煤炭開采和洗選生產(chǎn)建設(shè)項目可行性研究報告

1、煤炭開采和洗選生產(chǎn)建設(shè)項目性研究編制單位:本報告是針對行業(yè)投資可行性研究咨詢服務(wù)的專項研究報告，此 報告為個性化定制服務(wù)報告，我們將根據(jù)不同類型及不同行業(yè)的項目 提出的具體要求，修訂報告目錄，并在此目錄的基礎(chǔ)上重新完善行業(yè) 數(shù)據(jù)及分析內(nèi)容，為企業(yè)項目立項、上馬、融資提供全程指引服務(wù)?？尚行匝芯繄蟾媸窃谥贫骋唤ㄔO(shè)或科研項目之前，對該項目實施的可能性、有效性、技術(shù)方案及技術(shù)政策進行具體、深入、細致 的技術(shù)論證和經(jīng)濟評價，以求確定一個在技術(shù)上合理、經(jīng)濟上合算的 最優(yōu)方案和最佳時機而寫的書面報告。可行性研究報告主要內(nèi)容是要求以全面、系統(tǒng)的分析為主要方 法，經(jīng)濟效益為核心， 圍繞影響項目的各種因素，運

2、用大量的數(shù)據(jù) 資料論證擬建項目是否可行。對整個可行性研究提出綜合分析評價， 指出優(yōu)缺點和建議。為了 結(jié)論的需要，往往還需要加上一些附件，如試驗數(shù)據(jù)、論證材料、計 算圖表、附圖等，以增強可行性報告的說服力。可行性研究是確定建設(shè)項目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對擬建項目進行全面技術(shù)經(jīng)濟分析論證的科學(xué)方法， 在 投資管理中，可行性研究是指對擬建項目有關(guān)的自然、社會、經(jīng)濟、 技術(shù)等進行調(diào)研、分析比較以及預(yù)測建成后的社會經(jīng)濟效益。 在此基 礎(chǔ)上，綜合論證項目建設(shè)的必要性，財務(wù)的盈利性，經(jīng)濟上的合理性,技術(shù)上的先進性和適應(yīng)性以及建設(shè)條件的可能性和可行性，從而為投 資決策提供科學(xué)依據(jù)。投資可行

3、性報告咨詢服務(wù)分為政府審批核準用可行性研究報告和融資用可行性研究報告。審批核準用的可行性研究報告?zhèn)戎仃P(guān)注項 目的社會經(jīng)濟效益和影響；融資用報告?zhèn)戎仃P(guān)注項目在經(jīng)濟上是否可 行。具體概括為：政府立項審批，產(chǎn)業(yè)扶持，銀行貸款，融資投資、 投資建設(shè)、境外投資、上市融資、中外合作，股份合作、組建公司、 征用土地、申請高新技術(shù)企業(yè)等各類可行性報告。報告通過對項目的市場需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究調(diào)查，在行 業(yè)專家研究經(jīng)驗的基礎(chǔ)上對項目經(jīng)濟效益及社會效益進行科學(xué)預(yù)測, 從而為客戶提供全面的、客觀的、可靠的項目投資價值評估及項目建 設(shè)進程等咨詢意見。【

4、報告價格】此報告為委托項目報告，價格根據(jù)具體的要求協(xié)商,歡迎來電。另：提供國家發(fā)改委甲、乙、丙級資質(zhì)第一章項目總論項目概況1.1.1項目名稱 1.1.2項目承建單位項目建設(shè)單位:企業(yè)法人代表:項目負責人:項目聯(lián)系人:聯(lián)系方式:1.1.3擬建設(shè)地點 1.1.4建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 1.1.5項目性質(zhì)本項目為新建項目。1.1.6項目總投資及資金籌措項目總投資18000萬元，建設(shè)投資15000萬元（包括建筑投資6000萬元、設(shè)備購置及安裝投資 9000萬元），流動資金3000萬元。資金來源自籌億，其余申請貸款。項目投資明細如表1-3所示:表1-3 項目投資明細表 單位：萬元序號費用名稱投資額備注-一一項目

