金融法、貨幣法與商業(yè)銀行法(共11頁(yè)).doc

1、第一章 金融法概述1、金融法：是調(diào)整金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。具體說(shuō)，就是調(diào)整貨幣流通和資金信用活動(dòng)中所發(fā)生的各種社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。2、在我國(guó)，現(xiàn)階段金融法應(yīng)堅(jiān)持的四項(xiàng)基本原則：在穩(wěn)定幣值的前提下，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原則。 保護(hù)債權(quán)人投資者利益的原則。 規(guī)范金融行為，維護(hù)金融穩(wěn)定的原則。 分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的原則。第二章 金融調(diào)控和監(jiān)管法第一節(jié) 中央銀行法1、中央銀行一般具有“發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融調(diào)控和金融監(jiān)管”等重要職能。 2、中央銀行基于本身的性質(zhì)地位，決定了其不以營(yíng)利為目的，擔(dān)負(fù)著制定和執(zhí)行貨幣政策，調(diào)控貨幣流通，提供金融服務(wù)和穩(wěn)定金融的職責(zé)。第二節(jié) 中央銀行法的

2、基本內(nèi)容1、中央銀行的職能：傳統(tǒng)表述：發(fā)行的銀行 銀行的銀行 政府的銀行 現(xiàn)代表述：調(diào)控職能 服務(wù)職能監(jiān)管職能2、發(fā)行的銀行：是指中央銀行壟斷通貨的發(fā)行權(quán)，成為全國(guó)唯一的通貨發(fā)行機(jī)構(gòu)。3、中央銀行的法律地位：是指通過(guò)法律形式規(guī)定中央銀行在國(guó)家機(jī)構(gòu)體系中的地位。主要是指中央銀行與國(guó)會(huì)、政府和財(cái)政的關(guān)系。這里關(guān)鍵是規(guī)定中央銀行在制定和執(zhí)行金融貨幣政策、開(kāi)展業(yè)務(wù)中應(yīng)該享有多大的權(quán)力或有多大獨(dú)立性的問(wèn)題。 第三節(jié) 中央銀行的業(yè)務(wù)1、負(fù)債業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：包括再貼現(xiàn)及放款；買賣政府債券和金融債券；買賣黃金、外匯，以及其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 清算業(yè)務(wù) 2、中央銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的特點(diǎn)：不以營(yíng)利為目的 不經(jīng)營(yíng)普通銀行業(yè)務(wù)

3、業(yè)務(wù)活動(dòng)是代表國(guó)家的 資產(chǎn)具有高度流動(dòng)性 定期公布業(yè)務(wù)狀況 （中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)：（1）負(fù)債業(yè)務(wù)：發(fā)行人民幣 吸收財(cái)政性存款 集中存款準(zhǔn)備金 （2）資產(chǎn)業(yè)務(wù)：辦理再貼現(xiàn) 向商業(yè)銀行提供貸款 公開(kāi)市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券及外匯 （3）金融服務(wù)業(yè)務(wù)：經(jīng)理國(guó)庫(kù)；代理發(fā)行、兌付政府債券；組織協(xié)調(diào)清算系統(tǒng)，提供清算服務(wù)。）3、中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)的禁止性規(guī)定：不得對(duì)政府財(cái)政透支，不得直接認(rèn)購(gòu)、包銷國(guó)債和其他政府債券 不得對(duì)金融機(jī)構(gòu)賬戶透支 不得向地方政府、各級(jí)政府部門和非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款 不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保 第三章 金融監(jiān)督管理法第一節(jié) 金融監(jiān)督管理法概述1、金融監(jiān)管的目的： 保護(hù)投資者和存款人的利

4、益 維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定 促進(jìn)金融業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)2、金融監(jiān)管的原則： 依法監(jiān)管原則 公開(kāi)、公正原則 效率原則 3、金融監(jiān)管的方式：各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管方式主要有兩種：直接監(jiān)管和間接監(jiān)管。（直接監(jiān)管包括現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查；間接監(jiān)管是指監(jiān)管當(dāng)局委托或聘用其他機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估，實(shí)施間接監(jiān)管。）第二節(jié) 銀行業(yè)監(jiān)督管理法1、2003年4月28日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式履行職責(zé)。2、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督管理工作人員的法律責(zé)任：（1）濫用職權(quán)、玩忽職守的法律責(zé)任（2）貪污受賄、泄露秘密的法律責(zé)任第三節(jié) 證劵業(yè)監(jiān)督管理法 1、證券監(jiān)管的目的在于：保護(hù)投資者；保持市場(chǎng)公平、有效和透明；減少系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。第四章

