投資管理辦法

1、四川鐵投城鄉(xiāng)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司投資管理辦法(試行第一章總則第一條為健全四川鐵投城鄉(xiāng)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱:集團(tuán)公司投資管理體制,規(guī)范集團(tuán)公司下屬分、子公司投資行為,有效控制投資風(fēng)險(xiǎn),提高投資效益,實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值,依照中華人民共和國(guó)公司法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例、四川省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理辦法等法律法規(guī)及四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)公司投資管理暫行辦法和四川鐵投城鄉(xiāng)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司章程有關(guān)規(guī)定,制訂本辦法。第二條本辦法適用于集團(tuán)公司本部、以股權(quán)投資方式獨(dú)資或與他人合資設(shè)立的經(jīng)營(yíng)實(shí)體,包括分公司、控股子公司、參股公司和項(xiàng)目部,其中:分公司是指集團(tuán)公司全資設(shè)立,由集團(tuán)

2、公司直接管理、財(cái)務(wù)獨(dú)立核算的非法人經(jīng)營(yíng)實(shí)體;控股子公司是指集團(tuán)公司直接投資或與其控股子公司合并投資占股東權(quán)益超過(guò)50%的企業(yè)法人;參股公司是指集團(tuán)公司直接投資或與其控股子公司合并投資占股東權(quán)益不足50%的企業(yè)法人;項(xiàng)目部是指為完成項(xiàng)目管理目標(biāo)而建立的管理組織,實(shí)施或參與項(xiàng)目管理工作,且有明確的職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系的人員及設(shè)施的集合。(以下統(tǒng)稱“投資單位”。第三條本辦法所指投資行為包括:(一權(quán)益性投資。包括但不限于投資單位以資本金投入方式參與的長(zhǎng)期股權(quán)投資,可分為新設(shè)公司類、兼并收購(gòu)類、合資合作類、增資擴(kuò)股類及BT、BOT項(xiàng)目類投資等;集團(tuán)公司二級(jí)以下子公司原則上不進(jìn)行權(quán)益性投資。(二固定資產(chǎn)投

3、資。包括但不限于基本建設(shè)投資和更新改造投資,主要指房屋、建筑物以及辦公自動(dòng)化和局域網(wǎng)建設(shè)等;(三金融投資:包括投資商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、金融衍生品、產(chǎn)業(yè)基金、證券投資、期貨投資、外匯交易以及對(duì)外委托理財(cái)?shù)取?四其他投資。第四條本辦法嚴(yán)禁投資行為包括:(一對(duì)已經(jīng)資不抵債、扭虧無(wú)望的投資單位增加投資或劃入資產(chǎn)、股權(quán);(二與信譽(yù)不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合資合作;(三向產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰、主要資產(chǎn)權(quán)屬不清或存在重大或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)投資;(四產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和股權(quán)投資項(xiàng)目未經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估確定產(chǎn)權(quán)收購(gòu)價(jià)格、非貨幣資產(chǎn)出資價(jià)格和增資擴(kuò)股價(jià)格。第五條省政府及行業(yè)主管部門(mén)指令下達(dá)的項(xiàng)目、股票、不超過(guò)

4、一年的短期理財(cái)?shù)韧顿Y行為不適用本辦法。第六條本辦法投資范圍指城市綜合體、商務(wù)服務(wù)業(yè)、港口與航道工程、市政公用工程、商貿(mào)物流、房地產(chǎn)業(yè)、鐵路工程、公路工程、城市軌道交通工程、土地整理、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)等具有較快、較好收益的基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行投資開(kāi)發(fā)。第二章投資的基本原則第七條投資的基本原則:(一遵守國(guó)家法律法規(guī),符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和省委省政府加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化、工業(yè)化進(jìn)程,促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的戰(zhàn)略部署,符合四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)(以下簡(jiǎn)稱:集團(tuán)總部總體發(fā)展戰(zhàn)略部署和集團(tuán)公司主業(yè)投資發(fā)展方向及中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃;(二有利于企業(yè)發(fā)展主業(yè)、突出主業(yè)、做強(qiáng)主業(yè),增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。投資以主業(yè)為主要投資方向,以長(zhǎng)期股

