公司管理暫行辦法》實施細則

1、積分都是垃圾水范德薩撒旦發(fā)生發(fā)大發(fā)撒旦黑龍江省融資性擔保公司管理暫行辦法實施細則第一章總則為加強對融資性擔保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔保行為，促進中華人民共和國第一條 融資性擔保行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國公司法、 擔保法、 中華人民共和國合同法及融資性擔保公司管理暫行辦法等相 關法律、法規(guī)、規(guī)章，制定本細則。第二條 本細則所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權人約 定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時， 由擔保人依法承擔合同約 定的擔保責任的行為。 本細則所稱融資性擔保公司是指依法設立， 經(jīng)營融資性擔 保業(yè)務的有限責任公司和股份有限公司 ; 省屬融資性擔保公司是指省直

2、有關部門 或省屬企業(yè)依法出資并控股的融資性擔保公司。 本細則所稱監(jiān)管部門是指省金融 辦和市 （地） 、縣（ 市、區(qū)）政府（行署）確定的負責監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔保公司 的部門 （金融辦或相關部門 ） 。第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經(jīng)營原則，建立 市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。 融資性擔保公司與企業(yè)、 銀行業(yè)金融機構(gòu)等 客戶的業(yè)務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。第四條 融資性擔保公司依法開展業(yè)務， 不受任何機關、 單位和個人的干涉。第五條 融資性擔保公司開展業(yè)務，應當遵守法律、法規(guī)、規(guī)章和本細則的 規(guī)定，不得損害國家利益和社會公共利益。 融資性擔保公司應

3、當為客戶保密， 得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業(yè)務無關或有損客戶利益的活動。第六條 融資性擔保公司開展業(yè)務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正 當競爭。第七條 融資性擔保公司由各級政府實施屬地管理。省金融辦負責全省融資性擔保公司及融資性擔保公司分支機構(gòu)設立、 變更及 終止的審批和監(jiān)督管理工作的組織實施， 負責省屬融資性擔保公司的日常監(jiān)管和 風險處置，并向省政府和融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議報告工作。市（地） 、縣（ 市、區(qū)）政府（行署）是轄區(qū)融資性擔保公司風險處置的第一責任 人。市（ 地） 、縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門負責轄區(qū)融資性擔保公司及融資性擔保公司分 支機構(gòu)設立、變更及終止的申報輔導、

4、日常監(jiān)管和風險處置，并向同級政府（ 行署）和上級監(jiān)管部門報告工作。第二章 設立、變更和終止第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構(gòu)，應當經(jīng)省金融辦審查批準。經(jīng) 批準設立的融資性擔保公司及其分支機構(gòu)， 由省金融辦頒發(fā)經(jīng)營許可證， 并憑該 許可證向工商部門申請注冊登記。 任何單位和個人未經(jīng)省金融辦批準不得經(jīng)營融 資性擔保業(yè)務， 不得在名稱中使用融資性擔保字樣， 法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：（ 一 ） 有符合中華人民共和國公司法規(guī)定的章程。（ 二 ） 有具備持續(xù)出資能力的股東。（ 三 ） 有符合本細則規(guī)定的注冊資本。（ 四 ） 有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高

5、級管理人員和合格的從業(yè)人員。（ 五 ） 有健全的組織機構(gòu)、內(nèi)部控制和風險管理制度。（六）有符合要求的營業(yè)場所。（七）省金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。董事、監(jiān)事、高級管理人員和從業(yè)人員的資格管理按照融資性擔保業(yè)務監(jiān)管 部際聯(lián)席會議有關規(guī)定執(zhí)行。第十條 設立各類融資性擔保公司必須具備最低限額的注冊資本：1 億元。（一）跨省（自治區(qū)、直轄市）開展融資性擔保業(yè)務的注冊資本不得低于 2 億元 （ 人民幣，下同 ） 。（ 二 ） 在全省范圍內(nèi)開展融資性擔保業(yè)務的注冊資本不得低于（ 三） 在省內(nèi)市 （地）范圍內(nèi)開展融資性擔保業(yè)務的注冊資本不得低于5000 萬 元。（ 四） 在省內(nèi)縣 （市、區(qū) ） 范圍內(nèi)開展融

