全國(guó)自考(金融理論與實(shí)務(wù))-試卷26

1、全國(guó)自考（金融理論與實(shí)務(wù)）-試卷26（ 總分： 64.00 ，做題時(shí)間： 90 分鐘 ）一、單項(xiàng)選擇題 （ 總題數(shù)： 15，分?jǐn)?shù)： 30.00）1. 凱恩斯認(rèn)為交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)決定的貨幣需求取決于 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 利率水平B. 價(jià)格水平C. 收入水平VD. 預(yù)期水平 解析：解析：凱恩斯認(rèn)為，人們對(duì)貨幣的需求不僅出于交易動(dòng)機(jī)，而且還有預(yù)防動(dòng)機(jī)，由這兩個(gè)動(dòng)機(jī)引起 的貨幣需求與收入水平有著穩(wěn)定的關(guān)系，是收入的遞增函數(shù)。2. 我國(guó)編制的社會(huì)商品零售物價(jià)指數(shù)屬于（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 批發(fā)物價(jià)指數(shù)B. 國(guó)民生產(chǎn)總值平減指數(shù)C. 居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)VD. 零售物價(jià)指數(shù)解析：解析：居民消費(fèi)價(jià)

2、格指數(shù)即我們通常所說(shuō)的CPI，又稱零售物價(jià)指數(shù)，這是一種用來(lái)測(cè)量各個(gè)時(shí)期內(nèi)城鄉(xiāng)居民所購(gòu)買的生活消費(fèi)品價(jià)格和服務(wù)項(xiàng)目?jī)r(jià)格平均變化程度的指標(biāo)。我國(guó)編制的社會(huì)商品零售物價(jià) 指數(shù)就屬于這一類。我國(guó)社會(huì)商品零售物價(jià)指數(shù)采取選樣加權(quán)算術(shù)平均法進(jìn)行編制，每年根據(jù)住戶調(diào)查調(diào) 整一次權(quán)數(shù)。3. 貨幣政策指中央銀行為實(shí)現(xiàn)既定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，運(yùn)用各種工具調(diào)節(jié)【】的一種金融政策和措施。（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 貨幣供給和利率VB. 貨幣需求與供給C. 社會(huì)需求與供給D. 社會(huì)供給和利率解析：4. 下列屬于國(guó)際收支平衡表中資本和金融賬戶的是（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 收益B. 服務(wù)C. 經(jīng)常轉(zhuǎn)移D. 直接投資V解析：解析

3、：國(guó)際收支平衡表包括經(jīng)常賬戶、資本和金融賬戶、儲(chǔ)備資產(chǎn)、凈誤差與遺漏四個(gè)項(xiàng)目，其中 選項(xiàng) A、B、C 都屬于經(jīng)常賬戶，選項(xiàng) D 屬于資本和金融賬戶。5. 貨幣供給主要包括（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 現(xiàn)金總量B. 現(xiàn)金和存款貨幣VC. 存款總量D. 債務(wù)量解析：6. 如果貨幣供給總量不變而出現(xiàn)通貨緊縮則表明貨幣流通速度（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 加快B. 減慢VC. 不變D. 難以確定 解析：解析：國(guó)民生產(chǎn)總值平減指數(shù)，是按當(dāng)年價(jià)格計(jì)算的國(guó)民生產(chǎn)總值與按基期不變價(jià)格計(jì)算的國(guó)民生 產(chǎn)總值的比率。 它可以反映全部生產(chǎn)資料、 消費(fèi)品和勞務(wù)費(fèi)用的價(jià)格的變動(dòng)， 可以更全面馳反映通貨膨脹。7. 能夠全面反映

4、通貨膨脹程度的指標(biāo)是（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 批發(fā)物價(jià)指數(shù)B. 國(guó)民生產(chǎn)總值平減指數(shù)VC. 居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)D. 零售物價(jià)指數(shù)解析：8. 一般情況下，代表國(guó)家實(shí)施貨幣政策的機(jī)構(gòu)是（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 財(cái)政部B. 政府C. 中央銀行VD. 商業(yè)銀行 解析：9. 通貨膨脹是一種（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 貨幣現(xiàn)象VB. 商品現(xiàn)象C. 過(guò)?，F(xiàn)象D. 短缺現(xiàn)象 解析：10.商業(yè)銀行派生存款的能力（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 與原始存款成正比，與法定存款準(zhǔn)備率成正比B. 與原始存款成正比，與法定存款準(zhǔn)備率成反比VC. 與原始存款成反比，與法定存款準(zhǔn)備率成反比D. 與原始存款成反比，與法定存款準(zhǔn)備率

