企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險評價評分操作表

1、第 1 頁企企業(yè)業(yè)集集團團財財務(wù)務(wù)公公司司風(fēng)風(fēng)險險評評價價評評分分操操作作表表模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注管管理理狀狀況況評評價價公公司司治治理理組組織織架架構(gòu)構(gòu)2 2建立以股東會、董事會、監(jiān)事會及高級管理層為主體的公司治理架構(gòu)股東會、董事會、監(jiān)事會及高級管理層等公司治理架構(gòu)完善，職責(zé)明確清晰0.5股東會、董事會、監(jiān)事會、高管層等公司治理架構(gòu)存在缺陷,職責(zé)不夠清晰0股東會、董事會、監(jiān)事會建立明確的議事規(guī)則和決策程序股東會、董事會、監(jiān)事會建立了明確的議事規(guī)則和決策程序1股東會、董事會、監(jiān)事會建立了議事規(guī)則和決策程序

2、，但存在瑕疵0.5三會的議事規(guī)則和決策程序存在明顯缺陷，會影響各自有效履職0董事會、監(jiān)事會應(yīng)下設(shè)必要的專業(yè)委員會（或相應(yīng)的執(zhí)行機構(gòu)）根據(jù)公司實際情況，董事會和監(jiān)事會下設(shè)了必要的專業(yè)委員會（或相應(yīng)執(zhí)行機構(gòu)），且職責(zé)明確0.5董事會和監(jiān)事會下設(shè)了專業(yè)委員會（或執(zhí)行機構(gòu)），但不能完全切合公司實際需要0.3未根據(jù)公司實際在董事會和監(jiān)事會下設(shè)必要專業(yè)委員會（或執(zhí)行機構(gòu)）0決決策策體體系系4 4股東會、董事會、監(jiān)事會依照議事規(guī)則和決策程序定期召開會議履行職責(zé)，并完整保留相關(guān)會議的議案、決議、紀(jì)要和記錄等檔案資料嚴(yán)格依照議事規(guī)則和決策程序定期召開會議履行職責(zé)，相關(guān)檔案資料保存完整，要素齊備1定期召開會議履行

3、職責(zé)，但未完全按照議事規(guī)則和決策程序進行，相關(guān)檔案資料保存不完整或要素不齊備0.5未按照議事規(guī)則和決策程序定期召開會議履行職責(zé)，相關(guān)檔案資料嚴(yán)重缺失0董事會組織制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，并不定期地根據(jù)內(nèi)外部發(fā)展?fàn)顩r予以調(diào)整和完善董事會組織制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，并根據(jù)內(nèi)外部發(fā)展?fàn)顩r適時調(diào)整和完善，使其切合實際1董事會組織制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，但未根據(jù)內(nèi)外部發(fā)展?fàn)顩r適時調(diào)整和完善，或規(guī)劃不能完全切合公司實際或適應(yīng)外部環(huán)境0.5董事會未制定公司中長期發(fā)展規(guī)劃0第 2 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注董事會組

4、織制定公司風(fēng)險管理政策，并不定期地根據(jù)內(nèi)外部因素予以調(diào)整和完善董事會對公司經(jīng)營管理各重大方面制定了明確的風(fēng)險管理政策，與公司風(fēng)險承受能力相符合，能夠根據(jù)內(nèi)外部因素適時調(diào)整1.5董事會制定了較明確的風(fēng)險管理政策，與公司風(fēng)險承受能力基本符合，基本能夠涵蓋公司經(jīng)營管理各重大方面但未能根據(jù)內(nèi)外部因素適時調(diào)整1董事會制定了風(fēng)險管理政策，與公司風(fēng)險承受能基本符合，但不能完全涵蓋公司經(jīng)營管理各重大方面0.5董事會制定了風(fēng)險管理政策，但與公司風(fēng)險承受能力不相合，不能體現(xiàn)穩(wěn)健審慎的原則或未制定風(fēng)險管理政策0監(jiān)事會或其下設(shè)的專業(yè)委員會（或執(zhí)行機構(gòu)）負責(zé)監(jiān)督公司戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險管理、內(nèi)部審計等重要事項的決策及執(zhí)行情況

5、監(jiān)事會下設(shè)的專業(yè)委員會（執(zhí)行機構(gòu)）在監(jiān)督公司戰(zhàn)略決策、風(fēng)險管理、內(nèi)部審計等重要事項的執(zhí)行情況方面能夠切實發(fā)揮作用，提出合理化建議0.5監(jiān)事會下設(shè)的專業(yè)委員會（執(zhí)行機構(gòu)）在監(jiān)督公司戰(zhàn)略決策、風(fēng)險管理、內(nèi)部審計等重要事項的執(zhí)行情況方面尚未完全發(fā)揮應(yīng)有作用0董董事事高高管管4 4董事會應(yīng)督促董事盡職履責(zé)，監(jiān)事會應(yīng)建立對董事履職情況的評估制度（至少每三年進行一次評估），股東會及時撤換不能正常履職的董事董事會有效督促董事盡職履責(zé)；監(jiān)事會定期評估董事的履職情況（至少每三年一次），對不稱職的董事及時提出撤換建議；股東會及時撤換不能正常履職的董事1個別董事長期存在未盡職履責(zé)的情況；未能及時得以撤換，對董事會集

