企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的意義

1、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的意義 每個(gè)企業(yè)都存在多少不一的潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)一 旦發(fā)生，如果沒有預(yù)先的防范意識，往往給企業(yè)帶來致命的打 擊。企業(yè)管理決策者法治意識的強(qiáng)弱，很大程度上決定了這些 潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)是否演變成現(xiàn)實(shí)災(zāi)難。所以，企業(yè)必須具備風(fēng) 險(xiǎn)防范意識，制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，做到防患于未然。 法律風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制是一項(xiàng)重要管理制度，它對于企業(yè)對 內(nèi)對外的法律行為進(jìn)行規(guī)范，明確了企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的程序 和環(huán)節(jié)，從制度上保證了合法經(jīng)營、依法決策。 一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的基本概念 風(fēng)險(xiǎn)，是預(yù)期與未來實(shí)際結(jié)果發(fā)生差異而帶來負(fù)面后果的 可能性。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是指由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化， 或由于包括企

2、業(yè)自身在內(nèi)的法律主體按未按照法律規(guī)定或合同 約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成負(fù)面法律后果的 可能性。 從企業(yè)作為獨(dú)立法人實(shí)體的角度看，可以把企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為 自然風(fēng)險(xiǎn)（不可抗力） 、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（市場環(huán)境） 、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（資 金交易）和法律風(fēng)險(xiǎn)（由于法律因素引起，以承擔(dān)法律責(zé)任為 后果）。如有以下一些： 1、合同風(fēng)險(xiǎn) 2 、不規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 3、債 權(quán)過于集中帶來的壞帳損失風(fēng)險(xiǎn) 4、訴訟風(fēng)險(xiǎn) 5、治理結(jié)構(gòu)缺陷 帶來的決策風(fēng)險(xiǎn) 6 、員工意外傷害風(fēng)險(xiǎn) 7 、規(guī)章制度不健全導(dǎo)致 的員工道德風(fēng)險(xiǎn) 8、公司印章管理不嚴(yán)帶來的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 9、投資 合作風(fēng)險(xiǎn) 10 、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn) 11 、借貸風(fēng)險(xiǎn) 12 、擔(dān)保

3、風(fēng)險(xiǎn) 13 、 商標(biāo)被搶注風(fēng)險(xiǎn) 14 、商業(yè)秘密失控風(fēng)險(xiǎn)等等。 二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié) 法律風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)運(yùn)營的各個(gè)管理環(huán)節(jié)。法律規(guī)范了人 們生產(chǎn)生活的各個(gè)方面， 也規(guī)范了企業(yè)從設(shè)立到終止的全過程。 因此，法律是貫穿企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)始終的一個(gè)重要標(biāo)尺和依據(jù)。 企業(yè)與政府、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費(fèi)者、企業(yè)內(nèi)部的關(guān)系， 都要通過相應(yīng)的法律來調(diào)整和規(guī)范。 政府對企業(yè)的指導(dǎo)和監(jiān)管， 已經(jīng)從以前的行政手段轉(zhuǎn)變?yōu)橐越?jīng)濟(jì)和法律的手段為主；企業(yè) 與企業(yè)是平等的市場主體，只能依靠合同等民商法律進(jìn)行調(diào)整 和規(guī)范；企業(yè)內(nèi)部各種關(guān)系，包括勞動(dòng)關(guān)系、質(zhì)量管理、安全 生產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理等，都要依靠勞動(dòng)法、產(chǎn)品

4、質(zhì)量法、安全 生產(chǎn)法、會計(jì)法等法律來調(diào)整和規(guī)范。 企業(yè)作為法律規(guī)范的主體之一， 只要其行為涉及法律規(guī)定， 就有可能存在法律風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f在市場經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)的所有經(jīng) 營活動(dòng)都離不開法律范的調(diào)整，企業(yè)實(shí)施任何行為都需要按照 法律規(guī)定，在法律的整體框架下進(jìn)行。因此，企業(yè)需要對經(jīng)營 管理的全過程進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施，建 立高效的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，從而保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。 三、法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致的后果是企業(yè)承擔(dān)法律責(zé)任 企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)緊密相關(guān) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)決定了法律風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)的控制效果又影響 著財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的大小。 （三）、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建立 1、基本原則 一、全方

5、位管理原則： 法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于企業(yè)經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)防范管理也要從其 源頭開始， 在風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生最初加以控制。 法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制要貫 穿到經(jīng)營管理的全過程和各個(gè)管理環(huán)節(jié)，嵌入適當(dāng)、足量的風(fēng) 險(xiǎn)控制點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)全程監(jiān)控、全程管理、整體把握。 全員的參與：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范須企業(yè)全員的參與，才能筑起 一道全方位的法律風(fēng)險(xiǎn)防火墻。 二、規(guī)范化運(yùn)作： 法律風(fēng)險(xiǎn)防范要明確各部門、關(guān)鍵崗位在法律風(fēng)險(xiǎn)管理中的職 責(zé)和作用。合理配置資源，建立制度，將風(fēng)險(xiǎn)管理納入各項(xiàng)管 理流程，形成系統(tǒng)化的制度體系。 三、動(dòng)態(tài)化調(diào)整： 法律風(fēng)險(xiǎn)本身是是一個(gè)動(dòng)態(tài)的系統(tǒng)， 隨著法律環(huán)境的不斷變化， 新的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)和表現(xiàn)形式不斷出現(xiàn)。隨著