5、成正比 解析：解析：影響商業(yè)銀行存款派生能力的兩個(gè)因素：一是原始存款，原始存款越大，則往下派生數(shù)額也 越大，兩者成正比；二是上交中央銀行的法定存款準(zhǔn)備率，兩者成反比。11.貨幣供應(yīng)量是反映銀行資產(chǎn)負(fù)債表中某一時(shí)點(diǎn)上銀行的 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 資產(chǎn)總額B. 負(fù)債總額VC. 存款總額D. 現(xiàn)金總額 解析：解析：貨幣供給量是實(shí)實(shí)在在反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中某一時(shí)點(diǎn)上的銀行債務(wù)總額。12.通常為抑制物價(jià)上漲較猛的勢(shì)頭而采取的收人政策是 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 增加稅收B. 消減財(cái)政支出C. 管制工資和物價(jià)VD. 限制基礎(chǔ)設(shè)施投資 解析：13.通貨膨脹將使居民消費(fèi)水平（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A.

6、 降低VB. 提高C. 不變D. 不確定 解析：解析：在通貨膨脹條件下，物價(jià)上漲，貨幣幣值下降，人們通過(guò)分配而獲得的貨幣收入，就不能購(gòu) 買到相等的生活消費(fèi)資料，實(shí)際上是減少了居民的收入，意味著居民消費(fèi)水平的下降。14.我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)除了保持貨幣幣值的穩(wěn)定，還包括了（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 外匯匯率穩(wěn)定B. 國(guó)際收支平衡C. 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)VD. 收入公平分配解析：15.在開放經(jīng)濟(jì)條件下，由于進(jìn)出口貿(mào)易及資本流出入而引起的貨幣收支表現(xiàn)為 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 財(cái)政收支B. 企業(yè)收支C. 外匯收支VD. 信貸收支解析：二、多項(xiàng)選擇題 （ 總題數(shù)： 5，分?jǐn)?shù)： 10.00）16.下列關(guān)于普通股

7、說(shuō)法正確的是（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 普通股的收益與股份公司的經(jīng)營(yíng)狀況密切相關(guān)VB. 普通股不帶有固定的定期收益和本金償還的承諾VC. 普通股股東享有對(duì)公司經(jīng)營(yíng)決策的參與權(quán)VD. 普通股股東具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)VE. 普通股股東具有優(yōu)先分配股息和清償資產(chǎn)的權(quán)利 解析：17.下列屬于現(xiàn)代投資銀行核心業(yè)務(wù)的是分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 風(fēng)險(xiǎn)投資VB. 資產(chǎn)管理VC. 財(cái)務(wù)顧問(wèn)VD. 企業(yè)并購(gòu)VE. 衍生品交易解析：解析：現(xiàn)代投資銀行除了經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)的證券發(fā)行與承銷、證券交易與經(jīng)紀(jì)等業(yè)務(wù)外，企業(yè)并購(gòu)、資產(chǎn) 管理、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、風(fēng)險(xiǎn)投資、衍生品交易等也已經(jīng)成為它的核心業(yè)務(wù)。18.在發(fā)生通貨緊縮的情況下，會(huì)出現(xiàn)（分?jǐn)?shù)

8、： 2.00 ）A. 貨幣供應(yīng)量不足VB. 物價(jià)疲軟乃至下跌VC. 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率持續(xù)下降VD. 社會(huì)總供給大于社會(huì)總需求VE. 貨幣供應(yīng)量充足 解析：解析：在發(fā)生通貨緊縮的情況下，物價(jià)全面、持續(xù)下跌，伴有貨幣供給不足的問(wèn)題：或是貨幣供給 總量減少， 形成社會(huì)總需求不足； 或是貨幣供給總量沒有顯著減少， 但貨幣流通速度減慢， 由此形成的社 會(huì)總需求不足；或是兩者兼而有之。19. 保險(xiǎn)的基本職能包括 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 分散風(fēng)險(xiǎn)VB. 利益保障C. 補(bǔ)償損失VD. 獲得收益E. 以上都對(duì) 解析：20. 下列屬于按市場(chǎng)中交易的標(biāo)的物劃分的金融市場(chǎng)是 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ）A. 票據(jù)市場(chǎng)VB.