5、貨幣法1、人民幣是法償性貨幣（凡在中華人民共和國(guó)內(nèi)一切公私債務(wù)，均以人民幣進(jìn)行支付，任何債權(quán)人在任何時(shí)候均不得以任何理由拒絕接受。）2、人民幣是信用貨幣。國(guó)家發(fā)行人民幣是通過(guò)國(guó)家信貸程序發(fā)行的。同時(shí)，人民幣的發(fā)行是以國(guó)家信用和相應(yīng)的商品物資作保證的。3、紀(jì)念幣一般不得以支付手段進(jìn)入流通。4、人民幣發(fā)行的原則： （1）集中統(tǒng)一原則（集中：人民幣的發(fā)行權(quán)集中于中央政府國(guó)務(wù)院。統(tǒng)一：國(guó)家授權(quán)中國(guó)人民銀行統(tǒng)一壟斷發(fā)行。）（2）經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則經(jīng)濟(jì)發(fā)行也稱信用發(fā)行，是財(cái)政發(fā)行的對(duì)稱，是指根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，按照商品流通的實(shí)際需要，控制和調(diào)節(jié)貨幣發(fā)行量。 經(jīng)濟(jì)發(fā)行是在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上增加貨幣投放，是適應(yīng)和滿

6、足市場(chǎng)發(fā)展與商品流通對(duì)貨幣的客觀需要，是一種正常的、必要的、有物資保證的發(fā)行，可以保持幣值和物價(jià)的穩(wěn)定，不會(huì)引起通貨膨脹。 我國(guó)現(xiàn)階段，對(duì)人民幣發(fā)行規(guī)定有足夠保證的載體是國(guó)家手中掌握的商品、有價(jià)證券和一部分黃金、外匯等。 為了避免財(cái)政發(fā)行，保證經(jīng)濟(jì)發(fā)行，中華人民共和國(guó)人民銀行法第條規(guī)定，財(cái)政部門不得向中國(guó)人民銀行透支；中國(guó)人民銀行不得直接認(rèn)購(gòu)、包銷國(guó)債和其他政府債券。（3）計(jì)劃發(fā)行原則（貨幣發(fā)行要根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，有計(jì)劃發(fā)行。）5、現(xiàn)金收付、使用監(jiān)督管理：簡(jiǎn)稱現(xiàn)金管理，指國(guó)家授權(quán)銀行依法對(duì)開(kāi)戶單位的現(xiàn)金收支及庫(kù)存進(jìn)行的監(jiān)督和管理。國(guó)家通過(guò)對(duì)人民幣現(xiàn)金實(shí)施監(jiān)管，以達(dá)到抑制通貨膨脹、穩(wěn)定物價(jià)

7、、穩(wěn)定人民幣市場(chǎng)的目的。6、坐支控制規(guī)則坐支是指有現(xiàn)金收入的單位，從本單位收入中直接支付自己需要用的現(xiàn)金。各單位支付現(xiàn)金必須從開(kāi)戶銀行提取，不準(zhǔn)從本單位的現(xiàn)金收入中坐支。對(duì)情況特殊確需坐支的單位，要事先由單位提出申請(qǐng)，經(jīng)開(kāi)戶銀行審查同意后，在規(guī)定的限額內(nèi)坐支。7、偽造、變?cè)烊嗣駧判袨閭卧烊嗣駧攀侵阜抡杖嗣駧诺膱D案、形狀、色彩等，采用制版印刷、復(fù)印、描繪、拓印等各種方法，將非貨幣材料非法制造為假人民幣，冒充真人民幣的行為。變?cè)烊嗣駧胖冈谡嫒嗣駧诺幕A(chǔ)上，利用挖補(bǔ)、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，改變真人民幣原形態(tài)，使其增加貨幣數(shù)額的行為。偽造、變?cè)斓娜嗣駧欧Q為假幣。第五章 商業(yè)銀行法