5、總投資180001建設(shè)投資15000建設(shè)費60001.1.1征地費15001.1.2基建費4500設(shè)備投資90001.2.1設(shè)備購置費81001.2.2+設(shè)夂士費 田安裝費9002流動資金3000二二二固定資產(chǎn)形成135001.1.7建設(shè)期編制依據(jù)和原則1.2.1編制依據(jù) 122編制原則1、項目建設(shè)必須遵循國家的各項政策、法規(guī)和法令，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資方向及行業(yè)和地區(qū)的規(guī)劃。2、采用的工藝技術(shù)要先進適用、操作運行穩(wěn)定可靠、能耗低、三廢排放少、產(chǎn)品質(zhì)量好、安全衛(wèi)生。3、以市場為導(dǎo)向，以提高競爭力為出發(fā)點，產(chǎn)品無論在質(zhì)量性能上，還是在價格上均應(yīng)具有較強的競爭力。4、以科學(xué)、實事求是的態(tài)度，公正

6、、客觀的反映本項目建設(shè)的實際情況，工程投資堅持“求是、客觀”的原則。5、通過對市場的分析研究以及對項目規(guī)劃的研究，推薦項目的建設(shè)規(guī)模、方案，論證項目建設(shè)的合理性。項目投資單位介紹主要技術(shù)經(jīng)濟指標項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標見下表。表1-4項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標表序號項目名稱單位數(shù)據(jù)或指標一技術(shù)指標1建筑指標總用地面積平方米100000建筑面積平方米125002設(shè)備投資萬元90003項目定員人150二經(jīng)濟指標1投資指標項目總投資萬元180001.1.1建設(shè)投資萬元150001.1.2流動資金萬元30002收入費用指標年營業(yè)收入萬元112500年稅金萬元8123年總成本費用萬元98572年利潤總額萬元774

7、13財務(wù)分析指標稅后財務(wù)內(nèi)部收益率%稅后財務(wù)凈現(xiàn)值17965稅后投資回收期總投資收益率（ROI）%可行性研究結(jié)論第二章 項目背景及必要性分析項目建設(shè)背景2.1.1項目發(fā)展背景介紹2.1.2行業(yè)發(fā)展前景項目必要性2.2.5項目是當?shù)厝嗣衩撠氈赂缓驮黾泳蜆I(yè)的需要2.2.1符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與增長方式轉(zhuǎn)變的發(fā)展要要2.2.2項目產(chǎn)品是可持續(xù)發(fā)展、提高產(chǎn)品競爭能力的需要2.2.3企業(yè)自主創(chuàng)新的需要2.2.4項目是加快發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的政策需要第三章 項目市場分析與預(yù)測國外供需現(xiàn)狀及市場分析3.1.1 世界的供需現(xiàn)狀3.1.2 世界消費現(xiàn)狀及市場分析 國內(nèi)市場預(yù)測3.2.1 國內(nèi)市場供應(yīng)現(xiàn)狀及預(yù)測3.2

8、.2 煤炭開采和洗選生產(chǎn)建設(shè)需求量預(yù)測及分析第四章建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案產(chǎn)品方案 煤炭開采和洗選生產(chǎn)建設(shè)產(chǎn)量及產(chǎn)值預(yù)測項目選址5.1.15.1.25.1.35.1.4第五章 項目選址及建設(shè)條件項目建設(shè)地點項目用地性質(zhì)及面積土地現(xiàn)狀項目選址意見建設(shè)條件分析5.2.1交通、能源供應(yīng)條件5.2.2政策及用工條件5.2.3施工條件5.2.4公用設(shè)施條件5.2.5目建設(shè)的有利條件原輔材料供應(yīng)燃動力供應(yīng)第六章原輔材料及燃料、動力供應(yīng)第七章 技術(shù)與設(shè)備方案技術(shù)方案7.1.1 技術(shù)方案選擇的基本原則1、先進性，本項目采用技術(shù)接近國際先進水平或者國內(nèi)領(lǐng)先水平。2、適用性，采用技術(shù)應(yīng)與可能得到設(shè)備、員工素質(zhì)和管理水平