5、權(quán)投資為主要方式。選定的投資領(lǐng)域和投資項(xiàng)目要有良好的市場(chǎng)前景,其預(yù)期投資收益不低于銀行5年以上長(zhǎng)期貸款利率或國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平;(三非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合集團(tuán)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及調(diào)整、改革方向,不影響主業(yè)發(fā)展;集團(tuán)公司及控股企業(yè)原則上不對(duì)外進(jìn)行債權(quán)投資;(四要在保持控制力的前提下,通過(guò)多元化股東的聯(lián)合投資,借助外力促進(jìn)產(chǎn)業(yè)孵化,實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展。合作對(duì)象應(yīng)選擇具有明顯的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、管理優(yōu)勢(shì)及行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的成熟企業(yè)或戰(zhàn)略投資者。所涉產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域包括但不限于科技、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老及農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化等;(五投資規(guī)模應(yīng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng),堅(jiān)持穩(wěn)健性原則,避免貪大求全,盲目擴(kuò)張;(六投資

6、的資金籌集要充分,要立足于項(xiàng)目融資,借助各種資本運(yùn)營(yíng)手段,利用各種資本市場(chǎng)工具,包括但不限于基金、信托、證券、公司債、可轉(zhuǎn)讓定期存單等,籌措項(xiàng)目資金;(七并購(gòu)企業(yè)要求被收購(gòu)企業(yè)應(yīng)是處于擴(kuò)張期,具有較強(qiáng)成長(zhǎng)性的企業(yè);或具有一定的生產(chǎn)、技術(shù)和管理提升空間的成熟企業(yè);或在業(yè)內(nèi)具有較強(qiáng)影響力,具有明顯市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的優(yōu)勢(shì)企業(yè)。避免對(duì)初創(chuàng)期項(xiàng)目進(jìn)行投資;(八集團(tuán)公司進(jìn)入正式運(yùn)營(yíng)階段后,子公司累計(jì)權(quán)益性投資總額原則上不得超過(guò)其最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的80%,且不得成為對(duì)所投資的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。第三章投資監(jiān)管職責(zé)第八條集團(tuán)公司對(duì)投資單位的投資行為依法履行以下監(jiān)管職責(zé):(一組織研究集團(tuán)公司投資導(dǎo)向,審核

7、批準(zhǔn)投資單位的投資決策程序和投資管理制度;(二監(jiān)督投資項(xiàng)目決策,審核投資單位年度投資計(jì)劃和對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行備案或者核準(zhǔn)管理;(三對(duì)投資單位的投資完成情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,對(duì)重大投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià)等動(dòng)態(tài)監(jiān)督;(四定期披露各投資單位對(duì)本辦法的執(zhí)行情況;(五法律法規(guī)規(guī)定的其他法定職責(zé)。第九條投資單位本身應(yīng)履行以下職責(zé):(一負(fù)責(zé)年度投資計(jì)劃的制訂與執(zhí)行;(二負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究;(三負(fù)責(zé)投資決策并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn);(四開(kāi)展投資分析,組織開(kāi)展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià);(五建立健全投資管理制度,加強(qiáng)投資管理;(六對(duì)所出資企業(yè)依法履行投資監(jiān)管職責(zé)。第四章投資計(jì)劃的制定第十條為保證集團(tuán)公司及投資單位在資金投入需求量、資金籌措

8、、資金分配等方面有計(jì)劃、有措施地協(xié)調(diào)運(yùn)作,以達(dá)到合理、穩(wěn)妥地控制投資的目的,各投資單位應(yīng)當(dāng)編制年度投資計(jì)劃,并填寫(xiě)四川鐵投城鄉(xiāng)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司年度投資計(jì)劃表(見(jiàn)附件1。第十一條投資計(jì)劃的編制依據(jù):(一集團(tuán)總部下達(dá)的指令性及指導(dǎo)性計(jì)劃;(二集團(tuán)公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃;(三集團(tuán)公司上年度綜合計(jì)劃完成情況分析;(四集團(tuán)公司提出的年度指導(dǎo)性投資目標(biāo);(五集團(tuán)公司直屬公司上報(bào)的年度投資計(jì)劃。第十二條投資發(fā)展部(以下簡(jiǎn)稱:投發(fā)部作為投資計(jì)劃的主管部門(mén),應(yīng)根據(jù)投資計(jì)劃的編制依據(jù),負(fù)責(zé)匯編在建、待建項(xiàng)目和擬投資項(xiàng)目的基本情況(內(nèi)容包括項(xiàng)目概況、投資額、建設(shè)內(nèi)容、合資方概況、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限

