某局對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況報(bào)告

1、某局對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況報(bào)告 某局關(guān)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改情況報(bào)告 區(qū)審計(jì)局： xx 審計(jì)報(bào)告收悉，我局高度重視，局黨組召開會(huì)議專題研究部署，按照"誰(shuí)分管、誰(shuí)負(fù)責(zé)'及"歸口管理'原則，由主要領(lǐng)導(dǎo)親自督辦、分管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)、安排專人具體落實(shí)，對(duì)報(bào)告提出問(wèn)題認(rèn)真對(duì)照自查，建立整改臺(tái)賬，實(shí)行銷號(hào)辦理?，F(xiàn)將整改落實(shí)情況報(bào)告如下： 一、預(yù)算執(zhí)行力方面存在問(wèn)題 （一）年初預(yù)算編制比例低，預(yù)算約束力不強(qiáng) 整改落實(shí)情況：我局 2021 年部門預(yù)算資金編制率低，主要是在年初預(yù)算時(shí)未能提前研判所承擔(dān)政府投資項(xiàng)目建設(shè)概算，所以未能將項(xiàng)目建設(shè)資金納入年度預(yù)算，造成預(yù)算資金編制率低

2、。在今后的年度預(yù)算中，我們將嚴(yán)格按照預(yù)算法及行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則相關(guān)規(guī)定，聚焦部門主責(zé)主業(yè)，結(jié)合轄區(qū)財(cái)政實(shí)力，適當(dāng)加大項(xiàng)目支出年初預(yù)算比例， 將本年度明確實(shí)施項(xiàng)目和可支配財(cái)力全部納入年度預(yù)算，提高部門年度預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和完整性，以增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。 （二）單位指標(biāo)執(zhí)行率較低 整改落實(shí)情況：我局嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)投資完成進(jìn)度比例支付相應(yīng)工程款，因部分項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度不平衡影響，報(bào)告中指出的三筆專項(xiàng)資金未能及時(shí)支付。截至目前，三項(xiàng)專項(xiàng)資金已支出 100%。今后，我局嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金用途、用款計(jì)劃及時(shí)支付資金，加快資金支付進(jìn)度，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。 （三）非稅收入 xx 萬(wàn)元未及時(shí)上繳國(guó)庫(kù) 整改落

3、實(shí)情況：未上繳資金分別于 2021 年 3 月和2021 年 5 月已上繳國(guó)庫(kù)。今后，我局嚴(yán)格按照相關(guān)法律、行政法規(guī)和財(cái)政有關(guān)規(guī)定，將應(yīng)當(dāng)上繳的預(yù)算收入，按照規(guī)定的預(yù)算級(jí)次、預(yù)算科目、繳庫(kù)方式和期限將非稅收入上繳國(guó)庫(kù)。 （四）未按照資金用途使用專項(xiàng)資金 xx 萬(wàn)元 整改落實(shí)情況：我局歷年實(shí)施各類重點(diǎn)項(xiàng)目拖欠工程款較多，2021 春節(jié)前施工單位多次上訪，區(qū)財(cái)政無(wú)項(xiàng)目資金指標(biāo)撥付。為解決突發(fā)上訪問(wèn)題，區(qū)財(cái)政撥付了 x 萬(wàn)元人員經(jīng)費(fèi)用于支付 2021 年 xx 區(qū) xx 市政基礎(chǔ)設(shè)施維修工程二標(biāo)段工程款；2021 年 xx 區(qū)中心商貿(mào)區(qū)提檔升級(jí)項(xiàng)目建設(shè)資金 xx 萬(wàn)元，用于支付 2021 年至 20