9、及環(huán)境保護要求相適應(yīng)。3、可靠性，采用技術(shù)和設(shè)備應(yīng)經(jīng)過生產(chǎn)、運行的檢驗，并有良好可靠記錄。4、安全性，本項目采用技術(shù)，在正常使用中應(yīng)確保安全生產(chǎn)運行。5、經(jīng)濟合理性，采用設(shè)備先進使用、安全可靠的，應(yīng)著重分析采用技術(shù)是否經(jīng)濟合理， 是否有利于節(jié)約投資和降低成本， 提高綜合 經(jīng)濟效益。7.1.2 技術(shù)來源7.1.3 生產(chǎn)工藝流程設(shè)備方案7.2.1 主要設(shè)備選型的原則工藝設(shè)備質(zhì)量和性能的狀況直接關(guān)系到生產(chǎn)能力、 產(chǎn)品質(zhì)量、 原 料消耗、水、電消耗等方面，購置設(shè)備的費用在建廠投資成本和生產(chǎn) 成本中占有相當?shù)谋戎兀?因此工藝設(shè)備的選型不僅要滿足產(chǎn)品加工工 藝技術(shù)的要求，而且要達到優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、低消耗的經(jīng)濟

10、效益，實現(xiàn)項 目投資的目的。因此，本項目設(shè)備選型應(yīng)考慮以下因素：1、技術(shù)先進：自制設(shè)備具有二十一世紀初國內(nèi)先進水平，選擇自動化程度高、加工精度高的機械設(shè)備和控制裝置。2、主要設(shè)備方案與擬定建設(shè)規(guī)模和生產(chǎn)工藝相適應(yīng)，設(shè)備加工強度和精度應(yīng)最大限度滿足產(chǎn)品的生產(chǎn)要求。3、設(shè)備之間應(yīng)相互配套，與生產(chǎn)工藝流程相適應(yīng)，設(shè)備聯(lián)動應(yīng)保證產(chǎn)品技術(shù)指標合格。4、設(shè)備質(zhì)量、性能成熟，并經(jīng)過較長時間的生產(chǎn)實踐檢驗，為國際國內(nèi)通用設(shè)備，技術(shù)依托條件好。5、設(shè)備在保證性能的前提下，力求經(jīng)濟合理，利于降低材耗、能耗，易于維護保養(yǎng)，運行成本相對較低。7.2.2 設(shè)備配置方案設(shè)備招標采購方式7.3.1 基本原則根據(jù)中華人民共和

11、國招標投標法的要求，為確保項目建設(shè)的 質(zhì)量，縮短工期，節(jié)省投資。防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)、違法行 為。保護國家利益，本項目建設(shè)的各主要環(huán)境應(yīng)通過招標方式進行。根據(jù)本項目的具體情況，招標工作應(yīng)遵循以下原則：1、公開原則。工程項目招標應(yīng)具有高的透明度，實現(xiàn)招標信息，招標程序公開。2、公平原則。應(yīng)給予所有投標人平等的機會，使其享有同等的權(quán)利，并履行共同的義務(wù)。3、公正原則。評標時應(yīng)按事先公布的標準對待所有的投標人。4、誠實信用原則。招標人應(yīng)以誠實、守信的態(tài)度行合權(quán)利，履行義務(wù)，以維護招投標雙方的利益平衡， 以及自身利益與社會利益的 平衡。5、獨立原則。招標人應(yīng)是獨立的法人，在招標過程中應(yīng)自主決策，

12、不受任何外界因素的干擾。6、接受行政監(jiān)督原則。遵守有關(guān)法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，接受有關(guān)行政監(jiān)督部門依法實施的監(jiān)督。7.3.2 招標程序根據(jù)有關(guān)規(guī)定，項目工程招標應(yīng)按下列程序進行：1、建設(shè)單位向招標主管部門提出招標申請，經(jīng)批準后，編制招標文件?；蛭薪?jīng)建設(shè)行政主管部門指揮準的具有相應(yīng)資質(zhì)的招標代 理機構(gòu)辦理。2、發(fā)布招標廣告或招標通知書。3、對招標企業(yè)進行資格審查，組織投標企業(yè)勘察施工現(xiàn)場。4、編制標底。委托招標代理機構(gòu)招標時，審定標底。5、工程開標。由招標單位支持，在招標管理部門的監(jiān)督下進行。當眾啟封標書，宣布標價，公開標底，進行評標、決標。6、簽訂標包合同，中標企業(yè)確定后，由招標單位發(fā)出經(jīng)招標