9、、投資風(fēng)險(xiǎn)、年度計(jì)劃完成投資和實(shí)施進(jìn)度、續(xù)建項(xiàng)目上一年度的計(jì)劃執(zhí)行情況等。第十三條集團(tuán)公司各部門(mén)和各投資單位根據(jù)投發(fā)部編制的項(xiàng)目情況介紹,于每年10月31日前制定本部門(mén)(或本單位的年度計(jì)劃;投發(fā)部匯總各年度計(jì)劃經(jīng)后,編制、完善集團(tuán)公司的年度投資計(jì)劃,并移交財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算。第十四條年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容:(一年度投資計(jì)劃的編制說(shuō)明;(二年度總投資額、資金來(lái)源與構(gòu)成;(三投資方向及比重結(jié)構(gòu);(四投資項(xiàng)目基本情況;(五其它需要說(shuō)明的內(nèi)容。第十五條投發(fā)部協(xié)同財(cái)務(wù)管理部完成集團(tuán)公司投資計(jì)劃財(cái)務(wù)預(yù)算后報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審定,并擬文下達(dá)各部門(mén)(各單位,于第二年1月10日前上報(bào)集團(tuán)總部備案。第

10、十六條投資計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)審定未通過(guò)的,由投發(fā)部重新編制各項(xiàng)目基本情況作為各部門(mén)(各單位制定年度計(jì)劃的依據(jù),從而完善各部門(mén)(各單位的年度計(jì)劃和集團(tuán)公司年度投資計(jì)劃,直至集團(tuán)公司董事會(huì)審定通過(guò)。(投資計(jì)劃管理制度(試行辦法流程圖見(jiàn)附件2。第十七條投資計(jì)劃具有嚴(yán)肅性,一經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)審批通過(guò)后,各投資單位必須嚴(yán)格執(zhí)行,不得隨意修改。如確因客觀原因影響,經(jīng)主觀努力仍不能完成計(jì)劃時(shí),經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)同意,可相應(yīng)調(diào)整計(jì)劃指標(biāo),但必須辦理審批手續(xù)。第十八條各部門(mén)(各單位年度計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整(新增或修改,由執(zhí)行部門(mén)提交投資計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)報(bào)告、投資計(jì)劃調(diào)整建議表(見(jiàn)附件3和調(diào)整說(shuō)明,于每年9月1日前經(jīng)投發(fā)部

11、審核后報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批;若計(jì)劃調(diào)整金額變化達(dá)20%以上的或存在其他重大變化因素的,應(yīng)報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司董事會(huì)審批。第十九條調(diào)整某一項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo),如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)時(shí),應(yīng)一并上報(bào)進(jìn)行審批,以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)。第二十條各投資單位應(yīng)于每年12月15日前,上報(bào)本年度全部投資完成情況及分析報(bào)告,并填寫(xiě)四川鐵投城鄉(xiāng)投資建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司年度投資計(jì)劃完成情況表(見(jiàn)附件4,經(jīng)投發(fā)部匯總后報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審議,審議通過(guò)后,上報(bào)集團(tuán)總部備案。第二十一條投資完成情況應(yīng)當(dāng)包括資金完成情況、工程進(jìn)度等;投資分析報(bào)告應(yīng)包括投資單位總體投資完成情況、完成投資計(jì)劃比重以及對(duì)重大項(xiàng)目進(jìn)展的描述。第二十二條投資計(jì)

12、劃完成情況考核納入集團(tuán)公司考核體系。投發(fā)部配合人力資源部進(jìn)行考核?？己酥饕罏橥ㄟ^(guò)審批的年度投資計(jì)劃、各投資單位上報(bào)的年度和季度投資完成情況及分析報(bào)告及年度投資調(diào)整計(jì)劃完成情況,通過(guò)投資動(dòng)態(tài)分析例會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察等途徑進(jìn)行考核。第二十三條調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書(shū)面批復(fù)為準(zhǔn),在未接書(shū)面批復(fù)前,一律按原計(jì)劃考核。第五章投資項(xiàng)目立項(xiàng)和審批第二十四條集團(tuán)公司對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行備案制和審批制。(一對(duì)于除需審批之外的主業(yè)項(xiàng)目投資,其它投資單位決策權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目投資均需上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部備案。(二需由集團(tuán)公司審批的投資行為:1、超出投資單位決策權(quán)限的投資項(xiàng)目;2、非主業(yè)投資項(xiàng)目;3、省外和境外投資項(xiàng)目;4、未列入年度