4、21 年歷年工程欠款。對(duì)上述兩個(gè)方面問(wèn)題，我局已多方申請(qǐng)項(xiàng)目資金，待資金到位后及時(shí)歸還資金原渠道。 二、固定資產(chǎn)管理方面存在問(wèn)題 關(guān)于報(bào)廢資產(chǎn)未及時(shí)處理、調(diào)撥資產(chǎn)未辦理手續(xù)、借出資產(chǎn)未及時(shí)收回等問(wèn)題 整改落實(shí)情況：我局依據(jù)xx 自治區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)使用管理暫行辦法，已組織人員對(duì)占有、使用、借出的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)，及時(shí)與調(diào)撥接收單位及資產(chǎn) 借用單位進(jìn)行核準(zhǔn)，對(duì)已報(bào)廢資產(chǎn)盡快辦理報(bào)廢手續(xù)，對(duì)已調(diào)撥資產(chǎn)及時(shí)辦理調(diào)撥手續(xù)，對(duì)借出資產(chǎn)及時(shí)收回并做好登記管理，切實(shí)做到賬實(shí)相符，確保資產(chǎn)和財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 三、工程項(xiàng)目管理方面存在問(wèn)題 （一）未按照規(guī)定辦理施工許可證 整改落實(shí)情況：在今后

5、項(xiàng)目建設(shè)管理中，我局嚴(yán)格按照中華人民共和國(guó)建筑法第七條"建筑工程開工前，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定向工程所在地縣級(jí)以上人民政府建設(shè)行政主管部門申請(qǐng)領(lǐng)取施工許可證'，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理，在未取得項(xiàng)目施工許可證前，不因趕搶工期而開工建設(shè)。 （二）工程項(xiàng)目未按期竣工 整改落實(shí)情況：我局承建的 xx 區(qū)保障性住房污水管網(wǎng)建設(shè)工程，工程共分五個(gè)標(biāo)段施工，其中：一、二、三 標(biāo)段于 2021 年 11 月份全部完工；四、五標(biāo)段牽扯綠化補(bǔ)植，2021 年 11 月份綠化補(bǔ)植無(wú)法保證成活率，經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工三家單位協(xié)商，決定于 2021 年春季實(shí)施綠化補(bǔ)植；2021 年年初受疫情影響

6、，于 2021 年 4 月底復(fù)工，5月下旬完工。同時(shí)，由于該項(xiàng)目雨水管網(wǎng)需穿越世紀(jì)大道，且世紀(jì)大道西側(cè)道路下有國(guó)防光纜，工程施工只能在國(guó)防光纜不執(zhí)行戰(zhàn)備任務(wù)的間隙組織，所以雨水管網(wǎng)遲遲未能穿越世紀(jì)大道。經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位與國(guó)防光纜管理單位協(xié)商，該段管網(wǎng)進(jìn)行頂管施工。因 xx 區(qū)保障性住房污水管網(wǎng)建設(shè)屬于整體連通系統(tǒng)工程，五標(biāo)段管網(wǎng)未能及時(shí)穿越世紀(jì)大道，所以該工程未能及時(shí)竣工驗(yàn)收。目前，該項(xiàng)目已進(jìn)入環(huán)保驗(yàn)收階段。 xx 區(qū)城市排澇系統(tǒng)建設(shè)工程一期二、三標(biāo)段合同簽訂計(jì)劃開工日期為 2021 年 8 月 10 日，因?yàn)轫?xiàng)目占用 xx 合力工程檢測(cè)有限公司部分土地，協(xié)商解決完畢土地補(bǔ)償費(fèi)用

7、金額及及資金來(lái)源問(wèn)題，實(shí)際進(jìn)場(chǎng)施工為 9 月中旬，在施工過(guò)程中需報(bào)請(qǐng)規(guī)劃變更管線位置的問(wèn)題，導(dǎo)致 11 月 15 日冬季停止施工前無(wú)法完工，在 2021 年春季復(fù)工前，又遇到疫情致使復(fù)工時(shí)間比原計(jì)劃延后 70 天，導(dǎo)致工期滯后。復(fù)工 后，在確保施工安全和質(zhì)量的前提下，組織施工單位加班加點(diǎn)，至 8 月底二、三標(biāo)段已基本完工。 （三）項(xiàng)目績(jī)效管理方面存在問(wèn)題 未按照相關(guān)規(guī)定對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效管理 xx 區(qū)中心商貿(mào)區(qū)提檔升級(jí)工程。我局與湖南城市學(xué)院規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)研究院于 2021 年 7 月 26 日簽訂本項(xiàng)目設(shè)計(jì)合同，按照 2021 年國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部編寫的工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，此類型改造項(xiàng)目 3