6、體有效決策有一定影響0.5多數(shù)董事長期存在未盡職履責(zé)的情況；極大的影響了董事會集體有效決策0董事會對高級管理層實施監(jiān)督考核，應(yīng)體現(xiàn)金融企業(yè)審慎經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的精神，并形成制度保障董事會對高管層的監(jiān)督考核機制符合公司實際，有利于財務(wù)公司審慎經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展；考核機制有規(guī)范嚴(yán)格的程序1董事會對高管層的監(jiān)督考核基本能夠體現(xiàn)財務(wù)公司審慎經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的原則，但未形成制度保障0.5董事會對高管層的監(jiān)督考核不利于財務(wù)公司審慎經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展0董事會應(yīng)明確對高級管理層的授權(quán)，在有效授權(quán)前提下保證公司日常經(jīng)營管理活動的獨立性，并形成制度保障；高級管理層應(yīng)確保無任何超越授權(quán)的經(jīng)營管理行為董事會對高管層有明確的授權(quán)并

7、體現(xiàn)于公司制度和相關(guān)文件中；董事會不干預(yù)高管層在授權(quán)范圍內(nèi)的正常經(jīng)營活動；高管人員嚴(yán)格按授權(quán)進行經(jīng)營管理，無越權(quán)行為1管管理理狀狀況況評評價價公公司司治治理理決決策策體體系系4 4第 3 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注董事會對高管層的授權(quán)體現(xiàn)于公司制度和相關(guān)文件中；董事會對高管層在授權(quán)范圍內(nèi)的正常經(jīng)營活動偶有干預(yù)；或偶見高管人員越權(quán)行為0.5董事會對高管層無明確的授權(quán)；或董事會對高管層在授權(quán)范圍內(nèi)的正常經(jīng)營活動干預(yù)較多；或高管人員未按授權(quán)進行經(jīng)營管理，常見越權(quán)行為0高級管理層應(yīng)建立總經(jīng)理辦公會議制度及專業(yè)決策機制

8、，確保董事會授權(quán)范圍內(nèi)重大事項的集體決策；高級管理人員素質(zhì)和數(shù)量與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、復(fù)雜性相適應(yīng)，高級管理人員之間的職責(zé)劃分明確，遵循前中后臺適當(dāng)分離的審慎原則高級管理層建立了總經(jīng)理辦公會議制度及專業(yè)決策機制，確保董事會授權(quán)范圍內(nèi)重大事項的集體決策；高級管理人員素質(zhì)和數(shù)量與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜性相適應(yīng)，高級管理人員之間的職責(zé)劃分明確，遵循前中后臺適當(dāng)分離的審慎原則1高級管理層未建立必要的總經(jīng)理辦公會議制度或?qū)I(yè)決策機制，重大事項的集體決策受到一定影響；或高級管理人員素質(zhì)和數(shù)量與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、復(fù)雜性不能完全適應(yīng)；或高級管理人員之間的職責(zé)劃分欠清晰不能很好體現(xiàn)前中

9、后臺適當(dāng)分離的審慎原則0.5高級管理層未建立必要的總經(jīng)理辦公會議制度及專業(yè)決策機制，重大事項的集體決策受到嚴(yán)重影響；或高級管理人員素質(zhì)和數(shù)量與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、復(fù)雜性嚴(yán)重不適應(yīng)；或高級管理人員之間的職責(zé)劃分不清，違背前中后臺適當(dāng)分離的審慎原則0其其他他2 2公司章程要件完整，內(nèi)容符合相關(guān)法規(guī)規(guī)定公司章程符合公司法、企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法及相關(guān)監(jiān)管法規(guī)規(guī)定；公司章程變更及時報經(jīng)監(jiān)管部門核準(zhǔn)0.5公司章程基本符合公司法；部分內(nèi)容與企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法及相關(guān)監(jiān)管法規(guī)精神不符，公司章程變更未及時報請監(jiān)管部門核準(zhǔn)0一人公司應(yīng)引入至少兩名獨立董事，監(jiān)管機構(gòu)鼓勵其他公司引入獨立董事,公司應(yīng)為獨

10、立董事履職創(chuàng)造必要條件一人公司引入獨立董事，能有效發(fā)揮作用0.5一人公司引入獨立董事，未能有效發(fā)揮作用0.2一人公司未引入獨立董事0其他公司引入了獨立董事，發(fā)揮了積極作用1加分項其他公司未引入獨立董事0.5公司應(yīng)建立各級決策管理層與監(jiān)管機構(gòu)及時、有效溝通的機制公司董事會、監(jiān)事會、高管層能夠定期積極主動與監(jiān)管部門溝通，有效貫徹落實監(jiān)管意圖1管管理理狀狀況況評評價價公公司司治治理理董董事事高高管管4 4董事會應(yīng)明確對高級管理層的授權(quán)，在有效授權(quán)前提下保證公司日常經(jīng)營管理活動的獨立性，并形成制度保障；高級管理層應(yīng)確保無任何超越授權(quán)的經(jīng)營管理行為第 4 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描

11、述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注公司董事會、監(jiān)事會、高管層尚能回應(yīng)監(jiān)管部門的意見，基本能夠落實監(jiān)管要求0.5公司董事會、監(jiān)事會、高管層與監(jiān)管部門溝通渠道不暢，影響監(jiān)管要求的貫徹落實0小小計計1212功功能能定定位位評評價價5 5公司章程、戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃中能體現(xiàn)企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法對財務(wù)公司的功能定位公司章程、戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃中能夠明確體現(xiàn)財務(wù)公司功能定位1公司章程中體現(xiàn)了財務(wù)公司功能定位，但在戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃中未能很好體現(xiàn)0.5公司章程、戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃中基本未體現(xiàn)財務(wù)公司功能定位0公司前一年度的工作總結(jié)和下一年度的工作計劃能體現(xiàn)強化服務(wù)功能的具體

