商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系

1、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系1、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境1.1.1 商業(yè)銀行公司治理1. 定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀 行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離 的情況下， 為妥善解決委托 - 代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、 高管層組織體系和監(jiān)督制衡 機(jī)制。2. 商業(yè)銀行公司治理的原則和做法(1) 經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織 OECD 的公司治理原則OECD 認(rèn)為，公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國(guó)股東在內(nèi) 的全體股東受到平等的待遇 ;如果股東的權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償 ;治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)

2、利，并且鼓勵(lì)公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造 財(cái)富和工作機(jī)會(huì)以及為保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作 ;治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時(shí)、 準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問(wèn)題的信息(包括財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息 );治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并 確保董事會(huì)對(duì)公司和股東負(fù)責(zé)。(2)巴塞爾委員會(huì)的公司治理準(zhǔn)則 董事會(huì)成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對(duì)商業(yè)銀行的 各項(xiàng)事務(wù)作出正確的判斷。 董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫 徹。特別值得注意的是，價(jià)值準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)禁止外部交易和內(nèi)部往來(lái)活動(dòng)的所有腐敗和 賄賂行為。 有效

3、的董事會(huì)應(yīng)清楚界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí) 行問(wèn)責(zé)制。 董事會(huì)應(yīng)確保對(duì)高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。高級(jí)管理 層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵部門，為防治內(nèi)部人控制，董事會(huì)必須對(duì)其實(shí)行有效 監(jiān)督。 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部 門的作用。在公司治理過(guò)程中，審計(jì)是至關(guān)重要的，審計(jì)的有效性會(huì)保證董事會(huì)及 高級(jí)管理層職能的實(shí)現(xiàn)。 董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和戰(zhàn)略、 控制環(huán)境相一致。 商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度。這是商業(yè)銀行正常運(yùn)轉(zhuǎn)的積極表現(xiàn)，否 則，商業(yè)銀行將很難把握董事會(huì)和高級(jí)管理層是否對(duì)其行為和

4、表現(xiàn)負(fù)責(zé)。 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)架構(gòu)，包括在低透明度國(guó)家或在 透明度不高的架構(gòu)下開展業(yè)務(wù) (了解商業(yè)銀行的架構(gòu) )。(3)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求 完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序 明確股東、董事、監(jiān)視和高級(jí)管理人員的權(quán)力、義務(wù)； 建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制； 建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度； 建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。1.1.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制1. 定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、 事中控制、 事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。是指商業(yè)銀行內(nèi)部

5、的控制系統(tǒng)。完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，不僅可以保障風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全，改善公司治理結(jié)構(gòu)，而且還可以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效實(shí)施，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升也會(huì) 極大提高內(nèi)部控制的質(zhì)量和效率。2. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和要素(1) 目標(biāo)確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章的貫徹執(zhí)行確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。(2) 要素內(nèi)部控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估內(nèi)部控制措施信息交流與反饋監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正(3)主要原則商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則1.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化1. 定義和內(nèi)涵風(fēng)險(xiǎn)

6、文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià) 值觀，是通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行 為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次 組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是精神核心。2. 先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益 的平衡。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)該納入商業(yè)銀行整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 商業(yè)銀行應(yīng)該充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)于不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)該采取審慎態(tài)度。3. 風(fēng)險(xiǎn)文

7、化的培植 首先，風(fēng)險(xiǎn)文化不是階段性工作，而是商業(yè)銀行的一項(xiàng)終身事業(yè) 其次，商業(yè)銀行應(yīng)向全體員工廣泛宣講正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念等內(nèi)容，使之成為商業(yè)銀行和員工一致的價(jià)值觀。最后，商業(yè)銀行應(yīng)該通過(guò)建立管理制度和實(shí)施績(jī)效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每 一位員工的日常行為。1.1.4 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略1.定義和內(nèi)涵 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的行動(dòng)方 案。2. 基本內(nèi)容 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩個(gè)方面的內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)。戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實(shí)現(xiàn)路徑。

8、一旦戰(zhàn)略目標(biāo)發(fā)生改變，必須相應(yīng)調(diào)整工作內(nèi)容和方式。3. 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織2.2.1 董事會(huì)及其專門委員會(huì)董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理 / 決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行管理的最終責(zé)任， 確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)通常指派專門委員會(huì) （通常為最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) ）負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn) 管理政策和指導(dǎo)原則。最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以及業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)委員，可以由商業(yè)銀行內(nèi)部 具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任， 也可由外部專家 /顧問(wèn)擔(dān)任。 風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是商 業(yè)銀行董事會(huì)成員，同時(shí)擔(dān)任商業(yè)銀行副總裁或以上職務(wù)。2.2.2

9、監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi) 部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員 會(huì)和有關(guān)職能部門的工作聯(lián)系。2.2.3 高級(jí)管理層高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作 規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和 恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來(lái)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制 各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。2.2.4 風(fēng)險(xiǎn)管理部門建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本

10、準(zhǔn)則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性， 以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)管理策略 ;風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn) 管理策略執(zhí)行權(quán)。時(shí)間操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險(xiǎn)管理部門”和“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)” 既要保持相對(duì)獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談。1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)(1)集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門從全球金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐看，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的 核心要素： 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、 數(shù)量分析、 價(jià)格確認(rèn)、 模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng) / 技術(shù)支持。 更加適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中小商業(yè)銀行。(2)分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分