13、管理部門簽訂的中標通知書， 招、投標雙方在一個月內(nèi)簽訂承發(fā)包合同， 并經(jīng)招標管理機構(gòu)審定。7.3.3 對招標單位的要求1、對中標的工程施工、工程監(jiān)理以及安裝單位，其項目負責人、技術(shù)負責人通訊標書中各專業(yè)技術(shù)負責人必須親自到現(xiàn)場， 原則上不 得中途換人，如確實需要換人，必須征得甲方同意，且一旦甲方發(fā)現(xiàn) 所換人員不稱職，中標單位必須立即撤換，如由于換人而引起質(zhì)量、 延誤工期、增加造價等問題，應(yīng)由乙方負全責。2、本項目不接受聯(lián)合投標， 不允許中標人向他人轉(zhuǎn)讓中標項目， 也不允許將中標的項目分解后向他人轉(zhuǎn)讓。3、對設(shè)備、材料名稱、型號、規(guī)格、生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品供貨，未經(jīng)甲方同意不得變更。第八章 工程方案與

14、總圖運輸工程方案8.1.1 工程設(shè)計原則1、建筑設(shè)計在符合國家有關(guān)規(guī)定的前提下，本著滿足工藝生產(chǎn)和現(xiàn)代化管理的要求， 保證產(chǎn)品質(zhì)量，保證安全生產(chǎn)， 改善勞動條件， 保護環(huán)境的同時盡可能作到安全適用、經(jīng)濟合理、技術(shù)先進、美觀大 方、文明生產(chǎn)的需要。2、根據(jù)工藝生產(chǎn)的要求和廠區(qū)總平面布置的需要，廠房及倉庫采用輕鋼結(jié)構(gòu)，獨立基礎(chǔ)；其他建筑采用磚混或框架結(jié)構(gòu)。3、車間生產(chǎn)類別為丙類，耐火等級為一級，通道及疏散口均符合防火規(guī)范要求。4、堅持高起點、專業(yè)化的生產(chǎn)方針，通過引進世界先進設(shè)備和工藝，把公司建成在技術(shù)和管理方面具有世界先進水平的產(chǎn)品生產(chǎn)示 范基地。5、工廠設(shè)計要做到減少對生態(tài)環(huán)境的破壞，注重消防

15、，職業(yè)安全衛(wèi)生，節(jié)能和合理用能。8.1.2建筑設(shè)計8.1.3結(jié)構(gòu)選型8.1.4主要建、構(gòu)筑物工程方案8.1.5建筑功能布局8.1.6建筑結(jié)構(gòu)公用輔助工程8.2.1 總平面布置原則1、嚴格執(zhí)行國家及地方有關(guān)標準、規(guī)范；2、充分、科學(xué)地考慮所在開發(fā)區(qū)內(nèi)供水、供電及其它公用工程供給條件和與相關(guān)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的各種生產(chǎn)關(guān)系， 力求工藝流程順暢， 分 區(qū)清晰。3、充分考慮風(fēng)向、朝向、通風(fēng)、采光、施工、安裝、檢修等因素，滿足國家現(xiàn)行防火、安全、衛(wèi)生、環(huán)境保護及交通運輸?shù)仍O(shè)計規(guī) 范、規(guī)定的相關(guān)技術(shù)要求。4、充分考慮廠區(qū)內(nèi)物流、人流流向合理，避免相互交叉干擾；充分考慮消防及安全防護，并使廠區(qū)內(nèi)綠化面積達到最大值。5

16、、執(zhí)行當?shù)卣目傮w規(guī)劃，近期建設(shè)與預(yù)留發(fā)展，合理布局。8.2.2 總平面布置8.2.3 給排水系統(tǒng)8.2.4 供電系統(tǒng)8.2.5 空調(diào)采暖8.2.6 通風(fēng)采光系統(tǒng)8.2.7 總圖運輸?shù)诰耪?能耗分析與節(jié)能措施節(jié)能是國際按發(fā)展經(jīng)濟的一項長遠戰(zhàn)略方針。 近年來，隨著我國 國民經(jīng)濟的迅速發(fā)展，國家對環(huán)境保護、節(jié)約能源、改善居住條件等 問題高度重視， 相應(yīng)制訂了一批技術(shù)法規(guī)和標準規(guī)范， 這些標準規(guī)范 的頒布實施對于改善環(huán)境、節(jié)約能源、提高投資的經(jīng)濟和社會效益， 起到了重要作用。用能標準和節(jié)能規(guī)范9.1.1 原則和標準1）堅持節(jié)約與開發(fā)并舉，把節(jié)約放在首位的方針，提高能源利用率，減輕環(huán)境污染，走可持續(xù)