6、時(shí)間的推移， 法律風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍和發(fā)生可能性也在產(chǎn)生變化，從而影響法 律風(fēng)險(xiǎn)的排序 企業(yè)對法律風(fēng)險(xiǎn)的控制要有準(zhǔn)確性和針對性。 否則不僅失去意 義，還影響企業(yè)效率。 因此，法律風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)是不斷動(dòng)態(tài)更新的。應(yīng)建立定期評估、 調(diào)整更新的機(jī)制。 比如：經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（推向市場后）分包合同風(fēng)險(xiǎn)（規(guī)模擴(kuò)大）資 金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（利潤微?。┯霉わL(fēng)險(xiǎn)（人身安全、職業(yè)道德） 2、概念 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制， 是一個(gè)圍繞靜態(tài)法律制度作用的動(dòng)態(tài) 法律管理體系，是企業(yè)對法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、控制、監(jiān)控和處 理的系統(tǒng)。它由一套系統(tǒng)的制度和流程組成。 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的管理原則，是以事前防范為主、以事 中化解和事后補(bǔ)救為輔。 建立企

7、業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的目的，是要通過發(fā)現(xiàn)、識別、分 析、控制、監(jiān)控和處理公司面臨的各項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)，制定、實(shí)施 相應(yīng)的應(yīng)對措施， 使法律風(fēng)險(xiǎn)被控制在企業(yè)所能接受的范圍內(nèi)， 實(shí)現(xiàn)企業(yè)承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營收益的優(yōu)化和平衡。 3、內(nèi)容 一、確立企業(yè)法律顧問在法律風(fēng)險(xiǎn)控制中的核心作用。參與經(jīng) 營決策，對企業(yè)法定代表人負(fù)責(zé)。 二、建立法律顧問隊(duì)伍團(tuán)隊(duì)，提高素質(zhì)。發(fā)現(xiàn)、識別經(jīng)營生產(chǎn) 和管理活動(dòng)中的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。 三、通過風(fēng)險(xiǎn)分析評估，風(fēng)險(xiǎn)控制管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控更新，構(gòu)建 法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。 對現(xiàn)有法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、歸類、評分、分級排序，提出下一 步進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制管理的整體建議。 針對不同級別的風(fēng)險(xiǎn)，制定出具體的風(fēng)險(xiǎn)控

8、制措施，明確風(fēng)險(xiǎn) 管理的目標(biāo)和時(shí)間表。 定期對前兩階段的實(shí)施過程和結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督、評價(jià)，并對其進(jìn) 行更新。 四、建立和優(yōu)化法律風(fēng)險(xiǎn)控制的制度和流程，為風(fēng)險(xiǎn)防范提供 有利的內(nèi)部法律環(huán)境。 如搭建各項(xiàng)管理制度：重大決策法律論證制度、合同管理制度、 招標(biāo)投標(biāo)管理制度、知識產(chǎn)權(quán)管理制度、案件糾紛管理制度， 授權(quán)委托制度。合同范本制定、企業(yè)普法教育、編制風(fēng)險(xiǎn)管理 崗位手冊、對重要崗位進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理上崗培訓(xùn)、宣傳公司 風(fēng)險(xiǎn)管理及控制政策。等 五、建立依法決策機(jī)制，對決策和經(jīng)營管理全過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控 制 讓企業(yè)的合同交易、市場拓展、勞動(dòng)管理、財(cái)務(wù)管理等都能納 入法制化、規(guī)范化的軌道。 六、加強(qiáng)對員工的風(fēng)險(xiǎn)管理

9、培訓(xùn)，全面提高企業(yè)各級人員的法 律風(fēng)險(xiǎn)防范意識。 七、制定切合實(shí)際的法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，在穩(wěn)健經(jīng)營中樹立風(fēng) 險(xiǎn)防范的理念。 （四）、關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營收益之間的關(guān)系處理。 管理人員在面對我們提供的法律意見，感覺與實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營的 情況有矛盾。 從事經(jīng)濟(jì)管理的，關(guān)注的是有沒有經(jīng)濟(jì)效益？能否提高生產(chǎn) 力？能否做到價(jià)值最大化？具體來說是關(guān)注資源如何分配是最 佳？怎么才能做到效益最大化？而從事法律職業(yè)的，則關(guān)注的 是這樣做是否符合法律規(guī)定？有沒有法律規(guī)定？法律是怎么規(guī) 定的？法律效果是什么？比如分包問題就是這樣，首先公司考 慮的是如果合理使用有限的資源，才能保證效益的最大化，而 法律風(fēng)險(xiǎn)防范的視角來看，是