8、第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 1、商業(yè)銀行是企業(yè)。所謂企業(yè)就是以營(yíng)利為目的而從事?tīng)I(yíng)業(yè)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。因此它有別于不以營(yíng)利為目的的國(guó)家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位。從商法的角度看，商業(yè)銀行是一個(gè)商事主體。（商業(yè)銀行的法律形式是企業(yè)法人）（我國(guó)的商業(yè)銀行根據(jù)其性質(zhì)可分為四類：國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行（即工農(nóng)中建4家） 股份制商業(yè)銀行（交行、招行、中信、深發(fā)展等） 合作制商業(yè)銀行（農(nóng)村信用合作社） 外資銀行、中外合資銀行和外國(guó)銀行分行） 2、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則：我國(guó)商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、收益性為經(jīng)營(yíng)原則。第三節(jié) 商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管與終止 1、我國(guó)商業(yè)銀行法第12條規(guī)定設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)該具備下列條件： 有符合商業(yè)銀行法和公司

9、法規(guī)定的章程 有符合商業(yè)銀行法規(guī)定最低限額的注冊(cè)資本 有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員 有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度 有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施2、商業(yè)銀行法第71條第2款規(guī)定：“商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息?！边@種清償順序與公司法第195條、民事訴訟法及企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定有所不同，對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款本息支付優(yōu)先于商業(yè)銀行所欠稅款，這是商業(yè)銀行法為保護(hù)儲(chǔ)蓄存款人利益的特別規(guī)定。第四節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍與業(yè)務(wù)規(guī)則 1、中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行不動(dòng)用自已的資產(chǎn)，而是憑借自已的業(yè)

10、務(wù)條件經(jīng)營(yíng)金融服務(wù)、收取服務(wù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。（主要包括支付結(jié)算、銀行卡、代理、擔(dān)保、承諾、基金托管、咨詢顧問(wèn)等）2、商業(yè)銀行法第43條規(guī)定了商業(yè)銀行的禁止性業(yè)務(wù)，即不得從事“信托投資業(yè)務(wù)、股票業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)及向其他企業(yè)和非銀行金融機(jī)構(gòu)的投資業(yè)務(wù)”。第六章 政策性銀行及其立法1、政策性銀行的職能（1）一般職能 ：金融中介職能（2）特殊職能 ：倡導(dǎo)性、選擇性、彌補(bǔ)性和服務(wù)性職能 倡導(dǎo)性職能：指政策性銀行以直接的資金投放或間接地吸引民間或私人金融機(jī)構(gòu)從事符合政府意圖的放款，發(fā)揮其引導(dǎo)資金流向的作用。 選擇性職能：指政策性銀行對(duì)融資領(lǐng)域的確定，是有選擇而非任意的。 彌補(bǔ)性職能：指政策性銀行的金融活動(dòng)客觀上

11、彌補(bǔ)了商業(yè)銀行金融活動(dòng)的不足，對(duì)以商業(yè)銀行為主體的金融體系職能是一種完善。 2、特定的融資途徑：財(cái)政撥款、發(fā)行政策性金融債券是其主要的資金來(lái)源，不面向公眾吸收存款。（我國(guó)建立了三家政策性銀行，即國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。）3、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的貸款實(shí)行信貸規(guī)模控制下的計(jì)劃管理，資金主要用于辦理由國(guó)務(wù)院確定、中國(guó)人民銀行安排資金并由財(cái)政予以貼息的糧食、棉花、油料、豬肉、食糖等主要農(nóng)副產(chǎn)品的國(guó)家專項(xiàng)儲(chǔ)備貸款；辦理糧、棉、油、肉等農(nóng)副產(chǎn)品的收購(gòu)貸款及糧油調(diào)銷、批發(fā)貸款；國(guó)務(wù)院確定的扶貧貼息貸款、國(guó)家確定的小型農(nóng)林牧水利基本建設(shè)和技術(shù)改造貸款、辦理中央和省級(jí)政府的財(cái)政支農(nóng)資金的代

12、理?yè)芨?，為各?jí)政府設(shè)立的糧食風(fēng)險(xiǎn)基金開(kāi)立專戶并代理?yè)芨丁５谄哒?非銀行金融機(jī)構(gòu)法概述第一節(jié) 非銀行金融機(jī)構(gòu)法概述1、非銀行金融機(jī)構(gòu)的概念：非銀行金融機(jī)構(gòu)，是指銀行以外的從事貨幣信用業(yè)務(wù)和金融服務(wù)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。 第二節(jié) 金融資產(chǎn)管理公司法律制度 1、我國(guó)金融資產(chǎn)管理公司的產(chǎn)生：我國(guó)于1999年先后成立了：信達(dá)、長(zhǎng)城、東方、華融資產(chǎn)管理公司，分別收購(gòu)、管理和處置中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。2、金融資產(chǎn)管理公司：是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款，管理和處置因收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國(guó)有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)。以最大限度保全資產(chǎn)、減少