6、資性擔保業(yè)務的注冊資本不得低于2000 萬元。（ 五 ） 本細則施行前已經(jīng)實際經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的，應在 2011 年 3 月 31 日前達到注冊資本不低于 500萬元的要求，并應在 2016年 3月31日前達到本細 則相應最低限額注冊資本的要求。注冊資本為實繳貨幣資本。第十一條 設立融資性擔保公司，應向省金融辦提交下列文件、資料：（ 一） 申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、 住所、注冊資本和 業(yè)務范圍等事項。（ 二 ） 可行性研究報告。（ 三 ） 章程草案。（ 四 ） 股東名冊及其出資額、股權結(jié)構(gòu)。（ 五 ） 股東出資的驗資證明以及持有注冊資本 5%以上股東的資信證明和有關 資料

7、。（ 六 ） 擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格證明。（ 七 ） 經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。（ 八 ） 營業(yè)場所證明材料。（ 九 ） 省金融辦要求提交的其他文件、資料。第十二條 融資性擔保公司申請設立分支機構(gòu)，應當具備下列條件：（ 一 ） 連續(xù)經(jīng)營融資性擔保業(yè)務兩年以上，近兩年連續(xù)盈利。（ 二 ） 近兩年每年累計發(fā)生的代償損失或投資損失不得高于凈資產(chǎn)的 5%。（ 三 ） 近兩年無違法、違規(guī)不良記錄。（ 四 ） 省金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。第十三條 融資性擔保公司申請設立分支機構(gòu)， 應向省金融辦提交下列文件、 資料：（ 一 ） 申請書。應當載明擬設立分支機構(gòu)的名稱、住所、業(yè)務范圍、負責人等 事項。（

8、 二 ） 可行性研究報告。（ 三） 董事會 （股東會 ） 決議、法人授權書及法人營業(yè)執(zhí)照副本復印件。（ 四 ） 具有法定資格的會計師事務所出具的近兩年的財務審計報告。（ 五 ） 擬任分支機構(gòu)總經(jīng)理資格證明。（ 六 ） 營業(yè)場所證明材料。（ 七 ） 省金融辦要求提交的其他文件、資料。第十四條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經(jīng)省金融辦審查批 準：（ 一 ） 變更名稱。（ 二 ） 變更組織形式。（ 三 ） 變更注冊資本。（ 四 ） 變更公司住所。（ 五 ） 調(diào)整業(yè)務范圍。（ 六 ） 變更董事、監(jiān)事和高級管理人員。（ 七 ） 變更持有 5%以上股權的股東。（ 八 ） 分立或者合并。（ 九 ）

9、 修改章程。（ 十 ） 省金融辦規(guī)定的其他變更事項。融資性擔保公司變更事項涉及經(jīng)營許可證事項的， 由省金融辦換發(fā)經(jīng)營許可 證; 涉及公司登記或備案事項的，經(jīng)省金融辦審查批準后，按規(guī)定向工商部門申 請變更登記或備案。第十五條 融資性擔保公司變更事項應提交的文件、資料，根據(jù)有關規(guī)定另 行制定。第十六條 省內(nèi)注冊融資性擔保公司在省外設立分支機構(gòu)，應當征得省金融 辦同意。省外注冊融資性擔保公司在省內(nèi)設立分支機構(gòu)， 應當征得其總公司所在 地省級監(jiān)管部門同意，報省金融辦審查批準。第十七條 融資性擔保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需 要解散的， 應當經(jīng)省金融辦審查批準， 并憑批準文件及時向工商

10、部門申請注銷登 記。申請解散融資性擔保公司，應向省金融辦提交下列文件、資料：（ 一 ） 解散申請報告。（ 二 ） 股東會議決議或出資人決定。（ 三 ） 清算程序。（ 四 ） 債權債務安排方案。（ 五 ） 資產(chǎn)分配方案。（ 六 ） 省金融辦要求提交的其他文件、資料。第十八條 融資性擔保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由省金融辦予以撤銷。法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。第十九條 融資性擔保公司解散或被撤銷的， 應當依法成立清算組進行清算， 按照債務清償計劃及時償還有關債務。 所在地監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過程。 擔保責 任解除前，公司股東不得分配公司財產(chǎn)或從公司取得任何利益

