn)和建議;（七）檢討公司的財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)政策及實(shí)務(wù)；（八）公司董事會(huì)授權(quán)的其它事宜。第八條審核委員會(huì)主席的職權(quán)包括：（一）召集、主持審核委員會(huì)會(huì)議；（二）督促、檢查審核委員會(huì)會(huì)議決議的執(zhí)行;（三）簽署審核委員會(huì)重要文件;（四）定期向公司董事會(huì)報(bào)告工作;（五）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。第九條審

5、核委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)部門至少每季度對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行次檢查，出具檢查報(bào)告并提交董事會(huì)。檢查發(fā)現(xiàn)公司存在違法違規(guī)、作不規(guī)范等情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告:（一）公司募集資金使用、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、證券投資、風(fēng)險(xiǎn)投資、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助、購(gòu)買或出售資產(chǎn)、對(duì)外投資等重大事項(xiàng)的實(shí)施情況；（二）公司大額資金往來(lái)以及與董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股 股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人資金往來(lái)情況。第十條審核委員會(huì)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告一次，內(nèi)容包括內(nèi)部審計(jì)工作 進(jìn)度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題等。第十一條審核委員會(huì)應(yīng)每年最少一次在董事會(huì)執(zhí)行董事避席的情況下，與外聘審計(jì)師舉行會(huì)議。第十二條審核委員會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)

6、內(nèi)部審計(jì)部門出具的評(píng)價(jià)報(bào)告及相關(guān) 資料，對(duì)與財(cái)務(wù)報(bào)告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況出具 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告至少應(yīng)當(dāng)包括下 列內(nèi)容：（一）董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告真實(shí)性的聲明；（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況;（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)、范圍、程序和方法；（四）內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況；（五）對(duì)上一年度內(nèi)部控制缺陷的整改情況；（六）對(duì)本年度內(nèi)部控制缺陷擬采取的整改措施；（七）內(nèi)部控制有效性的結(jié)論。第十三條董事會(huì)授權(quán)審核委員會(huì)在其職責(zé)范圍內(nèi)進(jìn)行任何調(diào)查活 動(dòng)。審核委員會(huì)有權(quán)從任何員工處獲取其所需要的信息；所有員工必須配合審核委 員會(huì)提出的任何要求。第十四條審核委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，審核委員會(huì)形成的決議應(yīng)提交董事會(huì)審議決定。審核委員會(huì)應(yīng)同監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事審計(jì)活動(dòng)相結(jié)合。第四章決策程序第十五條內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)做好審核委員會(huì)決策的前期準(zhǔn)備