13、損失為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。 3、金融資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)范圍：（1）追償債務(wù)；（2）對(duì)所收購(gòu)的不良貸款形成的資產(chǎn)進(jìn)行租賃或者以其他形式轉(zhuǎn)讓、重組；（3）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)；（4）資產(chǎn)管理范圍內(nèi)的公司的上市推薦及債券、股票承銷；（5）發(fā)行金融債券；（6）財(cái)務(wù)及法律咨詢、資產(chǎn)及項(xiàng)目評(píng)估。 第三節(jié) 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司法律制度 1、我國(guó)的財(cái)務(wù)公司其服務(wù)對(duì)象僅限于企業(yè)集團(tuán)成員的，這與西方國(guó)家的財(cái)務(wù)公司不同。第四節(jié) 金融租賃公司法律制度 1、按照金融權(quán)分類： 金融租賃公司，可以利用金融手段籌措資金； 非金融租賃公司，只能依靠股本或貸款解決資金來(lái)源。2、訴訟時(shí)效 融資租賃合同當(dāng)事人請(qǐng)求法院保護(hù)其權(quán)利的訴

14、訟時(shí)效應(yīng)適用中華人民共和國(guó)民法通則第135條的規(guī)定，即訴訟時(shí)效期間為2年。 第五節(jié) 汽車金融公司法律制度 1、汽車金融公司是從事汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)井提供相關(guān)汽車金融服務(wù)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。2、汽車金融公司的性質(zhì)和法律地位：首先，汽車金融公司是非銀行金融機(jī)構(gòu)，而不是一般的汽車類企業(yè)；第二，汽車金融公司專門從事汽車貸款業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)不同于銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。第三，其服務(wù)對(duì)象確定為中國(guó)內(nèi)地的汽車購(gòu)買者和銷售者。汽車購(gòu)買者包括自然人和法人及其他組織；汽車銷售者是指專門從事汽車銷售的經(jīng)銷商，不包括汽車制造商和其他形式的銷售者。第四，汽車金融公司應(yīng)具有法人資格。3、設(shè)立汽車金融公司應(yīng)具備以下主要條件：（1）注冊(cè)

15、資本最低限額為5億元人民幣或等值的自由兌換貨幣。注冊(cè)資本為實(shí)繳貨幣資本。（2）具有符合公司法等相關(guān)法律和本辦法要求的章程。（3）具有熟悉汽車融資及相關(guān)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員。（4）具有健全的組織機(jī)構(gòu)、管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。（5）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施等其他條件。 4、汽車金融公司不得設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。 5、與國(guó)外同類機(jī)構(gòu)開(kāi)展的業(yè)務(wù)相比，現(xiàn)階段我國(guó)對(duì)汽車金融公司的業(yè)務(wù)范圍作出了適當(dāng)限制，比如，汽車租賃業(yè)務(wù)發(fā)行金融債券等，所允許開(kāi)辦的業(yè)務(wù)限于汽車金融公司的基本業(yè)務(wù)。6、汽車金融公司資本充足率不得低于10。7、風(fēng)險(xiǎn)管理 ：（1）汽車金融公司對(duì)單一借款人的授信余額與注冊(cè)資本的

16、比例不得超過(guò)15。授信余額包括表內(nèi)和表外的項(xiàng)目。（2）汽車金融公司對(duì)最大10家客戶的授信余額不得超過(guò)注冊(cè)資本的50。（3）汽車金融公司對(duì)關(guān)聯(lián)人不得發(fā)放信用貸款，對(duì)關(guān)聯(lián)人的授信條件不得優(yōu)于其他借款人同類授信的條件。（4）汽車金融公司對(duì)單一股東及其關(guān)聯(lián)人授信余額不得超過(guò)該股東在汽車金融公司出資額的100 。 （5）汽車金融公司的擔(dān)保余額不得超過(guò)注冊(cè)資本的 200 。（6）汽車金融公司自用固定資產(chǎn)與注冊(cè)資本的比例不得超過(guò)40。（7）汽車金融公司流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比例不得低于 100 。第八章 存款法基本制度 1、存款合同的法律特征： 無(wú)名性、消費(fèi)寄托性、附合性、實(shí)踐性2、財(cái)政性存款專營(yíng)：任何機(jī)

