保險學(xué)再保險課件

1、再保險的基本概念n也稱分保，是保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進行保險的行為n分出業(yè)務(wù)的保險公司：分出公司、原保險人n接受再保險業(yè)務(wù)的公司：再保險人、分入公司 n轉(zhuǎn)再保險或轉(zhuǎn)分保：分保接受人將其接受的業(yè)務(wù)再分給其他保險人n分保費 n分保手續(xù)費或分保傭金第九章 再保險第一節(jié) 再保險概述危險單位、自留額和分保額n危險單位n是指保險標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍危險單位的劃分1、根據(jù)不同的險別和保險標(biāo)的來決定 2、關(guān)鍵要和每次事故最大可能損失范圍的估計聯(lián)系起來考慮，而并不一定和保單份數(shù)相等同3、危險單位的劃分并不是一成不變的4、需一定的專業(yè)

2、知識 n自留額和分保額 1、對于每一危險單位或一系列危險單位的保險責(zé)任，分保雙方通過合同按照一定的計算基礎(chǔ)對其進行分配2、分出公司根據(jù)償付能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱為自留額或自負(fù)責(zé)任額3、經(jīng)過分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額稱為分保額n我國保險法的有關(guān)規(guī)定n第99條：“經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保費，不得超過其實有資本加公積金總和的四倍”n第100條：“保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險。”n第101條：“保險公司對于危險單位的計算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險安排計劃，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)保險監(jiān)督管理部

3、門核準(zhǔn)” n第102條：“保險公司應(yīng)當(dāng)按照保險監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定辦理再保險?！?再保險的作用n (一）能控制保險人的損失，保障保險經(jīng)營的財務(wù)穩(wěn)定性n(二)擴大業(yè)務(wù)經(jīng)營能力，促進保險人開拓新的業(yè)務(wù)和領(lǐng)域n (三)易于形成巨額的聯(lián)合保險基金，敢于承擔(dān)巨額保險責(zé)任再保險與原保險的比較n再保險與原保險n聯(lián)系n保險是再保險的基礎(chǔ)n再保險是保險的后盾n區(qū)別n主體不同n保險標(biāo)的不同n保險性質(zhì)不同再保險與共同保險的比較n再保險與共同保險n共同保險是由兩家或兩家以上的保險人聯(lián)合直接承保同一標(biāo)的、同一保險利益、同一風(fēng)險責(zé)任而總保險金額不超過保險標(biāo)的可保價值的保險n聯(lián)系n兩者均具有分散風(fēng)險、擴大承保能力、穩(wěn)定經(jīng)營成

4、果的功效n區(qū)別n共同保險仍然屬于直接保險，是對風(fēng)險的第一次分散n再保險是在原保險基礎(chǔ)上進一步分散風(fēng)險，是風(fēng)險的第二次分散再保險的分類按責(zé)任限制分按責(zé)任限制分比例再保險比例再保險成數(shù)再保險成數(shù)再保險溢額再保險溢額再保險混合再保險混合再保險非比例再保險非比例再保險超額賠款再保險超額賠款再保險超額賠付率再保險超額賠付率再保險按安排方式分按安排方式分臨時再保險臨時再保險合同再保險合同再保險預(yù)約再保險預(yù)約再保險第二節(jié) 比例和非比例再保險n比例再保險n是以保險金額為基礎(chǔ)來確定分出公司自留額和接受公司責(zé)任額的再保險方式，故有金額再保險之稱n成數(shù)再保險n溢額再保險n混合再保險n非比例再保險n是以損失為基礎(chǔ)來確

5、定再保險當(dāng)事人雙方的責(zé)任，故又稱損失再保險，或超過損失再保險n由于超過損失再保險是對原保險人賠款超過一定額度或標(biāo)準(zhǔn)時，再保險人對超過部分責(zé)任負(fù)責(zé)，故又稱第二危險再保險n險位超賠再保險n事故超賠再保險n賠付率超賠再保險定義n成數(shù)再保險是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的比率分給再保險人的再保險方式n為了限制雙方的責(zé)任，每一份成數(shù)再保險合同都按每一危險單位或每張保單規(guī)定的最高責(zé)任限額成數(shù)再保險n例如，分出公司制定某一成數(shù)分保計劃，將每一風(fēng)險單位的保險金額，規(guī)定自留額比例為60，分保比例為40。若分入公司接受40的分保額，則相應(yīng)收取40的分保險費，并承擔(dān)40的分保賠款。責(zé)任、保費和賠款的