12、安排，并非過度強調(diào)盈利措施公司工作總結(jié)和計劃中對財務(wù)公司強化服務(wù)功能有明確具體的安排，體現(xiàn)了財務(wù)公司服務(wù)集團及成員單位的指導(dǎo)思想，未過度強調(diào)盈利性1公司工作總結(jié)和計劃體現(xiàn)了財務(wù)公司服務(wù)集團及成員單位的指導(dǎo)思想，但未對強化服務(wù)功能作出明確具體安排0.5公司工作總結(jié)和計劃未體現(xiàn)財務(wù)公司服務(wù)集團及成員單位的指導(dǎo)思想，也未對強化服務(wù)功能作出安排，過多強調(diào)盈利性0公司董事、高級管理人員及員工對財務(wù)公司功能定位應(yīng)有較為準(zhǔn)確的認(rèn)知，并對公司實際經(jīng)營狀況符合財務(wù)公司應(yīng)有的功能定位有較高的認(rèn)同度公司董事、高管及員工對財務(wù)公司功能定位有準(zhǔn)確認(rèn)識，對公司實際經(jīng)營狀況符合財務(wù)公司應(yīng)有的功能定位認(rèn)同度高1公司董事、高管

13、及員工對財務(wù)公司功能定位的認(rèn)識存在偏差0.5公司董事、高管及員工對財務(wù)公司功能定位認(rèn)識不清晰0公司對企業(yè)集團整體經(jīng)營狀況、成員單位整體服務(wù)需求及自身的服務(wù)能力和水平能形成全面、清晰、客觀的認(rèn)識和評價公司對企業(yè)集團整體經(jīng)營狀況、成員單位整體服務(wù)需求及自身的服務(wù)能力和水平能形成全面、清晰、客觀的認(rèn)識和評價1公司對企業(yè)集團整體經(jīng)營狀況、成員單位需求有一定了解，對自身的服務(wù)能力和水平認(rèn)識存在偏差0.5管管理理狀狀況況評評價價公公司司治治理理其其他他2 2公司應(yīng)建立各級決策管理層與監(jiān)管機構(gòu)及時、有效溝通的機制第 5 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)

14、分分值值得得分分備備注注公司對企業(yè)集團整體經(jīng)營狀況、成員單位需求不了解，對自身的服務(wù)能力和水平評價不客觀0公司對改善自身服務(wù)能力以滿足集團及成員單位的需求作出了適當(dāng)?shù)陌才殴痉e極提高和改善自身服務(wù)能力和水平,并作出了切實可行的具體安排,以滿足集團及成員單位的需求1公司認(rèn)識到應(yīng)該提高和改善自身服務(wù)能力和水平,但并未作出具體安排0.5公司未對提高和改善自身服務(wù)能力和水平提出要求,更未作出相應(yīng)安排0小小計計5 5內(nèi)內(nèi)部部控控制制評評價價1515以制度形式明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控制度執(zhí)行的職責(zé)以制度形式明確規(guī)定了董事會、監(jiān)事會、高管層在建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控

15、制度得到嚴(yán)格執(zhí)行上的職責(zé)1以制度形式規(guī)定了董事會、監(jiān)事會、高管層在建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控制度的職責(zé)但不完善0.5未以制度形式明確董事會、監(jiān)事會和高級管理層在建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控制度得到執(zhí)行上的職責(zé)0制定切實可行、與公司實際狀況及發(fā)展戰(zhàn)略相符的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策公司的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策科學(xué)合理、符合公司實際和發(fā)展戰(zhàn)略，具有適當(dāng)前瞻性2公司的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策基本符合公司實際及發(fā)展戰(zhàn)略1公司的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策與公司實際存在一定偏差0.5公司的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策不符合公司實際及發(fā)展戰(zhàn)略0現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施能覆蓋公司所有的機構(gòu)、部門、業(yè)

16、務(wù)和管理活動現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施覆蓋了公司的所有機構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)和管理活動，未見明顯瑕疵1現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施基本覆蓋了公司的所有機構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)和管理活動，部分環(huán)節(jié)存在缺陷0.5現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施未能覆蓋公司的所有機構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)和管理活動，部分環(huán)節(jié)明顯缺失0現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度詳細、明確，具有可操作性，且執(zhí)行情況良好現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度詳細、明確，可操作性強，有適當(dāng)前瞻性2現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度明確，可操作1現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度基本明確，在操作性方面存在不足0.5管管理理狀狀況況評評價價功功能能定定位位評評價價5 5公司對企業(yè)集團整體經(jīng)營狀況、成員單位整體服務(wù)需求及自身的服務(wù)能力和水平

17、能形成全面、清晰、客觀的認(rèn)識和評價第 6 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度不完整、不明確或操作性差0內(nèi)控制度和流程得到全面切實的執(zhí)行3內(nèi)控制度和流程得到較為全面切實的執(zhí)行，偶見集團或公司因特殊事由的特批事項未完全按制度執(zhí)行2內(nèi)控制度和流程執(zhí)行不夠得力，存在制度不執(zhí)行或人為因素干擾內(nèi)控制度實施的情況1內(nèi)控制度和流程執(zhí)行不力，常見有制度不執(zhí)行或人為因素干擾內(nèi)控制度實施的情況0建立并實行了風(fēng)險責(zé)任制和盡職問責(zé)制度建立并嚴(yán)格實行了責(zé)權(quán)明確、覆蓋面廣、執(zhí)行到位的風(fēng)險責(zé)任制和風(fēng)險問責(zé)制2公司的相應(yīng)制度不夠完善