17、構(gòu)不得占用財(cái)政性存款，各受托銀行應(yīng)全額劃轉(zhuǎn)人民銀行。3、保護(hù)存款人利益：存款機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時(shí)，先于國(guó)家稅款清償個(gè)人儲(chǔ)蓄的存款債務(wù)。4、儲(chǔ)蓄存款法律制度儲(chǔ)蓄存款及其立法：儲(chǔ)蓄：是指?jìng)€(gè)人將其所有或合法持有的人民幣或外幣，自愿存入中國(guó)境內(nèi)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)形成的存款。儲(chǔ)蓄是居民個(gè)人與銀行之間發(fā)生的一種信用關(guān)系。儲(chǔ)蓄法：是調(diào)整儲(chǔ)蓄關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。其內(nèi)容包括儲(chǔ)蓄原則、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、儲(chǔ)蓄種類、提前支取、掛失等規(guī)定。5、儲(chǔ)蓄原則：辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的基本原則是“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密”。6、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)禁止規(guī)則：a.不得公款私存。b.不得使用不正當(dāng)手段吸收儲(chǔ)蓄存款。7、存款糾紛案件：是指當(dāng)事人以存款合同為憑證

18、向人民法院起訴請(qǐng)求金融機(jī)構(gòu)支付本金和利息的案件。第九章 貸款法律制度1、貸款按有無(wú)擔(dān)保（或方式）可分為信用貸款和擔(dān)保貸款信用貸款：是指貸款人根據(jù)借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款；擔(dān)保貸款又可分為：保證貸款：按擔(dān)保法規(guī)定的保證方式，以第三人承諾，在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款；抵押貸款：按擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款；質(zhì)押貸款：按擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。2、貸款按其資產(chǎn)質(zhì)量即風(fēng)險(xiǎn)程度分為“正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失”五類。（次級(jí)類：指借款人還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)

19、法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失?？梢深悾褐附杩钊藷o(wú)法足額還貸，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失類：指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回較少部分。）3、對(duì)借款人的限制：貸款通則第二十條規(guī)定，對(duì)借款人有八項(xiàng)限制（1）不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)機(jī)構(gòu)取得貸款；（2）不得向貸款人提供虛假的或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等；（3）不得用貸款從事股本權(quán)益性投資。國(guó)家另有規(guī)定的除外。（4）不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事房地產(chǎn)投機(jī)；（5）除依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。依法取得經(jīng)營(yíng)

20、房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)。（6）不得套取貸款用于借款牟取非法收入；（7）不得違反國(guó)家外匯管理規(guī)定，使用外幣貸款；（8）不得采取欺詐手段騙取貸款。4、借款合同的法律特征： 借款合同的標(biāo)的物為貨幣。借款合同的標(biāo)的物只能是貨幣，而不能為其他消耗物或不可消耗物。 借款合同是轉(zhuǎn)移標(biāo)的物的占有、使用、收益和處分權(quán)即所有權(quán)的合同。這一點(diǎn)與存款合同一致。借款合同的標(biāo)的物是貨幣這種種類物，且具有強(qiáng)制流通性，因此一經(jīng)占有即具有了對(duì)其所有權(quán)。當(dāng)然，這種所有權(quán)中的使用權(quán)能和收益權(quán)能有所限制，即借款的使用一般要受當(dāng)事人合同約定范圍的限制，否則，借款人有權(quán)在合法的范圍內(nèi)自由地使用。借款人享有借款的收益

21、權(quán)，這種收益應(yīng)是在扣除了出借方利息后的收益。借款人占有權(quán)、處分權(quán)則是完整的，即出借人須將貨幣交付給借款人，之后，借款人即擁有了對(duì)其處分權(quán)，依合同約定自主使用并收益。否則，借款合同就失去了意義。 借款合同一般為有償合同。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款與自然人之間借款，應(yīng)收取一定的利息。當(dāng)然，法律不禁止自然人之間無(wú)償借款關(guān)系的存在。 借款合同一般為諾成性合同。合同法規(guī)定出借人應(yīng)按借款合同約定的日期和金額提供借款，否則應(yīng)向?qū)Ψ街Ц哆`約金。這說(shuō)明借款合同為諾成性合同。但自然人之間的借款合同則以貨幣交付生效，應(yīng)是實(shí)踐性合同。 借款合同是雙務(wù)合同。出借人應(yīng)按約定提供借款，借款人則應(yīng)按合同約定用途使用借款，到

