FAL08016營銷中心月度費用預(yù)算管理辦法

1、深圳市XXX科技有限公司文件文件編號：FAL08016 簽發(fā)：XX 關(guān)于發(fā)布營銷中心月度費用預(yù)算管理辦法的通知營銷中心各部門及各區(qū)域辦事處：為提高公司運營成本的管理水平，配合公司預(yù)算制度，規(guī)范及指導(dǎo)營銷中心預(yù)算管理，特發(fā)布營銷中心月度費用預(yù)算管理辦法（附件1），請遵照執(zhí)行。二八年十一月十一日主送：營銷中心各部門及各區(qū)域辦事處、財務(wù)部抄送：董事長、總裁、副總裁、副總裁、副總裁、總裁助理、企管部、總裁辦擬稿： 校對：發(fā)行份數(shù)：16 份營銷中心月度費用預(yù)算管理辦法FAL08016 附件11 目的提高營銷中心整體管理水平和資金使用效率，達(dá)到預(yù)算管理的控制及考核目的。2 基本原則效益優(yōu)先，確保重點；全面

2、預(yù)算，過程控制；權(quán)責(zé)明確，分級實施。3 適用范圍：本辦法適用于營銷中心各部門、區(qū)域。4 定義月度預(yù)算是對年度預(yù)算的分解及調(diào)整，營銷中心以各部門、區(qū)域為預(yù)算單位，各部門、區(qū)域依據(jù)月度工作計劃對下月因工作需要所產(chǎn)生的費用進(jìn)行預(yù)算，預(yù)算原則是各部門、區(qū)域的月度預(yù)算原則上不超過年度預(yù)算的總額。5 費用預(yù)算管理內(nèi)容5.1 固定銷售費用：指在營銷過程中發(fā)生的用以維護(hù)營銷中心正常運營的營銷費用且由公司承擔(dān)的，主要包括：工資、福利費、社保、辦公費、職工教育費、租賃費、水電費、物業(yè)管理費、差旅費、市內(nèi)交通費、電話費、網(wǎng)絡(luò)信息費、郵寄費、促銷禮品費、廣告費、業(yè)務(wù)宣傳費、展覽費、咨詢費、人才招聘費、維修費、其它。5

3、.2 考核銷售費用：指在營銷過程中發(fā)生的用于市場及客戶開發(fā)，建立公共關(guān)系的相關(guān)費用。主要包括：渠道部、行業(yè)一部、行業(yè)二部、行業(yè)三部、各區(qū)域因維護(hù)關(guān)系所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費、開發(fā)項目所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費、市場調(diào)研費所發(fā)生的相關(guān)費用、公關(guān)人員報酬等；6 固定銷售費用的標(biāo)準(zhǔn)6.1固定銷售費用預(yù)算原則：有標(biāo)準(zhǔn)的按文件執(zhí)行，無標(biāo)準(zhǔn)的按實際情況進(jìn)行預(yù)算，以預(yù)算作為報銷依據(jù)。6.2考核銷售費用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)： 部門項目 營銷中心（總部）市場部渠道部行業(yè)部（一二三）區(qū)域辦事處項目開發(fā)費招待費列入總部固定銷售費用依據(jù)工作計劃審批，批準(zhǔn)后實施按批準(zhǔn)金額執(zhí)行禮品費按照費用簽報進(jìn)行實施按照費用簽報進(jìn)行實施公關(guān)人員報酬簽報后實施簽

4、報后實施7 月度費用預(yù)算編制7.1營銷中心下屬各部門、區(qū)域根據(jù)月度的工作計劃制訂本部門的月度費用預(yù)算，并于每月25日前上報營銷中心；7.2營銷中心匯總下屬各部門、區(qū)域的月度費用預(yù)算，編制營銷中心月度費用預(yù)算呈報公司總裁批準(zhǔn)；7.3經(jīng)公司總裁審批的營銷中心月度費用預(yù)算由營銷中心于每月月底前下達(dá)給各部門及區(qū)域，原件交財務(wù)備案。營銷中心下屬各部門、區(qū)域根據(jù)審定的月度費用預(yù)算開展工作；7.4經(jīng)批準(zhǔn)的營銷中心月度費用預(yù)算作為營銷中心各部門、區(qū)域當(dāng)月費用預(yù)算控制及報銷的依據(jù)。8 費用預(yù)算的實施8.1營銷中心月度費用預(yù)算表一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，財務(wù)部于每月2日前（節(jié)假日順延）按營銷中心月度預(yù)算分別按個人借款匯入營銷

5、人員個人帳號；8.2營銷中心各預(yù)算執(zhí)行單位必須認(rèn)真組織實施，將預(yù)算指標(biāo)層層分解，從橫向和縱向落實到內(nèi)部各部門、各環(huán)節(jié)和各崗位，形成全方位的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系；8.3營銷中心下屬各部門、區(qū)域?qū)I銷中心月度費用預(yù)算作為預(yù)算期內(nèi)組織、協(xié)調(diào)本部門各項經(jīng)營活動的及報銷的基本依據(jù)。9 費用預(yù)算的考核9.1營銷中心費用核銷主管須嚴(yán)格按照營銷中心月度費用預(yù)算對各部門、區(qū)域進(jìn)行考核，各部門、區(qū)域若要超預(yù)算或者遇突發(fā)事件須進(jìn)行審批，財務(wù)部依據(jù)簽報調(diào)整年度費用預(yù)算。9.2營銷中心下屬各部門、區(qū)域?qū)ΤA(yù)算的費用須下月5日前提交營銷費用預(yù)算執(zhí)行分析報告進(jìn)行原因分析，并作出整改措施上報營銷中心費用核銷主管，費用核銷主管統(tǒng)計匯總后經(jīng)營銷中心總經(jīng)理審核后交財務(wù)部報公司總裁。9.3費用核銷主管依據(jù)費用使用情況對預(yù)算執(zhí)行部門進(jìn)行考核，并將考核結(jié)果記入個人月度考核中，作為調(diào)薪、職務(wù)調(diào)整的依據(jù)。10 其它本制度自頒布之日起實施，原2008