11、析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺點(diǎn)是，難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息，無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng) 力和強(qiáng)大的市場(chǎng)定價(jià)能力。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)首先，風(fēng)險(xiǎn)管理部門履行的一個(gè)非常具體但卻至關(guān)重要職責(zé)是監(jiān)控各種金融產(chǎn) 品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額。 商業(yè)銀行的每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告和每日收益/ 損失表是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報(bào)告。其次，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員 進(jìn)行價(jià)格評(píng)估。最后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行的整齊風(fēng)險(xiǎn)狀況， 為管理決策提供不可替代的輔助作用。3. 風(fēng)險(xiǎn)管理所需的專業(yè)技能集中性風(fēng)

12、險(xiǎn)管理部門的人員必須具備以下五個(gè)方面的主要技能。(1)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和分析能力(2) 數(shù)量分析能力(3) 價(jià)格核準(zhǔn)能力(4) 模型創(chuàng)建能力(5)系統(tǒng)開發(fā) / 集成能力2.2.5 其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門1.財(cái)務(wù)控制部門現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采取每日參照市場(chǎng)定價(jià)的方法，及時(shí)捕捉市 場(chǎng)價(jià)格 / 價(jià)值的變化， 因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、 準(zhǔn)確， 這無(wú)疑使財(cái)務(wù)控制部門處 在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。2.內(nèi)部審計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)可以從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制四個(gè)主要階段，審核商業(yè)銀行粉 線管理的能力和效果， 發(fā)現(xiàn) /報(bào)告潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)， 提出應(yīng)對(duì)方案并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措 施的落實(shí)情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供

13、最直接的第一手資料和記錄。3. 法律 /合規(guī)部門法律 /合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 法律/ 合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)有效識(shí)別、 評(píng)估和監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)及各項(xiàng)違規(guī)操作，并向高級(jí)管理層和董事會(huì)提 出咨詢建議和報(bào)告。4. 外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化從質(zhì)量和數(shù)量方面綜合評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，同時(shí) 要求商業(yè)銀行定期提供整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。外部審計(jì)機(jī)構(gòu)也開始在年度審計(jì)報(bào)告中提供 風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估報(bào)告。隨著公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)顯著提高， 越來(lái)越多的機(jī)構(gòu) / 個(gè)人投資者、 客戶開始重新審視 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)

14、風(fēng)險(xiǎn) 管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制 / 管理決策的最終責(zé)任。適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。2.3.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：感知風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā) 現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì) ;分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因 素。制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。它是指采用類似 于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)行深入理解和分析。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有： 專家調(diào)查列舉法 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 情景分析法 分解分析法 失誤樹分析方法2.3.2 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 / 量化是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管

15、和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基 礎(chǔ)。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上的， 而開發(fā)一系列準(zhǔn)確的、 能夠在未來(lái)一定時(shí)間限度內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理需要的數(shù)量模型，任務(wù)相當(dāng)艱 巨。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)選擇 適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計(jì)量承擔(dān)的所有風(fēng)險(xiǎn)。2.3.3 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) 監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨 勢(shì)。 報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性 / 定量評(píng)估結(jié)果， 并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理 /控制措施的實(shí)施質(zhì)量 / 效果。2.3.4 風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和

16、補(bǔ)償?shù)却?施，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理 / 控制措施應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)： 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求 ; 所采取的具體措施符合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本 / 收益基礎(chǔ)上保持有效性 ; 通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。按照國(guó)際最佳實(shí)踐， 在日常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中， 具體的風(fēng)險(xiǎn)管理 / 控制措施可以采 取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)高級(jí)管理層的三級(jí)管理方 式。2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)信息在各業(yè)務(wù)單元的流動(dòng)不完全是單向循環(huán)，其過(guò)程具有多向交互式、智 能化的特點(diǎn)。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠及時(shí)整合各種風(fēng)險(xiǎn)類別的信

17、息和數(shù) 據(jù)，提供卓越的風(fēng)險(xiǎn)分析功能，具有很強(qiáng)的備份和恢復(fù)能力。(1)風(fēng)險(xiǎn)信息 /數(shù)據(jù)的種類 內(nèi)部數(shù)據(jù)：一般通過(guò)商業(yè)銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)獲得。 外部數(shù)據(jù)：通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)l 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情和信息數(shù)據(jù)l 外部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)l 行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)l 外部損失數(shù)據(jù)(2)風(fēng)險(xiǎn)信息的特征及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題 精確性 及時(shí)性 系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題。交易系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息可能沒(méi)有記錄系統(tǒng)那樣精確， 需要特別留意。 區(qū)分系統(tǒng)“真 實(shí)的”和交易人員“假設(shè)的”分析操作。信息系統(tǒng)需要設(shè)計(jì)遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)的傳輸和儲(chǔ)存 結(jié)構(gòu)。2.4.2 數(shù)據(jù)處理(1)處理輸入數(shù)據(jù) / 信息中間計(jì)量數(shù)據(jù)。中間計(jì)量數(shù)據(jù)應(yīng)該存儲(chǔ)到數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)中，一般采用三維存儲(chǔ)方 式，例如時(shí)間、情景、金融工具。組合結(jié)果數(shù)據(jù)。組合結(jié)果數(shù)據(jù)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)存儲(chǔ)到風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) 中，以便業(yè)務(wù)人員和風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過(guò)信息終端獲取。(2) 信息儲(chǔ)存操作信息儲(chǔ)存系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)結(jié)合以下能力： 增添最初沒(méi)有預(yù)計(jì)到的產(chǎn)品特性 (新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)改進(jìn) ); 以特定的投資組合方式集中并計(jì)量風(fēng)險(xiǎn) ; 重新定義投資組合，以及如何將不同的產(chǎn)品組合在一起。2.4.3 信息傳遞就可有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是指在正確的時(shí)間將正確的信息傳遞給正確的人。先進(jìn)的企業(yè) 級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用 B/S 結(jié)構(gòu)，