10、這樣的分包是否合法？會帶來哪 些法律后果？ 我根據(jù)這幾年來的實(shí)踐，個(gè)人以為，法律風(fēng)險(xiǎn)的防范并不是單 純的追求所有的法律風(fēng)險(xiǎn)的最小化。風(fēng)險(xiǎn)和收益本來就是對立 的。一味地強(qiáng)調(diào)降低和消除所有的法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)將無法進(jìn)行 經(jīng)營和發(fā)展，但如果為了謀取利益而疏于對法律風(fēng)險(xiǎn)的控制， 將給企業(yè)帶來重大的法律后果，甚至導(dǎo)致災(zāi)難性的打擊。因此， 我們在決策過程中要注意業(yè)務(wù)發(fā)展和公司風(fēng)險(xiǎn)隨能力之間的關(guān) 系，在法律風(fēng)險(xiǎn)可承受的范圍內(nèi)，使企業(yè)利益最大化。也就是 說要使企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)最低的前提下，追求收益最大化；或在 收益一定的前提下，追求法律風(fēng)險(xiǎn)的最小化。 企業(yè)法律顧問是具有參謀和服務(wù)功能，在的參與決策過程中， 應(yīng)該結(jié)合

11、事實(shí)和法律提供正確的法律意見，但法律顧問的法律 意見不是也不能代替企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的決策，領(lǐng)導(dǎo)的決策卻是要在經(jīng) 濟(jì)效益和法律風(fēng)險(xiǎn)之間權(quán)衡，作出正確的選擇。 保護(hù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人是風(fēng)險(xiǎn)控制重要任務(wù)之一，也就是最起碼要保 證不觸犯刑律， （不但自己不犯罪，還要防止成為共犯）否則對 公司的打擊就是災(zāi)難性的，特別是民營企業(yè)體現(xiàn)猶為明顯。 （五）、關(guān)于我公司的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系（正在研究和完善中） 1、公司確立了總法律顧問制度，現(xiàn)由總會計(jì)師兼任。 2、配置了獨(dú)立的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，有水平較高的企業(yè)法律顧問。 3、法律事務(wù)部門，根據(jù)歷年的訴訟糾紛和非訴訟事務(wù)，不斷地 發(fā)現(xiàn)和識別法律風(fēng)險(xiǎn)源，制定和不斷修正相應(yīng)的控制措施。 具體

12、體現(xiàn)在，制定合同范本，編寫水平較高的案例分析，提供 詳細(xì)的法律意見書，將共性問題解決方案上傳內(nèi)部網(wǎng)，供公司 各級人員參考學(xué)習(xí)。 4、致力于建立和優(yōu)化了法律風(fēng)險(xiǎn)控制的制度和流程。 法律室總結(jié)以往的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，編制了法律事務(wù)管理辦法 合 同風(fēng)險(xiǎn)防范細(xì)則 。與其它部門一起，制定相應(yīng)的規(guī)章管理制度 和操作流程，在其它部門的管理制度中，相應(yīng)鉗入法律風(fēng)險(xiǎn)控 制的節(jié)點(diǎn)。如合同部的工程分包管理辦法財(cái)務(wù)部的關(guān)于 支付農(nóng)民工工資的意見等等。 5 、致力于加強(qiáng)普法教育， 重要崗位進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防范的專項(xiàng)培 訓(xùn)。減少因人為原因?qū)е碌姆娠L(fēng)險(xiǎn)。 在我們公司的管理制度很多，管理辦法也不少，很多的規(guī)章制 度和辦法中，都包含有法

13、律風(fēng)險(xiǎn)防范的措施和方法。常見的比 如公章管理辦法，就是對委托授權(quán)中風(fēng)險(xiǎn)防范最有力的措施。 有些的同志蓋章時(shí)感覺很麻煩，有些抱怨，其實(shí)應(yīng)該理解，這 是防范法律風(fēng)險(xiǎn)很重要的措施之一。 們往往有一種錯(cuò)覺，很多的時(shí)候總認(rèn)為，是不是有一個(gè)一勞永 逸的一攬子解決方案？經(jīng)過這些年來的學(xué)習(xí)和思考，我體會到 大多數(shù)的管理，不過是在以往的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)中不斷地總結(jié)并加以 改進(jìn)，遷移為我們所用的一些管理辦法。法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系也 一樣，并沒有一攬子解決方案，它散見于各種文件、規(guī)章、制 度中，我們做好了它，風(fēng)險(xiǎn)自然而然也就降低了。 我公司的法律風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，也是滲透到各職能部門管 理的每個(gè)方面。其中的內(nèi)容并不高深莫測，也許有人看到這些 條條款款會問，為什么要這樣呀？這個(gè)問題的確簡單的回答是 解答不了的，但是，如果你不這樣做，隱患變成實(shí)際的損失的 可能性就會不斷地放大?？墒窃陧?xiàng)目實(shí)際實(shí)施過程中，有的項(xiàng) 目能完全做到，但也有很多反映認(rèn)為做不到位，或難以做到位， 那么請