17、發(fā)展道路。2）認真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能設(shè)計規(guī)范，嚴格執(zhí)行節(jié)能技術(shù)規(guī)定，努力做到合理使用能源和節(jié)約能源，充分考慮能源二次使用和資源綜合利 用，以求最大限度地節(jié)約能源和資源。3）注重工程建設(shè)的科技含量，利用新技術(shù)、新材料、新產(chǎn)品，節(jié)約用地，節(jié)省材料，節(jié)約投資，降低能耗，注重“再生能源”的使用，推廣應(yīng)用環(huán)保 節(jié)能材料。9.1.2 規(guī)范和依據(jù) 能耗狀況和能耗指標分析節(jié)能措施和節(jié)能效果分析9.3.1建筑節(jié)能9.3.2道路照明節(jié)能9.3.3電氣節(jié)能9.3.4暖通、動力節(jié)能項目自然環(huán)境第十章 生態(tài)與環(huán)境影響分析10.1.1項目地理位置10.1.2氣候特點10.1.3地形地貌10.1.4自然資源社會環(huán)境

18、現(xiàn)狀10.2.1 行政劃區(qū)10.2.3 交通建設(shè) 項目主要污染物及污染源分析10.3.1 施工期10.3.2 使用期擬采取的環(huán)境保護標準10.4.1 國家環(huán)保法律法規(guī)1、中華人民共和國環(huán)境保護法 （1989 年 12月 26日發(fā)布） ；2、中華人民共和國環(huán)境影響評價法（2003 年 9月 1日起施行 ）;3、中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法（2003 年 1月 1日起施行 ）;4、中華人民共和國水污染防治法（1984 年 5 月 11 日通過，2000年 3月修正）；5、中華人民共和國大氣污染防治法（2000 年 9 月 1 日實施 ） ；6、中華人民共和國環(huán)境噪聲污染防治法 （1997 年 3月

19、 1 日施 行）；7、中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法 （1995 年 10 月30日通過， 2004年 12 月修訂）；8、中華人民共和國國務(wù)院令第 253 號建設(shè)項目環(huán)境保護管理 條例 （1998 年 11月 29日）；9、建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定 （1987 年 3 月 20 日國家計劃 委員會 國務(wù)院保護委員會發(fā)布 ） ；10、國家環(huán)境保護總局，環(huán)發(fā) 1999107 號關(guān)于執(zhí)行建設(shè)項目 環(huán)境影響評價制度有關(guān)問題的通知 ；11、建設(shè)項目環(huán)境保護分類管理名錄 ，國家環(huán)境保護總局 2003年 1 月 1 日公布。10.4.2 地方環(huán)保法律法規(guī)10.4.3 技術(shù)規(guī)范1、環(huán)境影響評價公眾參與

20、暫行辦法 ，國家環(huán)?？偩?2006年 2月 14 日，環(huán)發(fā) 200628 號 ；2、環(huán)境影響評價技術(shù)導(dǎo)則總綱（HJ/ 93）;3、環(huán)境影響評價技術(shù)導(dǎo)則大氣環(huán)境（HJ/ 93）;4、環(huán)境影響評價技術(shù)導(dǎo)則聲環(huán)境 （HJ/ 。環(huán)境保護措施10.5.1 施工期環(huán)保措施10.5.2 使用期環(huán)保措施10.5.3 其它污染控制和環(huán)境管理措施 環(huán)境影響結(jié)論第十一章 勞動安全衛(wèi)生及消防勞動保護與安全衛(wèi)生11.1.1 安全防護11.1.2 勞動保護11.1.3 安全衛(wèi)生1、安全生產(chǎn)2、工業(yè)衛(wèi)生消防11.2.1建筑防火設(shè)計依據(jù)11.2.2消防給水及滅火設(shè)備11.2.4消防電氣第十二章 組織機構(gòu)與人力資源配置組織機構(gòu)