13、投資計(jì)劃的新增投資項(xiàng)目;5、高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目:如用自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資和購(gòu)買(mǎi)股票、基金、債券等;6、在下列任一情形下進(jìn)行的主業(yè)投資:(1投資單位投資總額超過(guò)凈資產(chǎn)80%時(shí);(2投資單位資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%時(shí);(3投資單位單項(xiàng)主業(yè)投資額超過(guò)凈資產(chǎn)10%時(shí)。第二十五條投資單位確立投資項(xiàng)目時(shí),應(yīng)充分對(duì)投資機(jī)會(huì)進(jìn)行考察和研究,在初步可行性研究的前提下編寫(xiě)項(xiàng)目建議書(shū)主要包含:項(xiàng)目概況;投資環(huán)境、市場(chǎng)前景和發(fā)展趨勢(shì)的簡(jiǎn)要分析;投資估算、效益評(píng)價(jià)、資金籌集及風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)要說(shuō)明;其它內(nèi)容。必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)提供投資方向的相關(guān)建議,提交本單位董事會(huì)審議立項(xiàng)。第二十六條投資單位對(duì)已通過(guò)立項(xiàng)的投資項(xiàng)目,應(yīng)進(jìn)

14、行深入的可行性研究和分析,在項(xiàng)目建議書(shū)的基礎(chǔ)上編制可行性研究報(bào)告主要包含:項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資環(huán)境(宏觀、行業(yè)和區(qū)域分析、市場(chǎng)前景和發(fā)展趨勢(shì)分析、投資估算及資金籌集方案、投資經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策、其它內(nèi)容。必要時(shí)組織專家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估,備齊項(xiàng)目審批所需材料,按本辦法規(guī)定的程序上報(bào)審批或備案。第二十七條對(duì)超過(guò)下屬投資單位決策權(quán)限(見(jiàn)第三十六條規(guī)定的投資項(xiàng)目應(yīng)上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部,投發(fā)部對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步審核,通過(guò)后制作審查報(bào)告、編制投資方案,并上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審定。第二十八條對(duì)于上報(bào)集團(tuán)公司審批的投資項(xiàng)目,屬集團(tuán)公司董事會(huì)決策內(nèi)的項(xiàng)目,經(jīng)審批通過(guò),且上報(bào)集團(tuán)總部備案后,可直接進(jìn)入實(shí)施準(zhǔn)備階段;

15、在集團(tuán)公司決策權(quán)限外的項(xiàng)目應(yīng)上報(bào)集團(tuán)總部核準(zhǔn)審批。第二十九條對(duì)于集團(tuán)總部決策權(quán)限內(nèi)的投資項(xiàng)目,在經(jīng)集團(tuán)總部董事會(huì)討論審核通過(guò),且上報(bào)備案后,可直接轉(zhuǎn)入項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備階段;對(duì)于集團(tuán)總部決策權(quán)限外的項(xiàng)目應(yīng)在先行取得行政主管部門(mén)審批意見(jiàn)和金融機(jī)構(gòu)貸款意向書(shū)等前置批件,將相關(guān)資料報(bào)送政府投資主管部門(mén)核準(zhǔn)審批,審批通過(guò)且備案后,投資項(xiàng)目即可轉(zhuǎn)入實(shí)施準(zhǔn)備階段。第三十條由政府投資主管部門(mén)、集團(tuán)總部或集團(tuán)公司董事會(huì)在任一審核環(huán)節(jié)中否定的項(xiàng)目,各投資單位及相關(guān)部門(mén)應(yīng)終止該投資項(xiàng)目的研究,并積極尋求新的投資機(jī)會(huì)。第三十一條需備案和審批的投資項(xiàng)目應(yīng)向集團(tuán)公司遞交以下材料:(一投資申請(qǐng)文件(包括投資單位基本情況、擬投資