8、000 萬(wàn)元以內(nèi)項(xiàng)目設(shè)計(jì)收費(fèi)基價(jià)為 103.8 萬(wàn)元，我局與設(shè)計(jì)單位協(xié)商后簽訂設(shè)計(jì)費(fèi)用為 93 萬(wàn)元。2021 年 11 月 26 日，xx 區(qū)發(fā)展和改革局批復(fù)設(shè)計(jì)費(fèi)按 3%記取為 66.52 萬(wàn)元。我局向 xx 區(qū)發(fā)展和改革局請(qǐng)示超出批復(fù)部分的 26.48 萬(wàn)元通過(guò)項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)進(jìn)行支付，xx區(qū)發(fā)改局批復(fù)同意。 xx 區(qū)特色農(nóng)副產(chǎn)品一條街改造工程。2021 年 12 月11 日，我局與浙江恒欣建筑設(shè)計(jì)股份有限公司 xx 分公司簽定此項(xiàng)目設(shè)計(jì)合同，按照國(guó)家規(guī)范要求設(shè)計(jì)費(fèi)率為 2%5%， 由于改造項(xiàng)目設(shè)計(jì)內(nèi)容較多，故我局與該公司簽定設(shè)計(jì)費(fèi)率為 3.8%，在文本編制過(guò)程中，由于設(shè)計(jì)單位疏忽，將設(shè)計(jì)費(fèi)率

9、編制為 3%，2021 年 12 月 31 日，xx 區(qū)發(fā)展和改革局批復(fù)設(shè)計(jì)費(fèi)率下浮為 3%。 xx 區(qū)特色餐飲街（解放街文明路至前進(jìn)路段）改造項(xiàng)目。2021 年 12 月 3 日，我局與浙江恒欣建筑設(shè)計(jì)股份有限公司 xx 分公司簽定此項(xiàng)目設(shè)計(jì)合同，按照國(guó)家規(guī)范要求設(shè)計(jì)費(fèi)率為 2%5%，由于改造項(xiàng)目設(shè)計(jì)內(nèi)容較多，故我局與該公司簽定設(shè)計(jì)費(fèi)率為 3.8%，在文本編制過(guò)程中，由于設(shè)計(jì)單位疏忽，將設(shè)計(jì)費(fèi)率編制為 3%，2021 年 12 月 23 日，xx區(qū)發(fā)展和改革局批復(fù)設(shè)計(jì)費(fèi)率下浮為 3%。 以上項(xiàng)目設(shè)計(jì)合同嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定簽訂合同，后續(xù)批復(fù)低于設(shè)計(jì)合同簽訂金額，屬于設(shè)計(jì)文本編制失誤，我局今后

10、將嚴(yán)格加強(qiáng)管理，確保設(shè)計(jì)文本編制與設(shè)計(jì)合同保持一致。 xx 區(qū)城市排澇系統(tǒng)建設(shè)工程一期項(xiàng)目，在項(xiàng)目實(shí)施前期，嚴(yán)格按照建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例規(guī)定，委托 xx 圖域達(dá)測(cè)繪有限公司進(jìn)行地形圖測(cè)繪，委托 xx 德坤巖土工程有限公司進(jìn)行地質(zhì)勘察，后委托中國(guó)市政西北設(shè)計(jì)研究院有限公司進(jìn)行設(shè)計(jì)。施工過(guò)程中，一是由于開挖需要破壞建設(shè)東街延伸段機(jī)動(dòng)車道道路，同時(shí)，在深基坑專家論證階段，專家提出放大開挖坡比，為了保證現(xiàn)有道路完整性，所以將此段管線向南遷移 4.5 米；二是此項(xiàng)目管線需穿越海城星湖天地小區(qū)現(xiàn)有混凝土路面，為保證兩側(cè)樓體建筑安全，設(shè)計(jì)考慮鋼板樁支護(hù)方式進(jìn)行保護(hù)，在深基坑專家論證階段，專家提出鋼板樁支護(hù)對(duì)