21、12.1.1 組織機構(gòu)設(shè)置因素分析本項目運營期組織機構(gòu)設(shè)置考慮以下因素：1）項目運營管理模式選擇是否合理，是否符合投資人要求和運營管理實際水平；2）建設(shè)主體單位組織結(jié)構(gòu)設(shè)置是否合理，管理層次劃分是否符合項目特點，是否體現(xiàn)精簡、高效原則；3）建設(shè)主體單位內(nèi)部機構(gòu)設(shè)計是否合理，生產(chǎn)、銷售、運營管理部門是否健全，確定各崗位職責分工是否明確，有無交叉重疊；4）建設(shè)主體單位執(zhí)行機構(gòu)是否具備組織、管理和協(xié)調(diào)能力，尤其是項目主要經(jīng)營管理者的素質(zhì)是否適應(yīng)項目建設(shè)和生產(chǎn)運營管 理的模式。12.1.2 項目組織管理模式12.1.3 組織機構(gòu)圖公司組織機構(gòu)設(shè)置如下：質(zhì)量監(jiān)控中上財務(wù)中心人員配置1221人力資源配置因

22、素分析 1222生產(chǎn)班制公司管理機構(gòu)為日班，每班8小時，部分管理人員為日班兼職值班；生產(chǎn)工人為三班制，每班 8小時。年工作日為330天。12.2.3勞動定員 12.2.4職工工資及福利成本分析企業(yè)對各生產(chǎn)實行定崗定員，職工工資與功效掛鉤，根據(jù)不同崗位確定不同工資。根據(jù)管理崗位、工種等因素來確定各層次人員的平 均工資。員工工資及福利估算如下表（估算含為員工支付的與工資配 套的五險一金等費用）：表12-2工資及福利估算表序號人員分類人數(shù)年薪及福利（萬元/年）總額（萬元）備注1管理人員8140高級管理人員33090中層干部510502技術(shù)人員1482高級432其他10503生產(chǎn)工人1033094后勤

23、人員18545銷售人員520合計150605人員來源與培訓(xùn)12.3.1人員來源 1232職工培訓(xùn)項目工程總進度項目實施進度分期第十三章 項目實施進度方案第十四章投資估算與資金籌措投資估算依據(jù) 項目總投資估算項目總投資18000萬元，建設(shè)投資15000萬元（包括建筑投資6000萬元、設(shè)備購置及安裝投資 9000萬元），流動資金3000萬元。項目總投資估算如下表14-1所示:序號費用名稱投資額備注一一一項目總投資180001建設(shè)投資15000建設(shè)費60001.1.1征地費15001.1.2基建費4500設(shè)備投資90001.2.1設(shè)備購置費81001.2.2設(shè)備安裝費9002流動資金3000二二二固

24、定資產(chǎn)形成13500單位：萬元表14-1項目總投資估算表建設(shè)投資估算 設(shè)備投資估算 流動資金估算流動資金指項目運營期內(nèi)長期占用并周轉(zhuǎn)使用的營運資金， 包含 在經(jīng)營過程中因經(jīng)營籌資等活動凈流入的資金， 計算期內(nèi)流動資金共 需要 3000 萬元。流動資金估算見表 14-4 所示：表14-4計算期內(nèi)流動資金估算表單位：萬元總成本費用902529749298302985729857219857298572985729857298572序號項目最低周周轉(zhuǎn)次合計計算期轉(zhuǎn)天數(shù)數(shù)123456789101流動資產(chǎn)52359422204552455565055785557855578555785557855578

25、555785應(yīng)收帳款60616267515042162491638416429164291642916429164291642916429存貨35210970833802638296383863838638386383863838638386383861.2.1原材料007083370837083708370837083708370837083708370831.2.2在產(chǎn)品6061336430146941482914874148741487414874148741487414874123產(chǎn)成品60514763301624916384164291642916429164291642916429

26、16429現(xiàn)金458881079970970970970970970970970970預(yù)付帳款02流動負債2578233286472864728647286472864728647286472864728647應(yīng)付帳款12032578233286472864728647286472864728647286472864728647預(yù)收帳款03流動資金265771222012659827003271382713827138271382713827138271384流動資金當期增 加額27138222014397405135000000說明：應(yīng)收賬款=年經(jīng)營成本/周轉(zhuǎn)次數(shù)；預(yù)付賬款=外購商品或服務(wù)年