16、項(xiàng)目情況等;(二可行性研究報(bào)告;(三相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、審計(jì)報(bào)告;(四已簽訂的合作意向書(shū)等相關(guān)契約文件;(五合資、合作方情況介紹、工商登記資料、財(cái)務(wù)信息和資信證明;(六必要的政府有關(guān)部門(mén)批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見(jiàn)書(shū)等;(七投資項(xiàng)目新設(shè)公司和負(fù)責(zé)人情況;(八資金來(lái)源說(shuō)明;(九董事會(huì)決議及決策程序說(shuō)明;(十省國(guó)資委、集團(tuán)總部、集團(tuán)公司要求提供的其它資料。第三十二條投資單位應(yīng)對(duì)所有遞交材料內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。如以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段獲得批準(zhǔn)的,集團(tuán)公司有權(quán)撤銷對(duì)該項(xiàng)目的批準(zhǔn),并追究有關(guān)人員的責(zé)任。第三十三條集團(tuán)公司對(duì)投資項(xiàng)目審批的主要內(nèi)容是:(一是否符合有關(guān)法律、法

17、規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策要求,可行性研究及決策程序是否符合要求;(二是否符合本辦法第四條、第七條有關(guān)規(guī)定;(三是否符合相應(yīng)投資定量指標(biāo)要求:1、投資方向。在投資單位投資中,非主業(yè)投資占總投資比重是否超出合理范圍,影響主業(yè)發(fā)展(一般控制在10%以下;2、投資資金構(gòu)成。投資單位投資中,自有資金占總投資的比重是否處于合理范圍內(nèi)(一般控制為30%以上;3、投資規(guī)模。投資單位總投資規(guī)模是否超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力,主要是資產(chǎn)負(fù)債率是否處于合理水平;4、投資單位的投資項(xiàng)目與年度投資計(jì)劃和投資單位發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃是否一致,占年度投資額比重是否處于合理范圍;5、投資內(nèi)含報(bào)酬率原則上不應(yīng)低于銀行5年以上長(zhǎng)期貸款利率或國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期

18、平均水平;6、其他涉及國(guó)有資產(chǎn)保值增值的重要內(nèi)容。第三十四條對(duì)于上報(bào)集團(tuán)公司備案的投資項(xiàng)目,投發(fā)部予以10個(gè)工作日內(nèi)完成備案告知,特殊情況下,對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行提示。第三十五條對(duì)于上報(bào)集團(tuán)公司審批的投資項(xiàng)目,由集團(tuán)公司組織相關(guān)部門(mén)以會(huì)審形式對(duì)投資單位遞交的材料進(jìn)行審核,自收齊核準(zhǔn)項(xiàng)目材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)董事會(huì)進(jìn)行審批。對(duì)于需要聘請(qǐng)專家論證或者咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的,經(jīng)專家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估后30個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)董事會(huì)進(jìn)行審批。因特殊情況不能按期審批的,經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),可以延長(zhǎng)10個(gè)工作日。經(jīng)審核批準(zhǔn)的項(xiàng)目,一年內(nèi)未實(shí)施或開(kāi)工建設(shè)的,投資單位應(yīng)向集團(tuán)公司申請(qǐng)延期或注銷。集團(tuán)公司的批準(zhǔn)文件有效期為

19、一年。第三十六條集團(tuán)公司下屬投資單位決策權(quán)限為分公司投資金額不超過(guò)1000萬(wàn)元;子公司和參股公司在資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%、單項(xiàng)投資額不超過(guò)凈資產(chǎn)10%和投資總額不超過(guò)凈資產(chǎn)80%時(shí)投資金額不超過(guò)2000萬(wàn)元;項(xiàng)目部投資金額不超過(guò)500萬(wàn)元。上述規(guī)定內(nèi)投資行為由下屬投資單位自行決策后上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部備案;第三十七條集團(tuán)公司決策權(quán)限外的投資行為及上報(bào)程序以四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)公司投資管理暫行辦法的規(guī)定為準(zhǔn)。第三十八條集團(tuán)總部決策權(quán)限外的投資行為以四川省鐵路產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)公司投資管理暫行辦法的規(guī)定為準(zhǔn)。上報(bào)程序以四川省屬國(guó)有企業(yè)投資管理辦法為準(zhǔn)。第三十九條對(duì)于上報(bào)備案的投資項(xiàng)目,投資單位應(yīng)在項(xiàng)目實(shí)

