XX銀行內(nèi)部控制制度管理辦法

1、XX銀行合規(guī)體系文件內(nèi)部控制制度管理辦法1目的為規(guī)范我行內(nèi)部控制制度管理，建立和完善內(nèi)部控制制度執(zhí)行后評(píng)價(jià)機(jī) 制，確保內(nèi)外部有關(guān)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行， 并進(jìn)一步提高我行的經(jīng)營(yíng)管 理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，特制定本管理辦法。2適用范圍本辦法適用于我行內(nèi)部控制制度的制定、修改、廢止、執(zhí)行后評(píng)價(jià)等工 作。3定義名詞術(shù)語(yǔ)定義內(nèi)部控制指商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制 度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事 后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。內(nèi)部控制制度指我行為保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章要求，提高經(jīng)營(yíng)管理效率，控制風(fēng)險(xiǎn)等目的，在內(nèi)部所采取的一系列組織規(guī)則、

2、 業(yè)務(wù)處 理程序以及其他調(diào)節(jié)方法和措施。合規(guī)體系文件指本行各機(jī)構(gòu)根據(jù)其相應(yīng)的職能及參與的管理和業(yè)務(wù)-1 -活動(dòng)，在遵守銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門相關(guān)要求的基礎(chǔ)上， 根據(jù)本行實(shí)際情況制定或修訂與管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的并遵循一定格式和體例的內(nèi)部控制制度， 是我行內(nèi)部控制制度體系的重要組成部分。4職責(zé)分工部門/崗位職責(zé)總行行長(zhǎng)室負(fù)責(zé)總行內(nèi)部控制制度的簽發(fā)。總行合規(guī)部負(fù)責(zé)對(duì)總行各部門編寫的合規(guī)文件進(jìn)行合規(guī)審查并提 起發(fā)文；負(fù)責(zé)牽頭落實(shí)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行后評(píng)價(jià)工 作?？傂修k公室負(fù)責(zé)總行各部門提交的內(nèi)部控制制度的核稿， 提交總行行長(zhǎng)室簽發(fā)與收文；負(fù)責(zé)在辦公系統(tǒng)中作廢內(nèi)部控制制度?？傂懈髀毮芄芾聿块T負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部控制制

3、度的制定與修訂； 對(duì)本部門內(nèi)部 控制制度進(jìn)行后評(píng)價(jià)與全面性評(píng)價(jià)；負(fù)責(zé)本部門制定的 內(nèi)部控制制度的對(duì)外報(bào)批或報(bào)備。分支行行長(zhǎng)室負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的簽發(fā)。分行合規(guī)部負(fù)責(zé)對(duì)分行各部門編寫的合規(guī)文件進(jìn)行合規(guī)審查并提起發(fā)義；分支行辦公室（綜合部）負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)各部門提交的內(nèi)部控制制度的核稿， 提交分 支行行長(zhǎng)室簽發(fā)與收文；負(fù)責(zé)在辦公系統(tǒng)中作廢本機(jī)構(gòu) 內(nèi)部控制制度。分支行各部門負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部控制制度的制定與修訂； 負(fù)責(zé)本部門制定的內(nèi)部控制制度的對(duì)外報(bào)批或報(bào)備。5管理要求5.1 內(nèi)部控制制度管理基本原則體系完整內(nèi)部控制制度要涵蓋我行為實(shí)現(xiàn)整體戰(zhàn)略目標(biāo)而設(shè)計(jì)的各項(xiàng)管理職能， 盡可能做到內(nèi)容全面，同時(shí)應(yīng)根據(jù)商業(yè)

4、銀行內(nèi)部控制指引、企業(yè)內(nèi) 部控制基本規(guī)范要求加強(qiáng)梳理，及時(shí)查漏補(bǔ)缺。合法合規(guī)內(nèi)部控制制度應(yīng)符合國(guó)家的各項(xiàng)法律法規(guī)、監(jiān)管政策、行業(yè)自律公約、 我行相關(guān)規(guī)章，關(guān)注最核心最需緊迫解決的問題。風(fēng)控嚴(yán)密各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在建立和完善有關(guān)業(yè)務(wù)流程、明確管理要求和操作規(guī) 范的基礎(chǔ)上，應(yīng)落實(shí)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中予以改 進(jìn)和提升。職責(zé)明確內(nèi)部控制制度中各部門職責(zé)應(yīng)該明確，職責(zé)分工發(fā)生變化的，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)部門進(jìn)行溝通，形成統(tǒng)一意見；各項(xiàng)內(nèi)部控制制度所涉及的部門職責(zé)應(yīng)保持一致，避免沖突。過程管理各部門在制定內(nèi)部控制制度時(shí)，應(yīng)明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)或操作規(guī)范隱藏的風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并根據(jù)外規(guī)的變化、內(nèi)外部各項(xiàng)檢查提出的意見建議及業(yè)務(wù)流程優(yōu)化意見動(dòng)態(tài)完善與調(diào)整相關(guān)措施。同時(shí)，各部門應(yīng)建立順暢的信息溝通渠道，及時(shí)制定應(yīng)急辦法或應(yīng)急預(yù)案，有效遏制突發(fā)事件帶來的不良后果。結(jié)構(gòu)合理。內(nèi)部控制制度應(yīng)分類合理、層次明確、條理清晰，各項(xiàng)制度之間具有內(nèi)在邏輯關(guān)聯(lián)，有利于理解、執(zhí)行和實(shí)施。相對(duì)穩(wěn)定內(nèi)部控制制度應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，不宜進(jìn)行頻繁修改。5.2 我行內(nèi)部控制制度分類按內(nèi)容分類合規(guī)文件，按部門職責(zé)又可分為業(yè)務(wù)活動(dòng)（如公司銀行、零售公司、個(gè)人銀行、信用卡等）、管理活動(dòng)（如財(cái)務(wù)管理、