22、期返還借款本息，可見(jiàn)是雙務(wù)合同。 5、借款合同爭(zhēng)議的解決方式：有四種方式可供選擇，即和解、調(diào)解、仲裁、訴訟。第十章 商業(yè)銀行投資及其他資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)行為法律制度 1、同業(yè)拆借禁止規(guī)則不得用拆借資金補(bǔ)充長(zhǎng)期性的流動(dòng)資金缺口；（期限一般為1個(gè)月，最長(zhǎng)不得超過(guò)4個(gè)月）不得用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款；不得用拆借資金投資。第十二章 證券法第一節(jié) 證券法概述 1、證券的特征 證券是表示財(cái)產(chǎn)權(quán)利（民法和商法上的權(quán)利）的書(shū)面憑證。 證券是證券發(fā)行人和證券持有人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書(shū)面憑證。 證券是可自由流通轉(zhuǎn)讓的書(shū)面憑證。由于證券投資變現(xiàn)性的需要，各國(guó)證券法都規(guī)定，絕大多數(shù)證券可以上市自由轉(zhuǎn)讓、買賣。 2、證券法

23、的基本原則公開(kāi)、公平、公正原則；分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則；合法性原則；依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督原則；3、我國(guó)證券法的立法目的：規(guī)范證券發(fā)行和交易行為。 保護(hù)投資者的合法權(quán)益。維護(hù)證券發(fā)行與交易的正常市場(chǎng)秩序，為投資者提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施及損害救濟(jì)渠道。 維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益。 促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。這是我國(guó)證券法立法的最高宗旨。 第二節(jié) 證券發(fā)行承銷制度 1、證券發(fā)行上市保薦制度：指證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)履行保薦職責(zé)，盡職推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市，并持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行相關(guān)義務(wù)的一種制度。規(guī)范證券發(fā)行上市行為，提高上市公司質(zhì)量和證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展。（2003年12月28

24、日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法（2004年2月1日起正式施行）。該辦法設(shè)立了對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的注冊(cè)登記制度，明確了保薦責(zé)任和保薦期限，建立了監(jiān)管部門對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人施行責(zé)任追究的監(jiān)管機(jī)制。）2、新股發(fā)行的條件：新股發(fā)行是指在公司成立后，以增加公司資本或公司資本募足為目的的新股發(fā)行。根據(jù)公司法的規(guī)定，公司發(fā)行新股須具備以下條件： （1）前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上。 （2）公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利。 （3）公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載。 （4）公司預(yù)期利潤(rùn)率可達(dá)同期銀行存款利率。3、發(fā)行公司債券必須符合下列條件：（1）股份有限

25、公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元。（2）累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40。（3）最近年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息。（4）籌集的資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。（5）債券的利率不得超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平。4、證券承銷的種類：全額包銷（又稱確定包銷，指證券承銷商首先以較低的價(jià)格將發(fā)行人擬發(fā)行的證券一次性全部購(gòu)買，然后以較高的價(jià)格將證券在市場(chǎng)上銷售給投資者。）余額包銷（指證券承銷商按照與發(fā)行人約定的發(fā)行條件和發(fā)行總額向社會(huì)公眾推銷證券，但如果在承銷協(xié)議規(guī)定的承銷期屆滿時(shí)，證券未能全部售完，則未售出的部分由承銷商按發(fā)行價(jià)格全部買進(jìn)。）

26、代銷（指證券承銷商并不保證證券的全部發(fā)行，而只是利用自己的經(jīng)驗(yàn)、網(wǎng)點(diǎn)、專業(yè)力量盡力推銷，在承銷期限屆滿后將籌集資金和未能售出的剩余證券還給發(fā)行人。）聯(lián)合承銷（又稱證券發(fā)行承銷團(tuán)，是指在一次發(fā)行證券承銷活動(dòng)中，多家證券公司聯(lián)合起來(lái)共同組織承銷活動(dòng)，共同擔(dān)任承銷人，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的團(tuán)體組織。）5、證券交易行為一般性禁止規(guī)定 發(fā)起人持有本公司股份，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理及持有公司5以上有表決權(quán)股份的法人股東，將其持有的公司股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出或賣出后6個(gè)月內(nèi)買入，由此所獲利潤(rùn)歸公司所有。此項(xiàng)規(guī)定適用于持有公司5所有表決權(quán)股份的法人股東的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。 公