18、，執(zhí)行情況尚可1公司沒有相應(yīng)的成文制度，但有類似工作舉措，成效一般0.5公司沒有建立相應(yīng)制度，也沒有類似工作舉措0及時對現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進行評估和改進，以確保其充分性、合規(guī)性、有效性能夠及時對現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進行評估和改進，內(nèi)控制度和體系充分、合規(guī)、有效2能夠?qū)ΜF(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進行評估和改進，但是頻率和有效性存在不足1未能對現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進行評估和改進0針對公司股東、監(jiān)管機構(gòu)及其他相關(guān)方制定了明確的信息披露制度制定了明確信息披露制度，并得到有效執(zhí)行2信息披露制度存在一定不足，執(zhí)行情況一般1未建立相應(yīng)制度0小小計計1515合合規(guī)規(guī)性性管管理理8 8設(shè)立相應(yīng)的部門

19、或人員專職負責(zé)合規(guī)性管理，合規(guī)管理人員具有與其履職相匹配的素質(zhì)和經(jīng)驗設(shè)有專職部門或人員，相關(guān)人員素質(zhì)、能力、經(jīng)驗良好1設(shè)有專職部門或人員，相關(guān)人員素質(zhì)、能力、經(jīng)驗一般0.5未設(shè)立專職部門或人員0建立合規(guī)性管理制度，每年至少對公司所面臨的主要合規(guī)性問題進行一次評估，提出完善計劃和措施并加以整改建立了成熟的合規(guī)性管理制度，每年對公司所面臨的主要合規(guī)性問題進行評估和整改1管管理理狀狀況況評評價價內(nèi)內(nèi)部部控控制制評評價價1515現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度詳細、明確，具有可操作性，且執(zhí)行情況良好第 7 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注

20、注建立了較為成熟的制度，執(zhí)行情況良好，但評估及整改工作不夠到位0.5相應(yīng)制度不夠完善，執(zhí)行情況也一般或沒有建立相應(yīng)制度，也沒有類似工作舉措0明確合規(guī)管理人員的權(quán)責(zé)，公司董事會、高級管理層及員工應(yīng)在工作中予以合作和支持合規(guī)管理人員職責(zé)明確，公司上下予以積極的配合1合規(guī)管理人員職責(zé)基本明確，公司上下配合情況一般0.5合規(guī)管理人員職責(zé)未予以明確0明確合規(guī)管理的報告路徑和所涉及每一位相關(guān)人員的職責(zé)，對報告內(nèi)容、方式、頻率等應(yīng)有規(guī)范要求合規(guī)管理報告的路線，職責(zé)及要求明確，且執(zhí)行情況良好1合規(guī)管理報告的路線，職責(zé)及要求基本明確，但執(zhí)行情況一般0.5對路線、職責(zé)及要求的規(guī)定存在明顯缺陷或沒有相應(yīng)制度規(guī)定0建

21、立獎懲制度，追究違規(guī)責(zé)任，鼓勵主動報告合規(guī)隱患及風(fēng)險的行為建立了科學(xué)合理的獎懲制度，并得到嚴(yán)格執(zhí)行1制度存在缺陷，執(zhí)行情況一般0.5未建立獎懲制度，也沒有相應(yīng)工作舉措0公司各項監(jiān)管考核指標(biāo)均符合要求各項監(jiān)管考核指標(biāo)均符合要求1個別（12項）指標(biāo)不符合要求，且有客觀理由0.5多項指標(biāo)不符合要求0公司不存在企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法等相關(guān)法規(guī)禁止的嚴(yán)重違規(guī)行為不存在嚴(yán)重違規(guī)行為2存在嚴(yán)重違規(guī)行為0公司存在因政策法規(guī)調(diào)整形成的禁止事項，應(yīng)遵循監(jiān)管部門規(guī)定的整改要求和自身作出的整改承諾，積極采取有效措施予以解決(調(diào)分項）僅對積極采取有效措施進行解決的公司給予加分，在上兩項已作扣減的前提下視情況加0.5-

22、1分調(diào)整項管管理理狀狀況況評評價價合合規(guī)規(guī)性性管管理理8 8建立合規(guī)性管理制度，每年至少對公司所面臨的主要合規(guī)性問題進行一次評估，提出完善計劃和措施并加以整改第 8 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注小小計計8 8內(nèi)內(nèi)部部審審計計5 5設(shè)立專門的內(nèi)部審計部門，以制度形式明確了內(nèi)部審計部門的主要職能、相應(yīng)權(quán)限等設(shè)立專門的內(nèi)部審計部門,以制度形式明確了內(nèi)部審計部門的主要職能和相應(yīng)權(quán)限0.5未設(shè)立專門的內(nèi)部審計部門,或未以制度形式明確內(nèi)部審計部門的主要職能和相應(yīng)權(quán)限0.3既未設(shè)立專門的內(nèi)部審計部門,也未以制度形式明確內(nèi)部審

23、計部門的主要職能和相應(yīng)權(quán)限0機構(gòu)設(shè)置及制度規(guī)定能保證內(nèi)部審計工作的相對獨立性機構(gòu)設(shè)置及制度規(guī)定能保證內(nèi)部審計工作的相對獨立性0.5機構(gòu)設(shè)置及制度規(guī)定不能保證內(nèi)部審計工作的相對獨立性0內(nèi)部審計人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險狀況相適應(yīng)內(nèi)部審計人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險狀況相適應(yīng)1內(nèi)部審計人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險狀況基本適應(yīng)0.5內(nèi)部審計人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險狀況不相適應(yīng)0內(nèi)部審計人員對公司治理、內(nèi)部