9、證券市場(chǎng)VC. 衍生工具市場(chǎng)VD. 外匯市場(chǎng)VE. 黃金市場(chǎng)V解析：三、名詞解釋 （ 總題數(shù)： 5，分?jǐn)?shù)： 10.00）21. 開放式基金 （分?jǐn)?shù)： 2.00 ） 正確答案： （ 正確答案：開放式基金：是指基金可以無(wú)限地向投資者追加發(fā)行基金份額，并且隨時(shí)準(zhǔn)備贖回 發(fā)行在外的基金份額，因此基金份額總數(shù)是不固定的。 ）解析：22. 工資指數(shù)化（分?jǐn)?shù)： 2.00 ） 正確答案： （ 正確答案：工資指數(shù)化：即根據(jù)通貨膨脹率來(lái)調(diào)整貨幣工資，把貨幣工資增長(zhǎng)與物價(jià)上漲率聯(lián) 系在一起，使它們同比例變動(dòng)。 ）解析：23. 代銷（分?jǐn)?shù)： 2.00 ） 正確答案： （ 正確答案：代銷：是證券代理銷售的一種形式，由發(fā)

10、行人與投資銀行簽訂代銷協(xié)議，按照協(xié)議 條件，投資銀行在約定的期限內(nèi)銷售所發(fā)行的證券，到約定的期限，部分未售的證券退還發(fā)行人，投資銀 行不承擔(dān)責(zé)任。 ）解析：24. 客戶委托優(yōu)先（分?jǐn)?shù)： 2.00 ） 正確答案： （正確答案： 客戶委托優(yōu)先： 是要求證券公司在自營(yíng)買賣和代理買賣之間， 優(yōu)先進(jìn)行代理買賣。 ） 解析：25. 動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)信托（分?jǐn)?shù)： 2.00 ）正確答案：（ 正確答案：資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)信托：即委托人將自己的動(dòng)產(chǎn) （ 如汽車、飛機(jī)、機(jī)械設(shè)備等 ）和不動(dòng)產(chǎn) （ 如房地產(chǎn)、土地等 ） ，委托信托投資公司按照約定的條件和目的進(jìn)行管理、運(yùn)用和處置。）解析：四、計(jì)算題 （ 總題數(shù)： 1，分?jǐn)?shù)： 2

11、.00）26.假設(shè) A 公司在 3 個(gè)月后需要一筆金額為 100 萬(wàn)元的資金，為期 6 個(gè)月。其財(cái)務(wù)經(jīng)理預(yù)測(cè)屆時(shí)利率將上漲， 因此，為鎖定其資金成本，2009年 3 月 1 日，該公司與某銀行簽訂了一份協(xié)議利率為6%，名義本金額為100 萬(wàn)元的 3X9遠(yuǎn)期利率協(xié)議。假定確定日的利率為6. 1%，則該合同的結(jié)算金為多少？（分?jǐn)?shù)：2.00 ）正確答案：（正確答案：賣方應(yīng)向買方支付的結(jié)算金為 解析：五、簡(jiǎn)答題（總題數(shù)：5,分?jǐn)?shù)：10.00）27.簡(jiǎn)述馬克思的貨幣起源說(shuō)。（分?jǐn)?shù)：2.00 ）正確答案：（正確答案：貨幣的岀現(xiàn)是與商品交換聯(lián)系在一起的。商品交換的發(fā)展經(jīng)歷了兩個(gè)階段：物物直 接交換與通過(guò)媒介

12、的商品交換，貨幣就是交換的媒介。馬克思立足于勞動(dòng)價(jià)值理論，通過(guò)分析價(jià)值形式的 發(fā)展，揭示了貨幣產(chǎn)生的客觀必然性。）解析：28.簡(jiǎn)述貨幣制度的構(gòu)成要素。（分?jǐn)?shù)：2.00 ）正確答案：（正確答案：貨幣制度的構(gòu)成要素一般包括以下幾個(gè)方面：（1）規(guī)定貨幣材料。（2）規(guī)定貨幣單位。（3）規(guī)定流通中貨幣的種類。（4）規(guī)定貨幣的法定支付能力。（5）規(guī)定貨幣的鑄造或發(fā)行。）解析：29.簡(jiǎn)述信用在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的作用。（分?jǐn)?shù)：2.00 ） 正確答案：（正確答案：信用在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的作用分為兩個(gè)方面，即：積極的作用和消極的作用 積極的作用主要有調(diào)劑貨幣資金余缺，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置；動(dòng)員閑置資金，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