27、司不得收購(gòu)本公司股票。但為減少公司資本而注銷股份或與持有本公司股票的其他公司合并時(shí)除外。依照此規(guī)定收購(gòu)本公司股票后，必須在10日內(nèi)注銷該部分股份，依法辦理變更登記，并予以公告。 股份有限公司不得接受以本公司股票作為抵押物的標(biāo)的。證券機(jī)構(gòu)不得將客戶的股票借予他人或者作為擔(dān)保。 證券業(yè)從業(yè)人員、證券業(yè)管理人員和國(guó)家禁止買賣股票的其他人員，不得直接或間接持有、買賣股票，但是買賣經(jīng)批準(zhǔn)的投資基金證券除外。 為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)等文件的有關(guān)專業(yè)人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后個(gè)月內(nèi)，不得購(gòu)買或者持有該股票。同時(shí)，在上述文件成為公開(kāi)信息前或成為公開(kāi)信息后的個(gè)工作日內(nèi)，上述專業(yè)人員

28、不得購(gòu)買或持有該公司的股票。 未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，禁止對(duì)股票及其指數(shù)的期權(quán)、期貨進(jìn)行交易。6、禁止交易的行為 內(nèi)幕交易行為： 所謂內(nèi)幕交易行為，又稱知情證券交易行為、內(nèi)部交易行為、內(nèi)線交易行為，指內(nèi)幕人員以及其他通過(guò)非法途徑獲取公司內(nèi)幕信息的人，以獲取利益或減少損失為目的，利用該信息進(jìn)行證券交易或建議他人進(jìn)行證券交易的行為。這種行為的特點(diǎn)是內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息變?yōu)楣_(kāi)信息之前的時(shí)間差進(jìn)行證券買賣，以牟利或減損。此種行為違背了公開(kāi)、公平和公正的原則，使其他交易者遭受較大損失，因此各國(guó)立法均予以禁止。確定是否存在內(nèi)幕交易行為，應(yīng)當(dāng)從行為人主體范圍、內(nèi)幕信息的范圍以及內(nèi)幕交易的行為方式三個(gè)角度進(jìn)行分析。

29、操縱證券市場(chǎng)： 證券市場(chǎng)操縱行為是指行為人以獲取利益或減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢(shì)或者濫用職權(quán)，影響市場(chǎng)價(jià)格、制造證券市場(chǎng)假象、擾亂證券市場(chǎng)秩序的違法行為。證券市場(chǎng)操縱行為是以控制證券交易價(jià)格為手段，因此，也稱為操縱證券交易價(jià)格行為。虛假陳述行為： 證券市場(chǎng)虛假陳述，是指信息披露義務(wù)人違反證券法律規(guī)定，在證券發(fā)行或者交易過(guò)程中，對(duì)重大事件作出違背事實(shí)真相的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述，或者在披露信息時(shí)發(fā)生重大遺漏、不正當(dāng)披露信息的行為。欺騙客戶行為： 在證券交易中禁止各種違背客戶真實(shí)意志、損害客戶利益即欺騙客戶的行為。這里欺騙客戶的主體主要是指證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。證券市場(chǎng)上，欺詐客戶的行為實(shí)質(zhì)上就

30、是欺詐投資者的行為，各國(guó)法律都對(duì)欺詐投資行為作出了禁止性規(guī)定。我國(guó)證券法禁止的欺騙客戶行為有：a.違背客戶的委托為其買賣證券；b.不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書(shū)面確認(rèn)文件；c.挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；d.私自買賣客戶賬戶上的證券，或者假借客戶的名義買賣證券；e.為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣；f.其他違背客戶真實(shí)意思表示，損害客戶利益的行為。十三章 信托概述及信托立法 第一節(jié) 信托法概述1、信托的功能 財(cái)產(chǎn)管理功能是指信托具有受委托人之托，為之經(jīng)營(yíng)管理或處理財(cái)產(chǎn)的功能，即“受人之托、為人管業(yè)、代人理財(cái)”，這是信托業(yè)的基本功能。 融通資金功能 社會(huì)投資功能 社會(huì)公益事業(yè)服務(wù)功能2、信托法的基本制度 信托財(cái)產(chǎn)上的權(quán)利與利益分離制度 信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立制度 信托公示制度 信托目的合法性制度 受托人有限責(zé)任制度 受益人保護(hù)制度 營(yíng)業(yè)信托