24、控制、風(fēng)險管理進行全面、有效的審計與評估，并將結(jié)果直接報告董事會或監(jiān)事會，同時報告高級管理層內(nèi)部審計人員對公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理進行全面、有效的審計與評估，并將結(jié)果直接報告董事會或監(jiān)事會，同時報告高級管理層2內(nèi)部審計人員對公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理進行全面、有效的審計與評估,但未完全按要求將結(jié)果直接報告董事會或監(jiān)事會及高級管理層1.5內(nèi)部審計人員對公司治理、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的審計與評估不夠全面有效0.5內(nèi)部審計人員未對公司治理、內(nèi)部控制或風(fēng)險管理進行審計與評估，或?qū)徲嬇c評估明顯失效0公司對內(nèi)部審計所發(fā)現(xiàn)的問題能及時處理和有效整改公司對內(nèi)部審計所發(fā)現(xiàn)的問題能及時處理和有效整改1公司未對

25、內(nèi)部審計所發(fā)現(xiàn)的問題及時處理和有效整改0小小計計5 5管管理理狀狀況況評評價價第 9 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注信信息息系系統(tǒng)統(tǒng)評評價價5 5采用了與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、復(fù)雜性相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)采用了與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜性相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)1.5業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)只能部分適應(yīng)業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜性1得分不超過1分公司的管理信息系統(tǒng)明顯不適應(yīng)業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜性0管理信息系統(tǒng)能為相關(guān)崗位提供及時和有效的管理信息管理信息系統(tǒng)能為相關(guān)崗位提供及時和全面的管理信息1管理信息系

26、統(tǒng)只能部分滿足相關(guān)崗位對管理信息的及時性和全面性需求0.5管理信息系統(tǒng)不能為相關(guān)管理崗位提供及時和全面的管理信息0建立管理信息系統(tǒng)安全管理制度，定期進行測試，并對重要信息進行備份建立管理信息系統(tǒng)安全管理制度，定期進行測試，并對重要信息進行備份1管理信息系統(tǒng)安全管理制度不完善,但能及時進行系統(tǒng)測試和信息備份0.5未建立管理信息系統(tǒng)安全管理制度，或不能定期進行測試和信息備份0管理信息系統(tǒng)實現(xiàn)與非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對接，并達到實時監(jiān)控各項監(jiān)管指標(biāo)的水平管理信息系統(tǒng)實現(xiàn)與非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對接，并達到實時監(jiān)控各項監(jiān)管指標(biāo)的水平1.5管理信息系統(tǒng)未完全實現(xiàn)與非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對接,不能實時監(jiān)控

27、各項監(jiān)管指標(biāo)1得分不超過1分管理信息系統(tǒng)不能實現(xiàn)與非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對接,未能監(jiān)控各項監(jiān)管指標(biāo)0小小計計5 5合合計計5050經(jīng)經(jīng)營營狀狀況況評評價價資資本本充充足足性性評評價價定定量量指指標(biāo)標(biāo)1 1資本充足率近兩年資本充足率始終達標(biāo)且基本保持穩(wěn)定1當(dāng)期資本充足率達標(biāo)，但近兩年曾出現(xiàn)過低于資本充足率監(jiān)管要求的情況0.5當(dāng)期資本充足率不達標(biāo)0定定性性因因素素4 4資本充足率保持適當(dāng)水平凈資產(chǎn)大于注冊資本，連續(xù)兩年未出現(xiàn)資本不足的情況，資本充足水平可適應(yīng)資產(chǎn)正常增長的需要，在風(fēng)險可控的前提下，資本得以較充分的運用，資本的增長不以擴大非主營業(yè)務(wù)為目的2管管理理狀狀況況評評價價第 10 頁模模塊塊

28、 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注凈資產(chǎn)大于注冊資本，連續(xù)兩年未出現(xiàn)資本不足的情況，但資本未能充分運用1.5凈資產(chǎn)大于注冊資本，連續(xù)兩年未出現(xiàn)資本不足的情況，資本的增長以擴大非主營業(yè)務(wù)為目的1凈資產(chǎn)大于注冊資本，但資本充足水平不能充分滿足資產(chǎn)正常增長的需要，或近兩年出現(xiàn)過資本不足0.5凈資產(chǎn)小于注冊資本0資本充足率日常管理業(yè)務(wù)發(fā)展計劃充分考慮資本充足水平和經(jīng)濟資本約束，日常經(jīng)營管理中持續(xù)監(jiān)測資本充足水平并有相關(guān)記錄，建立維持適當(dāng)資本充足水平的機制1業(yè)務(wù)發(fā)展計劃考慮到資本充足水平和經(jīng)濟資本約束，但對資本充足水平的日常監(jiān)測及相關(guān)記

29、錄仍存在部分缺陷，或維持適當(dāng)資本充足水平的機制存在部分缺陷0.5業(yè)務(wù)發(fā)展計劃不能有效考慮資本充足水平和經(jīng)濟資本約束，或?qū)Y本充足水平的日常監(jiān)測及相關(guān)記錄仍存在部分缺陷，且維持適當(dāng)資本充足水平的機制存在部分缺陷0資本補充機制利潤分配制度有利于財務(wù)公司的自我積累和持續(xù)發(fā)展，有與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的資本補充計劃，在資本不足時有切實可行的應(yīng)急補充安排1有與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的資本補充計劃，在資本不足時有切實可行的應(yīng)急補充安排，但利潤分配制度不利于財務(wù)公司的自我積累和持續(xù)發(fā)展0.5資本補充計劃和資本應(yīng)急補充安排存在明顯缺陷0小小計計5 5資資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量量評評價價定定量量指指標(biāo)標(biāo)4 4不良資產(chǎn)率不良資產(chǎn)率低于1%