20、施前上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部備案。對(duì)于上報(bào)集團(tuán)公司審批的投資項(xiàng)目在未獲批準(zhǔn)前,投資單位除開(kāi)展可行性研究論證等前期工作外,不得組織實(shí)施或者進(jìn)行實(shí)際投資,也不得簽署具有法律約束力的投資協(xié)議、文件。投資立項(xiàng)及審批流程圖見(jiàn)附件5。第六章投資項(xiàng)目的實(shí)施和全過(guò)程管理第四十條集團(tuán)公司具有對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)施和全過(guò)程管理情況實(shí)行監(jiān)督管理職能。由集團(tuán)公司投發(fā)部代表集團(tuán)公司履行持續(xù)監(jiān)督管理職能。集團(tuán)公司其他職能部門(mén)在其職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)投資項(xiàng)目履行監(jiān)督管理職能。第四十一條集團(tuán)公司負(fù)責(zé)新設(shè)公司的章程審批,并指導(dǎo)新設(shè)公司的登記注冊(cè)、公司治理等事項(xiàng)。集團(tuán)公司投發(fā)部負(fù)責(zé)安排和籌建新設(shè)公司,協(xié)助處理新設(shè)公司前期事宜,并上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批

21、準(zhǔn)。第四十二條投資單位完成投資項(xiàng)目的全部決策、備案或?qū)徟绦蚝?方可向投資項(xiàng)目注資。第四十三條投資單位要有合法、正當(dāng)?shù)馁Y金來(lái)源,不得以國(guó)家專項(xiàng)儲(chǔ)備物資或國(guó)家規(guī)定不得用于對(duì)外投資的資產(chǎn)進(jìn)行投資。(一以現(xiàn)金等貨幣性資產(chǎn)注資的,資金來(lái)源應(yīng)合法、合規(guī);涉及結(jié)匯、售匯及付匯的,應(yīng)按照國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定管理;(二以非貨幣性資產(chǎn)出資的,資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)應(yīng)歸屬清晰,注入資產(chǎn)應(yīng)經(jīng)具備資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)評(píng)估,注資作價(jià)原則上不應(yīng)低于注入資產(chǎn)的評(píng)估價(jià)值;(三以承擔(dān)債務(wù)方式注資的,應(yīng)明確債務(wù)負(fù)擔(dān)金額、清償期限和清償方式;(四發(fā)行權(quán)益性證券方式注資的,權(quán)益性證券應(yīng)參照市場(chǎng)價(jià)格合理定價(jià),并聘請(qǐng)具備資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具專業(yè)審核意見(jiàn)。第四

22、十四條投資單位實(shí)施的投資項(xiàng)目,應(yīng)當(dāng)確定投資項(xiàng)目責(zé)任人并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書(shū)。投資項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程管理,并定期填寫(xiě)好年度投資計(jì)劃完成情況表,上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部。投資單位執(zhí)行本辦法的情況和集團(tuán)公司對(duì)投資單位投資的檢查結(jié)果和整改結(jié)果作為投資單位管理水平、投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核、薪酬確定的重要依據(jù)。第四十五條投資單位應(yīng)按照集團(tuán)公司批準(zhǔn)的投資方案進(jìn)行實(shí)施,并進(jìn)一步細(xì)化制定項(xiàng)目實(shí)施工作計(jì)劃,上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部備案后應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃實(shí)施。第四十六條投資單位應(yīng)按規(guī)定上報(bào)投資項(xiàng)目的計(jì)劃執(zhí)行情況,投資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和投資資金到位情況,并填寫(xiě)上報(bào)資金申請(qǐng)審批表(見(jiàn)附件6。集團(tuán)公司投發(fā)部應(yīng)根據(jù)投資單位上報(bào)

23、的材料和情況對(duì)投資項(xiàng)目的資金進(jìn)行審批和劃撥,并上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審核。當(dāng)投資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度出現(xiàn)偏差時(shí),應(yīng)及時(shí)上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部。由投發(fā)部對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行協(xié)調(diào)和審核,并向集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。第四十七條投資單位在實(shí)際實(shí)施投資項(xiàng)目需調(diào)整投資概算的,應(yīng)上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部,由投發(fā)部上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批后,方能調(diào)整。第四十八條投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情況的,投資單位應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起十日內(nèi)書(shū)面報(bào)告集團(tuán)公司投發(fā)部。投發(fā)部可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見(jiàn)或要求投資單位重新辦理相關(guān)手續(xù)。(一投資單位投資不能按合同履行或投資資金未能按合同規(guī)定使用的;(二投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的;(三投資股權(quán)比