27、費用金額 /周轉(zhuǎn)次數(shù)；外購原輔材料、燃料動力、其它材料=年外購量/各類周轉(zhuǎn)次數(shù)；在產(chǎn)品=（年外購原輔材料 +燃料動力+年工資及福利+年修理費+年其它制造費）/在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)次數(shù) 產(chǎn)成品=（年經(jīng)營成本-年其它營業(yè)費用）/產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)次數(shù)現(xiàn)金=（年工資福利+年其它費用）/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)付賬款=外購原輔材料、燃料動力及其它材料年費用/周轉(zhuǎn)次數(shù)預(yù)收賬款=預(yù)收營業(yè)收入年金額 /周轉(zhuǎn)次數(shù)資金籌措 資產(chǎn)形成第十五章 財務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 營業(yè)收入、經(jīng)營稅金及附加估算年度營業(yè)收入根據(jù)年度投資計劃進行估算， 本項目正常年份營業(yè) 收入為 112500 萬元（第三年及以后），估算營業(yè)收入、稅金及附加如表 15-1 所示

28、：序號項目計算期12345678910一營業(yè)收入112500112500112500112500112500112500112500112500112500112500二經(jīng)營稅金及附加37136188618861886188618861886188618861881增值稅3375 ；5625562556255625562556255625562556252城市建設(shè)維護費2363943943943943943943943943943教育費附加101169169169169169169169169169總成本費用估算總成本費用采用生產(chǎn)要素估算法進行估算。 正常年份總成本費用 為 98572 萬元，

29、經(jīng)營成本 97302 萬元，以下各項成本費用以正常年份 為標準，見表 15-2 所示：表15-2總成本費用估算表單位：萬元5 %提取;序號項目計算期123456789101外購原材料費850008500085000850008500085000850008500085000850002外購動力費9409409409409409409409409409403工資及福利費6056056056056056056056056056054修理費270108013501350135013501350135013505折舊費6攤銷費7研發(fā)費用337522502250225022502250225022502

30、25022508財務(wù)費用00000000009其它費用182715771577157715771577157715771577157其中：其他制造費用0135013501350135013501350135013501350其他管理費用182182182182182182182182182182其他營業(yè)費用056255625562556255625562556255625562510總成本費用90252974929830298572985729857298572985729857298572其中：固定成本431211552123621263212632126321263212632126321

31、2632可變成本8594085940859408594085940859408594085940859408594011經(jīng)營成本90102962229703297302973029730297302973029730297302估算說明：1、外購原材料費指生產(chǎn)購進原料的成本費；2、外購燃料動力指年度水電費用；3、修理費按固定資產(chǎn)原值的一定比率提取，按逐年遞增的方法計取，第一年按4、折舊費、攤銷費在經(jīng)營期內(nèi)平均攤銷；5、其它費用包括其它制造、管理和營業(yè)費用，指由制造費用、管理費用和營業(yè)費用中扣除折舊費、攤銷費、修理費和工資及福利費所余部分。其它制造費用按不含建設(shè)期利息的固定資產(chǎn)原值的5 %估算；

32、其它管理費用（辦公費、差旅費、勞保費、土地使用稅等）按人員工資的150%估算；其它營業(yè)費用按營業(yè)收入的5%估算。利潤、利潤分配及納稅總額預(yù)測經(jīng)測算，項目計算期內(nèi)正常年稅前利潤總額 112500 萬元（第四 年），稅后凈利潤 5805 萬元，年度納稅總額 8123 萬元。詳見下表 15-3：項目計算期12345678910一、營業(yè)收入112500112500112500112500112500112500112500112500112500112500減：經(jīng)營稅金及 附加3713618861886188618861886188618861886188減：總成本費用9025297492983029

33、8572985729857298572985729857298572二、利潤總額18536882180117741774177417741774177417741減：所得稅0210520031935193519351935193519351935三、凈利潤18536671660085805580558055805580558055805四、法定盈余公 積0672601581581581581581581581五、可供投資者 分配的利潤18536604454075225522552255225522552255225六、未分配利潤185366044540752255225522552255225

34、52255225七、累積未分利 潤18536245801145116676219012712632351375754280048025八、年納稅總額3713829281908123812381238123812381238123現(xiàn)金流量預(yù)測本項目建設(shè)期為 48 個月，計算期為 10 年，現(xiàn)金流量預(yù)測如表15-4 所示：表15-4現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目合計計算期123456789101現(xiàn)金流入1155554112500112500112500112500112500112500112500112500112500143054營業(yè)收入1125000112500112500112500112500112500112500112500112500112500112500其他收入回收固定資 產(chǎn)余值34163416回收流動資 金27138271382現(xiàn)金流岀106600313101510680610362410362410348910348910348