11、。第二十條 融資性擔保公司不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產(chǎn)不足以清償全部債 務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產(chǎn)。第二十一條 融資性擔保公司解散、被撤銷或破產(chǎn)的，由省金融辦依法注銷 和繳回其經(jīng)營許可證。第二十二條 涉及融資性擔保公司或融資性擔保公司分支機構(gòu)設立、變更、 終止申請，省金融辦應自受理之日起 20個工作日內(nèi)作出是否批準的決定， 20 個 工作日不能作出決定的，經(jīng)省金融辦負責人批準，可以延長10 個工作日，并將延長期限的理由告知申請人。第三章 業(yè)務范圍第二十三條 融資性擔保公司經(jīng)省金融辦批準，可以經(jīng)營下列部分或全部融 資性擔保業(yè)務：（ 一 ） 貸款擔保。（ 二 ） 票據(jù)承兌擔保。（ 三

12、 ） 貿(mào)易融資擔保。（ 四 ） 項目融資擔保。（ 五 ） 信用證擔保。（ 六 ） 其他融資性擔保業(yè)務。第二十四條 融資性擔保公司經(jīng)省金融辦批準，可以兼營下列部分或全部業(yè) 務：（ 一 ） 訴訟保全擔保。（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、 尾付款如約償付擔保等履約擔 保業(yè)務。（ 三 ） 與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。（ 四 ） 以自有資金進行投資。（ 五 ） 省金融辦規(guī)定的其他業(yè)務。第二十五條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發(fā)行擔保業(yè)務，但應當同時符合以下條件：（ 一 ） 近兩年無違法、違規(guī)不良記錄。（ 二 ） 省金融辦規(guī)定的其他審慎性

13、條件。 從事再擔保業(yè)務的融資性擔保公司除 需滿足前款規(guī)定的條件外，注冊資本應當不低于 1 億元，并連續(xù)營業(yè)兩年以上。第二十六條 融資性擔保公司不得從事下列活動：（ 一 ） 吸收存款。（ 二 ） 發(fā)放貸款。（ 三 ） 受托發(fā)放貸款。（ 四 ） 受托投資。（ 五 ） 省金融辦規(guī)定不得從事的其他活動。 融資性擔保公司從事非法集資活動 的，由有關部門依法予以查處。第四章 經(jīng)營規(guī)則和風險控制第二十七條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī) 則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性?？缡?（自治區(qū)、直轄市 ） 設立 分支機構(gòu)的融資性擔保公司，應當設 2 名以上的獨立董事。第二十八條

14、融資性擔保公司應當建立符合審慎經(jīng)營原則的擔保評估制度、 決策程序、 事后追償和處置制度、 風險預警機制和突發(fā)事件應急機制， 并制定嚴 格規(guī)范的業(yè)務操作規(guī)程，加強對擔保項目的風險評估和管理。第二十九條 融資性擔保公司應當配備或聘請經(jīng)濟、金融、法律、技術等方 面具有相關資格的專業(yè)人才。 跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市 ）設立分支機構(gòu)的融資性擔保 公司應當設立首席合規(guī)官和首席風險官。 首席合規(guī)官、 首席風險官應當由取得律 師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業(yè)經(jīng)驗的人員擔任。第三十條 融資性擔保公司應當按照金融企業(yè)財務規(guī)則和企業(yè)會計準則等要 求，建立健全財務會計制度， 真實地記錄和反映企業(yè)的財務

15、狀況、 經(jīng)營成果和現(xiàn) 金流量。第三十一條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據(jù)擔保項目的風險程度，第三十二條 得超過凈資產(chǎn)的 得超過凈資產(chǎn)的 資產(chǎn)的 30%。第三十三條10 倍。由融資性擔保公司與被擔保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關規(guī)定。融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不10%，對單個被擔保人及其關聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額不15%，對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額不得超過凈融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產(chǎn)的融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及以及不存在利益第三十四條 大型企業(yè)債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，

