廣州發(fā)展實業(yè)控股集團股份有限公司利潤分配管理制度

1、精品文檔交流 1 廣州發(fā)展集團股份有限公司利潤分配管理制度 第一章總則 第一條為進一步規(guī)范廣州發(fā)展集團股份有限公司（以下簡稱 “公司”）利潤分配管理，推動公司建立科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅機 制，保護中小投資者合法權(quán)益，根據(jù)公司法、證券法、證券監(jiān) 管部門的要求及公司章程有關(guān)規(guī)定，制定本制度。 第二章利潤分配政策 第二條 公司利潤分配應(yīng)重視對社會公眾股東的合理投資回報， 以可持續(xù)發(fā)展和維護股東權(quán)益為宗旨，保持利潤分配政策的連續(xù)性和 穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。 第三條 公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的 10%J 入公 司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的 50%以上的，

2、可以不再提取。 公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的， 在依照前款規(guī)定 提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補虧損。 公司在從稅后利潤中提取法定公積金后， 經(jīng)股東大會決議，可以 從稅后利潤中提取任意公積金。 公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤， 按照股東持有的股 份比例分配。 股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前 向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。 公司持有的本公司股份不參與分配利潤 精品文檔交流 2 第四條公積金用于彌補公司虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或轉(zhuǎn)為增 加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。 經(jīng)股東大會決議將法定公積金轉(zhuǎn)為資

3、本時，所留存的該項公積金 不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的 25% 第五條 公司重視對投資者的回報，采取現(xiàn)金、股票或者兩者相 結(jié)合的方式分配股利，原則上以現(xiàn)金分紅為主。 在保證公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)和長期發(fā)展的前提下，如無重大投資計 劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生，公司采取現(xiàn)金方式分配股利，每年以 現(xiàn)金方式分配的利潤不少于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的百分之三十。 公司可根據(jù)當(dāng)期經(jīng)營利潤和現(xiàn)金流情況進行中期分配股利。 第六條 公司應(yīng)綜合考慮企業(yè)盈利能力、 經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃、股東回 報水平、社會資金成本以及外部金融環(huán)境等因素， 科學(xué)制訂股東回報 規(guī)劃。 第三章決策程序和監(jiān)督機制 第七條公司管理層在中期或者每個會計年度結(jié)束

4、后，根據(jù)公司 利潤分配政策和當(dāng)期實際情況向董事會提出利潤分配建議， 董事會經(jīng) 審議形成利潤分配預(yù)案后，提交公司股東大會表決通過后實施。 第六條董事會在決策和形成利潤分配預(yù)案時，要詳細記錄管理 層建議、參會董事的發(fā)言要點、獨立董事意見、董事會投票表決情況 等內(nèi)容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。 第七條 公司獨立董事應(yīng)對利潤分配預(yù)案是否適當(dāng)、 穩(wěn)健，是否 保護投資者利益發(fā)表獨立意見。 第八條公司切實保障社會公眾股股東參與股東大會的權(quán)利，積 極充精品文檔交流 3 分聽取獨立董事意見。董事會、獨立董事和符合相關(guān)規(guī)定條件的 股東可以向公司股東征集股東大會投票權(quán)， 但不得采取有償或變相有 償方式進行

5、征集。獨立董事行使上述職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨立董事的二 分之一以上同意。 第九條 公司年度盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案的， 應(yīng)當(dāng)在年 度報告中披露未分紅原因、未用于分紅的資金留存公司的用途和使用 計劃，獨立董事應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表獨立意見并公開披露， 公司在召開股東 大會時除現(xiàn)場會議外，還應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)投票平臺。 第十條公司外部經(jīng)營環(huán)境或者公司自身經(jīng)營狀況發(fā)生較大變 化，確需調(diào)整利潤分配政策的，應(yīng)詳細論證和說明原因，在董事會審 議通過后，提交股東大會特別決議通過。 第十一條 公司股東回報規(guī)劃和股東回報規(guī)劃因外部經(jīng)營環(huán)境導(dǎo) 致確需調(diào)整的，應(yīng)在董事會審議通過后提交股東大會審議決定。 第十二條公司監(jiān)事會對董事

6、會和管理層執(zhí)行公司利潤分配政 策和股東回報規(guī)劃的情況及決策程序進行監(jiān)督。 第十三條公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事 會須在股東大會召開后 2 個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。 第四章信息披露 第十四條 公司對于現(xiàn)金分紅事宜進行信息披露時，應(yīng)以每 10 股表述分紅派息、轉(zhuǎn)增股本的比例，股本基數(shù)以方案實施前的實際股 本為準(zhǔn)。 第十五條 公司代扣代繳分紅稅收的，應(yīng)說明扣稅后每 10 股實 際分紅派息的金額、數(shù)量。 精品文檔交流 4 第十六條公司應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定在年報、半年報中披露現(xiàn)金 分紅預(yù)案和現(xiàn)金分紅執(zhí)行情況。公司實現(xiàn)年度盈利但未提出現(xiàn)金分紅 預(yù)案，應(yīng)在年報中披露未分紅的原因、未用于分紅的資金留存公司的 用途和使用計劃，同時獨立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表獨立意見并公開披露。 第十七條 公司在前次發(fā)行招股說明書中披露了利潤分配政策、 股東回報規(guī)劃和利潤分配計劃的，應(yīng)在年度報告中對其執(zhí)行情況作為 重大事項加以提示。 第五章附則 第十八條本制度未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及 公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十九條本制度由公司董事會負責(zé)