30、1不良資產(chǎn)率在1至4%之間0.9在0.9分至0.3分之間分段評分不良資產(chǎn)率在4%至6%之間0不良資產(chǎn)率在6%至15%之間視程度在最多3分的范圍內(nèi)扣減不良資產(chǎn)率超過15%應(yīng)至少扣減2分資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險特別嚴(yán)重可最高扣減7分資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計提符合相關(guān)法規(guī)要求，并能夠完整覆蓋資產(chǎn)風(fēng)險1資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計提不符合相關(guān)法規(guī)要求，不能夠完整覆蓋資產(chǎn)風(fēng)險0經(jīng)經(jīng)營營狀狀況況評評價價資資本本充充足足性性評評價價定定性性因因素素4 4資本充足率保持適當(dāng)水平第 11 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注對風(fēng)險覆蓋程度低于50%可最高

31、扣減3分不良貸款率不良貸款率低于2%0.5不良貸款率在2至5%之間0.4在0.4分至0.3分之間分段評分不良貸款率在5%至7%之間0.2得0.2分不良貸款率在7%至15%之間視程度在最多3分的范圍內(nèi)扣減不良貸款率超過15%應(yīng)至少扣減2分貸款質(zhì)量風(fēng)險特別嚴(yán)重可最高扣減7分貸款損失準(zhǔn)備充足率貸款損失準(zhǔn)備計提符合相關(guān)法規(guī)要求，并能夠完整覆蓋貸款風(fēng)險0.5貸款損失準(zhǔn)備充足率不符合相關(guān)法規(guī)要求，不能夠完整覆蓋貸款風(fēng)險0對風(fēng)險覆蓋程度低于50%可在3分的范圍內(nèi)酌情扣減擔(dān)保比例擔(dān)保比例不高于100%1擔(dān)保比例在100%至150%之間0擔(dān)保比例超過150%可在3分的范圍內(nèi)酌情扣減定定性性因因素素4 4資產(chǎn)風(fēng)險

32、分類準(zhǔn)確，偏離度較低，偏離情況能夠得到及時糾正資產(chǎn)風(fēng)險分類偏離度低于5%，偏離情況能夠得以及時糾正1.5資產(chǎn)風(fēng)險分類偏離度高于5%但低于15%0.5不高于0.5分偏離度高于15%，或偏離情況不能及時糾正視情況在3分的范圍內(nèi)酌情扣減不良資產(chǎn)的處置措施有力，不良資產(chǎn)持續(xù)減少，資產(chǎn)質(zhì)量趨好風(fēng)險分類準(zhǔn)確，無不良資產(chǎn)，或不良資產(chǎn)的處置措施有力，不良資產(chǎn)持續(xù)減少，資產(chǎn)質(zhì)量和結(jié)構(gòu)趨好1.5不良資產(chǎn)總額下降，但結(jié)構(gòu)惡化0.5不高于0.5分不良資產(chǎn)總額增加，或未采取有效措施且不良資產(chǎn)總量基本未變，但結(jié)構(gòu)惡化0實行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維持合理水平，風(fēng)險可控有效實行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維

33、持在合理水平，風(fēng)險控制措施完整、有效，具備可操作性1有效實行綜合授信管理，風(fēng)險控制措施完整、有效，具備可操作性0.5經(jīng)經(jīng)營營狀狀況況評評價價資資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量量評評價價定定量量指指標(biāo)標(biāo)4 4資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率第 12 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注未有效實行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度過高，風(fēng)險控制措施完整性、有效性，可操作性存在明顯缺失0小小計計8 8市市場場風(fēng)風(fēng)險險定定量量指指標(biāo)標(biāo)3 3短期投資比例短期投資比例在40%以下1短期投資比例雖超過40%，但財務(wù)公司服務(wù)水平評價得分較高，能夠證明其資金充裕且成員單

34、位貸款需求滿足程度高，拆入比例得滿分0.5可考慮酌情給分，但最高不超過0.5分短期投資比例超過40%或雖然考核時點短期投資比例在40%以下，但有證據(jù)表明其考核期間的短期投資平均值超過40%0短期投資比例超過100%扣分區(qū)間為1-5分短期投資比例雖超過100%，但財務(wù)公司服務(wù)水平評價得分較高，能夠證明其資金充裕且成員單位貸款需求滿足程度高，拆入比例得滿分可考慮不扣分或酌情扣分有證據(jù)表明財務(wù)公司利用融入資金進行投資扣5分長期投資比例長期投資比例在30%以下1長期投資比例雖超過30%，但財務(wù)公司服務(wù)水平評價得分較高，能夠證明其資金充裕且成員單位貸款需求滿足程度高，拆入比例得滿分0.5可考慮酌情給分，

35、但最高不超過0.5分長期投資比例超過30%或雖然考核時點長期投資比例在30%以下，但有證據(jù)表明其考核期間的長期投資平均值超過30%0長期投資比例超過100%扣分區(qū)間為1-5分長期投資比例雖超過100%，但財務(wù)公司服務(wù)水平評價得分較高，能夠證明其資金充裕且成員單位貸款需求滿足程度高，拆入比例得滿分可考慮不扣分或酌情扣分利率風(fēng)險敏感度利率風(fēng)險敏感度在5%（含）以下0.5利率風(fēng)險敏感度=利率上升200個基點對凈值的影響/資本凈額100%利率風(fēng)險敏感度在5%-100%0.3利率風(fēng)險敏感度超過100%0累計外匯敞口頭寸比例累計外匯敞口頭寸比例在5%（含）以下0.5累計外匯敞口頭寸比例=累計外匯敞口頭寸/