6、計算業(yè)務(wù)總額100%自留20%分保80%保額保費賠款保額保費賠款保額保費賠款120020400.401601.602400410800.823203.283800801601.606406.40運用范圍n成數(shù)再保險的特點，決定了它的運用范圍，一般來說，資金雄厚、歷史悠久的保險公司較少采用，主要適用于n新創(chuàng)辦的保險公司n新開辦的性質(zhì)n汽車險、航空險n保額和業(yè)務(wù)質(zhì)量平均的業(yè)務(wù)n各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)n國際分保交換業(yè)務(wù)n屬于同一資本系統(tǒng)的母公司和子公司之間及集團內(nèi)部之間的分保業(yè)務(wù)n與其他分保方式混合使用特點n優(yōu)點n合同雙方的利益一致n手續(xù)簡化，節(jié)省人力和費用n缺點n缺乏彈性，對分出公司不利n不能均衡風(fēng)險責(zé)任

7、，必須借助其他再保險方式來分散風(fēng)險定義n是由保險人與再保險人簽訂協(xié)議，對每個危險單位確定一個由保險人承擔(dān)的自留額，保險金額超過自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承擔(dān)n溢額再保險與成數(shù)再保險的最大區(qū)別n溢額再保險的自留額，是一個確定的量，不隨保險金額的大小變動n成數(shù)再保險的自留額表現(xiàn)為保險金額的固定百分比，隨保險金額的大小而變動溢額再保險溢額再保險的三要素 n危險單位n自留額n決定原保險人承擔(dān)的責(zé)任大小n線數(shù)n自留額的一定倍數(shù)，稱為線數(shù)n關(guān)系到再保險人承擔(dān)的責(zé)任 溢額再保險的層次 n第一溢額：應(yīng)付分出公司的正常需要 n第二、三：第一的補充，以增加承保能力 n第四：滿足特大業(yè)務(wù)的需要n風(fēng)險的分散與

8、轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險責(zé)任的均衡化n美國保險業(yè)通常對各層溢額合同的安排為：第溢額約3-5線；第二溢額約1-2線：第三溢額約l-2線。n 舉例來說，某一分出公司的自留額為50萬元，承保金額550萬元，它與甲分入公司簽訂了一個四線的第一溢額再保險合同。那么，公司就要承擔(dān)200萬的溢額責(zé)任。此時，分出公司還有350萬元的溢額。它可以再與乙公司簽一個六線的第二溢額再保險，即250萬元以后的300萬元。再保險分保限額假設(shè)公司自留額為10萬元，分保額為10根線。公司有三筆業(yè)務(wù) 10萬，56萬，256萬序號原保額自留額 第一溢額 第二溢額 第三溢額11010256104632561010010046特點與運用范圍n特點

9、：可以靈活確定自留額n比較繁瑣費時n運用范圍：危險性較小、利益較優(yōu)且風(fēng)險本身較分散的業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保額不均衡的業(yè)務(wù)、國際分保交往混合再保險n是將成數(shù)再保險和溢額再保險組織在一個合同里，以成數(shù)再保險的限額，作為溢額再保險的起點，再確定溢額再保險的限額n混合分保無一定的形式，可視分出公司的需要和業(yè)務(wù)品質(zhì)而定n只適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海上保險業(yè)務(wù)非比例并保險n非比例再保險，亦稱超額賠款分保或超賠分保，以賠款(或賠付率)為基礎(chǔ)來討要自留額和分保責(zé)任額?？删唧w分為下幾種形式：險位超賠再保險n是以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自負(fù)責(zé)任額和再保險責(zé)任額n假如總賠款額不超過自負(fù)責(zé)任額，全部損失由分出公司賠付；假如總賠款額超過自負(fù)責(zé)任額，超過部分由接受公司賠付n一次事故中的賠款計算：按危險單位分別計算 、有事故限額 事故超賠再保險n是以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來計算自負(fù)責(zé)任額和再保險責(zé)任額n責(zé)任計算關(guān)鍵在于一次事故的劃分n時間條款 n分層再保險 賠付率超賠再保險n是按賠款與保費的比例來確定自負(fù)責(zé)任和再保險責(zé)任的一種再保險方式，即在約定的某一年度內(nèi)，對于賠付率超過一定標(biāo)準(zhǔn)時，由再保險人就超過部分負(fù)責(zé)至某一賠付率