24、例發(fā)生變化的;(四不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的;(五項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中離任的;(六投資合作方嚴(yán)重違約,損害出資人權(quán)益的;(七實(shí)施過(guò)程中發(fā)生重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或被行政處罰的;(八投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其它情況。第四十九條投資單位要加強(qiáng)投資的合同管理,除債券、股票、基金等直接獲得投資憑證的投資外,投資單位的投資必須簽訂書(shū)面合同,合同形式必須規(guī)范,內(nèi)容要客觀公正,符合法規(guī)和政策,不得含有或隱含損害國(guó)家權(quán)益的條款。第五十條投資單位基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中的工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備購(gòu)置、材料采購(gòu)等,應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比價(jià)采購(gòu),禁止暗箱操作、以權(quán)謀私等行為。第五十一條投資單位要加強(qiáng)對(duì)

25、外投資的財(cái)務(wù)管理,按合同規(guī)定撥付資金,及時(shí)掌握投資進(jìn)度和資金使用情況;基本建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目完成以后應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算手續(xù),委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面審計(jì),并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià);投資單位投資必須按規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算,年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)單獨(dú)披露有關(guān)重大投資事項(xiàng)。第五十二條投資單位進(jìn)行長(zhǎng)期股權(quán)投資的,應(yīng)按規(guī)定取得出資證明或股權(quán)證明,辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù),并按公司章程向被投資企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表,進(jìn)行長(zhǎng)期債權(quán)投資及短期投資購(gòu)買(mǎi)的股票、債券、基金等,要按規(guī)定取得相應(yīng)的權(quán)屬證明,明確登記、保管責(zé)任,規(guī)范轉(zhuǎn)讓條件及審批程序。第五十三條投資項(xiàng)目實(shí)施完畢后,應(yīng)由外聘第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)完畢后,上報(bào)集團(tuán)

26、公司投發(fā)部,由投發(fā)部組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收和總結(jié)。第五十四條投資單位欲轉(zhuǎn)讓投資項(xiàng)目的,應(yīng)在轉(zhuǎn)讓前進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估,組織材料上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部,由投發(fā)部組織相關(guān)部門(mén)對(duì)該項(xiàng)目檢查,并上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì),在通過(guò)集團(tuán)公司董事會(huì)審批后方可正式實(shí)施轉(zhuǎn)讓。第五十五條投資項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)施階段后,投資款尚未撥付、已撥付尚未開(kāi)工或已撥付已開(kāi)工時(shí),發(fā)現(xiàn)下列情形的,投資單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)暫?；蚪K止實(shí)施和合作,并采取相應(yīng)措施,最大限度減少投資損失,并提出暫?；蚪K止項(xiàng)目實(shí)施的報(bào)告,提供相關(guān)證明材料,上報(bào)集團(tuán)公司投發(fā)部。由投發(fā)部審查后,上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)進(jìn)行審批。(一預(yù)計(jì)投資項(xiàng)目建成后投資總額將超過(guò)預(yù)算25%以上的;(二政府、集團(tuán)總部、集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃改變的;(三采用的技術(shù)工藝或技術(shù)裝備明顯落后,投產(chǎn)后難以達(dá)到預(yù)期技術(shù)和工藝質(zhì)量要求的;(四同類項(xiàng)目爭(zhēng)相建設(shè)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重,項(xiàng)目產(chǎn)品將失去較大市場(chǎng)份額的;(五項(xiàng)目所在地政府政策惡化,無(wú)法保證優(yōu)惠政策落地或無(wú)法達(dá)到項(xiàng)目預(yù)計(jì)收益的;(六合作方發(fā)證重大變故、違約撤資或出資不實(shí)、弄虛作假,有意變現(xiàn)或故意抽逃資金的;(七發(fā)生其他不可預(yù)見(jiàn)的情形,致使投資或合作開(kāi)發(fā)無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行的。第五十六條集團(tuán)公司投發(fā)部對(duì)所有投資項(xiàng)目實(shí)施情況的巡視監(jiān)督檢查,每年不少于一次。巡視檢查內(nèi)容包括:項(xiàng)目進(jìn)度、投資情況、項(xiàng)目質(zhì)量