36、資本凈額100%累計外匯敞口頭寸比例在5%-100%0.3累計外匯敞口頭寸比例超過100%0定定性性因因素素5 5正確劃分銀行賬戶和交易賬戶，做好分類管理和限額管理能夠正確劃分銀行賬戶和交易賬戶，做好分類管理和限額管理1不能正確劃分銀行賬戶和交易賬戶，沒有做到分類管理和限額管理0經(jīng)經(jīng)營營狀狀況況評評價價資資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量量評評價價定定性性因因素素4 4實行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維持合理水平，風(fēng)險可控第 13 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注具備有效識別、計量、監(jiān)測和控制各類市場風(fēng)險的技術(shù)手段能夠有效識別、計

37、量、監(jiān)測和控制各類市場風(fēng)險，技術(shù)手段比較完備1.5具備一定的技術(shù)手段，能夠識別、計量、監(jiān)測和控制主要市場風(fēng)險1技術(shù)手段落后，無法識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險0自營投資和受托投資分戶管理、分賬核算、運作規(guī)范能夠做到自營投資和受托投資分戶管理、分賬核算、運作規(guī)范1不能做到自營投資和受托投資分戶管理、分賬核算、運作規(guī)范0投資產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理，綜合風(fēng)險度較低投資品種合理，實際投資額70%以上用于國債、政策性金融債、貨幣市場基金、央行票據(jù)等低風(fēng)險品種，且有充分證據(jù)表明其在交易所的資金或證券不可能被挪用1.5低風(fēng)險品種雖在70%以上但無法充分證明其在交易所的資金或證券不可能被挪用；低風(fēng)險品種在50%-70%

38、之間；或雖不能完全滿足以上條件,但投資指標(biāo)合格,投資風(fēng)險對公司整體風(fēng)險影響較小10.5-1分投資類型單一，高風(fēng)險品種50%以上0小小計計8 8盈盈利利能能力力評評價價定定量量指指標(biāo)標(biāo)1 1資本利潤率資本利潤率高于行業(yè)平均水平0.5資本利潤率低于行業(yè)平均水平,但仍為正數(shù)0.2資本利潤率出現(xiàn)負值0資產(chǎn)利潤率資產(chǎn)利潤率高于行業(yè)平均水平0.5資產(chǎn)利潤率低于行業(yè)平均水平,但仍為正數(shù)0.2資產(chǎn)利潤率出現(xiàn)負值0定定性性因因素素3 3扣除未提足的資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金后的資本利潤率及資產(chǎn)利潤率保持較高水平高于行業(yè)同期平均水平1低于行業(yè)同期平均水平，但仍為正數(shù)0.5為負值0成本收入比率高于行業(yè)平均水平成本收入比率高于行

39、業(yè)平均水平0.5成本收入比率=(營業(yè)支出-營業(yè)稅金及附加）/營業(yè)凈收入100%成本收入比率低于行業(yè)平均水平,但仍為正數(shù)0.3成本收入比率出現(xiàn)負值0收入結(jié)構(gòu)與主要業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)吻合，盈利穩(wěn)定性好收入結(jié)構(gòu)與主要業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)吻合，盈利穩(wěn)定性良好1成本收入比率=成本主營業(yè)務(wù)凈收入,成本工資+福利費用+業(yè)務(wù)管理費+折舊 ,主營業(yè)務(wù)凈收入貸款及金融企業(yè)往來利息收入-存款及金融企業(yè)往來利息支出+手續(xù)費+收入投資收益經(jīng)經(jīng)營營狀狀況況評評價價市市場場風(fēng)風(fēng)險險定定性性因因素素5 5第 14 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注盈利水平較好，但穩(wěn)定性

40、較差0.5主要收入來源于高風(fēng)險業(yè)務(wù)或非經(jīng)營性因素,或盈利水平低，穩(wěn)定性差0成本收入會計核算規(guī)范審慎成本收入會計核算審慎0.5成本收入會計核算不審慎0小小計計4 4流流動動性性評評價價定定量量指指標(biāo)標(biāo)4 4流動性比率25%以上115%至25%0.515%以下0同業(yè)拆入比例考察期內(nèi)各時點數(shù)均在100%以下3考察期內(nèi)有個別時點數(shù)超過100%0考察期內(nèi)有多個時點數(shù)超過100%扣3-9分定定性性因因素素5 5建立流動性監(jiān)測預(yù)警機制，具備實時監(jiān)測的技術(shù)手段建立流動性監(jiān)測預(yù)警機制，具備實時監(jiān)測的技術(shù)手段2初步建立了流動性監(jiān)測預(yù)警機制，基本滿足流動性管理需要1流動性監(jiān)測技術(shù)手段落后，無法滿足流動性管理需要0根

41、據(jù)成員單位資金的時間和空間分布有效調(diào)劑頭寸,頭寸管理不過度依賴主動負債熟悉已歸集的集團內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金流分布特征,能夠合理安排資金頭寸,流動性管理不過度依賴主動負債1較熟悉已歸集的集團內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金流分布特征,基本能夠滿足資金管理頭寸的需要0.5主要依賴主動負債進行頭寸管理，或者將融入資金用于高風(fēng)險業(yè)務(wù)0合理利用主動負債工具滿足臨時性的頭寸管理需要在符合相關(guān)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，通過主動負債能夠滿足流動性需求，合理獲得外部資金能力強，資金使用風(fēng)險可控2在符合相關(guān)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，通過主動負債基本能夠滿足流動性需求，合理獲得外部資金能力較強，資金使用風(fēng)險基本可控1不能滿足以上條件0小小計計9 9服服務(wù)務(wù)水水平