13、消極的作用， 即會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)：如果對(duì)信用利用不當(dāng)，信用規(guī)模過(guò)度張，也會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的聚集，進(jìn)而威脅社會(huì)經(jīng) 濟(jì)生活的正常運(yùn)行。）解析：30.簡(jiǎn)述商業(yè)信用的作用與局限性。（分?jǐn)?shù)：2.00 ）正確答案：（正確答案：商業(yè)信用是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最基本的信用形式之一，商業(yè)信用的發(fā)展，對(duì)一國(guó)商品的生 產(chǎn)和流通有著重要的促進(jìn)作用。對(duì)于生產(chǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)，產(chǎn)品銷售是保持再生產(chǎn)過(guò)程的重要一環(huán)，產(chǎn)品有銷售,再生產(chǎn)才有必要，有了銷售收入，資金循環(huán)才會(huì)正常運(yùn)行。但是，在現(xiàn)實(shí)生活中，商品各方直接的商品流 動(dòng)和現(xiàn)金流動(dòng)在很多時(shí)候是不同步的。在進(jìn)行大宗交易時(shí)，購(gòu)貨方手邊常常沒有足夠的現(xiàn)金或一時(shí)沒有現(xiàn) 金，產(chǎn)品銷售企業(yè)如果允許購(gòu)貨方延期

14、付款，將產(chǎn)品賒銷給購(gòu)貨方的話，雙方的交易就能順利進(jìn)行。而商 業(yè)信用的介入，則能夠使以上的商業(yè)鏈條連接起來(lái)，從而促進(jìn)生產(chǎn)和流通的順暢進(jìn)行。在強(qiáng)調(diào)商業(yè)信用積 極作用的同時(shí)，也不能否認(rèn)商業(yè)信用的局限性。首先，商業(yè)信用在規(guī)模上存在著局限性。其次，商業(yè)信用 存在方向上的局限性。再次，商業(yè)信用存在著期限上的局限性。）解析：31.利息為什么成為收益的一般形態(tài)？（分?jǐn)?shù)：2.00 ） 正確答案：（正確答案：作為貨幣時(shí)間價(jià)值的外在表現(xiàn)形式，利息是資金所有者因?qū)缱屫泿攀褂脵?quán)而從借款 人那里獲得的補(bǔ)償，是資金所有者理所當(dāng)然的收入。通常。經(jīng)營(yíng)者總是把自己經(jīng)營(yíng)所得的利潤(rùn)分為利息和 企業(yè)主收入，他們認(rèn)為只有扣除利息所剩下的

15、利潤(rùn)才是經(jīng)營(yíng)所得。因此，利息就成為一個(gè)衡量投資收益高 低的標(biāo)準(zhǔn)，被人們看作是收益的一般形態(tài)。）解析：六、論述題 ( 總題數(shù)： 1，分?jǐn)?shù)： 2.00)32. 試述金融期權(quán)合約與金融期貨合約的區(qū)別。(分?jǐn)?shù)： 2.00 )正確答案： ( 正確答案：金融期權(quán)合約與金融期貨合約的區(qū)別主要體現(xiàn)在以下五個(gè)方面： (1) 標(biāo)準(zhǔn)化程度與 交易場(chǎng)所金融期權(quán)合約，既有標(biāo)準(zhǔn)化合約 ( 交易所內(nèi)進(jìn)行交易 )又有非標(biāo)準(zhǔn)化合約 (場(chǎng)外進(jìn)行交易 ) ；而金融 期貨合約，都是標(biāo)準(zhǔn)化合約，都在交易所內(nèi)進(jìn)行交易。 (2) 交易雙方的權(quán)利與義務(wù) 金融期權(quán)合約的交易雙 方的權(quán)利和義務(wù)是不平等的，買方只擁有權(quán)利不承擔(dān)義務(wù)，賣方只承擔(dān)義務(wù)不擁有權(quán)利；而金融期貨合約 交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是