11、兩側(cè)樓體有基層擾動(dòng)，有安全隱患，需要將鋼板樁支護(hù)更換為螺旋灌注樁支護(hù)；三是五、六標(biāo)段地勘報(bào)告顯示存在 0.52.5 米深液化土質(zhì)，設(shè)計(jì)考慮液化土層挖出晾曬處理后重新回填，實(shí)際施工過(guò)程中，挖出的液化土土質(zhì)較差，晾曬處理后重新回填無(wú)法達(dá)到地基承載力要求，故設(shè)計(jì)出具變更，采用砂夾石換填。 xx 區(qū)特色農(nóng)副產(chǎn)品一條街改造工程、xx 區(qū)特色餐飲街改造工程、朝陽(yáng)街文明路 xx 路春節(jié)道路亮化工程、2021年春節(jié)氛圍營(yíng)造和中心商業(yè)區(qū)美化工程，該四個(gè)項(xiàng)目均在國(guó)家發(fā)改委必須招標(biāo)的工程項(xiàng)目規(guī)定（國(guó)家發(fā)改委 2021 年第 16 號(hào)令）發(fā)布之后實(shí)施；2021 年 3 月 28 日，為進(jìn)一步規(guī) 范 xx 區(qū)政府投資項(xiàng)

12、目管理，xx 區(qū)發(fā)展和改革局印發(fā)關(guān)于印發(fā)xx 區(qū)政府投資項(xiàng)目關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)管理規(guī)定及流程導(dǎo)則的通知，通知中第二條招標(biāo)投標(biāo)中明確規(guī)定，施工單位、監(jiān)理單位在滿足施工（按照項(xiàng)目投資規(guī)模和類別確定的資質(zhì)要求）最低資質(zhì)的同時(shí)，項(xiàng)目業(yè)主單位采取委托方式選擇信譽(yù)好、資金力量雄厚的企業(yè)為施工單位，監(jiān)理單位按照施工規(guī)模和類別及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)直接委托。我局委托的施工單位均不屬于列入懲戒對(duì)象"黑.'的企業(yè)。 （五）內(nèi)控制度方面存在問(wèn)題 整改落實(shí)情況：一是在局黨組（擴(kuò)大）會(huì)議上傳達(dá)學(xué)習(xí)了xx 區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部不直接分管干部人事、財(cái)務(wù)等工作實(shí)施辦法（試行），進(jìn)一步促進(jìn)局機(jī)關(guān)和基層各單位主要負(fù)責(zé)人廉潔自律，建立&

13、quot;副職分管、正職監(jiān)管、集體領(lǐng)導(dǎo)、民主決策'的權(quán)力制約監(jiān)督模式，形成相互制約、相互監(jiān)督的權(quán)力制衡機(jī)制，從源頭上預(yù)防權(quán)力失控、決策失誤和行為示范等腐敗行為的發(fā)生。二是由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，對(duì)我局干部人事、財(cái)務(wù)管理、行政審批等內(nèi)控制度進(jìn)行了修訂完善，使各項(xiàng)內(nèi)控管理制度更加適用于國(guó)家法律法規(guī)及區(qū)委、 政府相關(guān)規(guī)定要求，更加符合部門工作需要，并努力做到以制度管事管人管權(quán)，依法依規(guī)依制度辦事。三是由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，組織局項(xiàng)目辦和財(cái)務(wù)人員，認(rèn)真學(xué)習(xí)招投標(biāo)法、政府投資項(xiàng)目建設(shè)管理辦法、xx 自治區(qū)政府投資項(xiàng)目管理辦法、xx 區(qū)發(fā)展和改革局關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)政府投資項(xiàng)目管理規(guī)定等相關(guān)項(xiàng)目（工程）建設(shè)管理方面的規(guī)定，進(jìn)一步提高關(guān)鍵崗位工作人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，切實(shí)做到懂法守規(guī)，為更好履職盡責(zé)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。 以下是附送一段心得，僅供參考。下載可自行刪除： 人是懸掛于自己編織的意義之網(wǎng)的動(dòng)物，如果離開了這一