42、平評評價價資資金金來來源源3 3成員單位的存款集中程度達到較高比例資金集中度高于70%2資金集中度=成員單位在財務(wù)公司存款/成員單位所有存款100%資金集中度在50%至70%之間1.5經(jīng)經(jīng)營營狀狀況況評評價價盈盈利利能能力力評評價價定定性性因因素素3 3收入結(jié)構(gòu)與主要業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)吻合，盈利穩(wěn)定性好第 15 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注資金集中度在30%至50%之間0.5資金集中度低于30%0財務(wù)公司盡力歸集集團內(nèi)資金，集團內(nèi)負債占財務(wù)公司整體負債(不含委托業(yè)務(wù))的比例較高集團內(nèi)負債比率高于85%1集團內(nèi)負債比例=集

43、團成員單位存款/負債總額100%集團內(nèi)負債比率在70%至85%之間0.5集團內(nèi)負債比率低于70%0財務(wù)公司及集團能夠證明其在集中成員單位存款方面已盡其所能，為滿足成員單位的結(jié)算需求提供了有力保障，或?qū)τ绊戀Y金集中和結(jié)算服務(wù)的客觀因素作出合理說明在上述2方面不能得滿分的情況下,財務(wù)公司及集團能夠證明其在集中成員單位存款方面已盡其所能，為滿足成員單位的結(jié)算需求提供了有力保障，或?qū)τ绊戀Y金集中和結(jié)算服務(wù)的客觀因素作出合理說明,可做適當(dāng)調(diào)整,但經(jīng)調(diào)整后的總分不得超過滿分調(diào)整項資資金金運運用用2 2運用于成員單位的資產(chǎn)占財務(wù)公司總資產(chǎn)(不含委托資產(chǎn))的比例較高運用率高于60%0.5運用率在40%至60%

44、之間0.3運用率低于40%0成員單位貸款需求滿足程度較高能夠?qū)Ψ霞瘓F產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的貸款需求給予高度支持，并有效管控貸款風(fēng)險1.5能夠按照集團產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，在一定程度上滿足成員單位的合理貸款需求1可以適當(dāng)滿足成員單位貸款需求0.5在頭寸充足的前提下，不能很好滿足成員單位貸款需求0經(jīng)經(jīng)營營狀狀況況評評價價服服務(wù)務(wù)水水平平評評價價資資金金來來源源3 3成員單位的存款集中程度達到較高比例資金集中度=成員單位在財務(wù)公司存款/成員單位所有存款100%第 16 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注財務(wù)公司及集團能夠以充分的資料和數(shù)

45、據(jù)證明其在滿足成員單位資金需求方面已經(jīng)盡其所能或?qū)τ绊戀Y金運用的客觀因素作出合理說明在上述2方面不能得滿分的情況下,財務(wù)公司及集團能夠以充分的資料和數(shù)據(jù)證明其在滿足成員單位資金需求方面已經(jīng)盡其所能或?qū)τ绊戀Y金運用的客觀因素作出合理說明,可做適當(dāng)調(diào)整,但經(jīng)調(diào)整后的總分不得超過滿分調(diào)整項其其他他服服務(wù)務(wù)1 1努力為成員單位提供財務(wù)顧問、融資方案設(shè)計、銀團貸款等服務(wù)為成員單位提供財務(wù)顧問、融資方案設(shè)計、銀團貸款等服務(wù),并得到集團及成員單位認(rèn)可予以采納0.5為成員單位提供財務(wù)顧問、融資方案設(shè)計、銀團貸款等服務(wù),但被集團及成員單位采用率較低0.2現(xiàn)有的服務(wù)能力難以為成員單位提供財務(wù)顧問等業(yè)務(wù)0在不違反現(xiàn)

46、行法規(guī)制度的前提下，積極通過業(yè)務(wù)和服務(wù)創(chuàng)新滿足成員單位需求在符合財務(wù)公司功能定位、風(fēng)險可控的情況下,通過業(yè)務(wù)和服務(wù)創(chuàng)新滿足成員單位需求0.5創(chuàng)新業(yè)務(wù)不符合財務(wù)公司功能定位，不能切合成員單位的實際需求、或風(fēng)險管理不到位,或沒有建立創(chuàng)新管理機制0小小計計6 6合合計計4040所所屬屬集集團團影影響響度度評評價價集集團團基基本本狀狀況況4 4集團母公司及其核心成員單位公司治理狀況集團母公司及其核心成員單位有與產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的公司治理架構(gòu),治理狀況良好0.5集團母公司及其核心成員單位現(xiàn)行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與治理架構(gòu)不適應(yīng)0集團有明確的戰(zhàn)略規(guī)劃集團制定有明確的戰(zhàn)略規(guī)劃,并付諸實施0.5集團制定有明確的戰(zhàn)略規(guī)劃,

47、但在實際中執(zhí)行不力0.2集團沒有制定明確的戰(zhàn)略規(guī)劃0集團核心主業(yè)突出集團主營業(yè)務(wù)收入占總收入的60%以上1集團主營業(yè)務(wù)收入占總收入的40%-60%0.5集團主營業(yè)務(wù)收入占總收入的40%以下0集團財務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負債率較低，生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大而穩(wěn)定,在時間和空間上分布合理集團財務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負債率較低，生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大而穩(wěn)定,在時間和空間上的分布合理1經(jīng)經(jīng)營營狀狀況況評評價價服服務(wù)務(wù)水水平平評評價價資資金金運運用用2 2第 17 頁模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評評分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注集團財務(wù)狀況一般，資產(chǎn)負債率較高，生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流量較小且穩(wěn)定性差,在時間和空間上的分布不近合理0.5集團財務(wù)狀況不好，資產(chǎn)負債率較高，生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流量小