16、沖突且總額不高于凈資產(chǎn) 20%的其他投資。 以自有資金投資其他融資性擔保公司 股權的，實行融資性擔保責任余額放大倍數(shù)的扣除，不計入 20%的范疇。第三十五條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。第三十六條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的 50%提取未到期責 任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額 1%的比例提取擔保賠償準備金。 擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額 10%的，實行差額提取。差額提取辦 法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由省金融辦另行制定。 省金融辦可以根據(jù)融 資性擔保公司責任風險狀況和審慎監(jiān)管的需要， 提出調(diào)高擔保賠償準備金比例的 要求。融資性擔保公司

17、應當對擔保責任實行風險分類管理， 準確計量擔保責任風 險。第三十七條 融資性擔保公司與債權人應當按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務關 系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。第三十八條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業(yè)務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續(xù)獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。第三十九條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監(jiān)督，共同維護雙方的合法權益。第四十條 融資性擔保公司應當按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、財 務會計報告、風險管理狀況、 資本金構(gòu)成及運用情況、 擔保業(yè)務總體情況等信息 告知相關債權人。第五章 監(jiān)督管理第四

18、十一條 全省統(tǒng)一建立融資性擔保公司非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)，建立健全 融資性擔保公司信息資料收集、 整理、 統(tǒng)計分析制度和監(jiān)管記分制度， 對經(jīng)營及 風險狀況進行持續(xù)監(jiān)測。 市（地）監(jiān)管部門應于每年 5 月底前完成本轄區(qū)融資性擔 保公司上一年度機構(gòu)概覽報告， 報省金融辦備案。 省金融辦應當于每年 6 月底前 完成全省融資性擔保公司上一年度機構(gòu)概覽報告。第四十二條 融資性擔保公司應當按照規(guī)定及時向監(jiān)管部門報送經(jīng)營報告、 財務會計報告、 合法合規(guī)報告等文件和資料。 融資性擔保公司向監(jiān)管部門提交的 各類文件和資料，應當真實、準確、完整。第四十三條 融資性擔保公司應當按季度向監(jiān)管部門報告資本金的運用情 況。監(jiān)

19、管部門應當根據(jù)審慎監(jiān)管的需要， 適時提出融資性擔保公司的資本質(zhì)量和 資本充足率要求。第四十四條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權要求轄區(qū)融資性擔保公司提供專 項資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求就有關情況進 行說明或進行必要的整改。 省金融辦認為必要時， 可以向債權人通報所監(jiān)管有關 融資性擔保公司的違規(guī)或風險情況。第四十五條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要， 可以對融資性擔保公司進行現(xiàn)場檢查， 融資性擔保公司應當予以配合， 并按照監(jiān)管部門的要求提供有關文件、 資料。現(xiàn) 場檢查時，檢查人員不得少于 2 人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關 證件。第四十六條 融資性擔保公司發(fā)生擔保詐騙

20、、 金額可能達到其凈資產(chǎn) 5%以上 的擔保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規(guī)等 重大事件時，應當立即采取應急措施并向監(jiān)管部門報告。第四十七條 融資性擔保公司應當在其股東大會或股東會、董事會等會議召 開后 10 個工作日內(nèi)向所在地監(jiān)管部門報告會議的重要決議。第四十八條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構(gòu)進行年度審計，并將審 計報告及時報送監(jiān)管部門。第四十九條 監(jiān)管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā) 現(xiàn)、報告和處置制度， 制定融資性擔保行業(yè)突發(fā)事件處置預案， 明確處置機構(gòu)及 其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業(yè)突發(fā)事件。第五十條 市（地） 、縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門應當于每年 2 月中旬前向本級政府 （行署）和上級監(jiān)管部門報告本轄區(qū)上一年度融資性擔保行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管情況。 金融辦應當于每年 2 月底前向省政府和融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議報告 全省上一年度融資性擔保行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管情況。 市（ 地） 、縣（ 市、區(qū)）監(jiān)管部門應 當及時向本級政府 （行署） 和上級監(jiān)管部門報告轄區(qū)內(nèi)融資性擔保行業(yè)的重大風 險事件和處置情況。 省金融辦應當及時向省政府和融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席 會議報告全省融資性擔保行業(yè)的重大風險事件和處置情況。第五十一條 融資性擔保行