財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)基礎(chǔ)信息表

1、附件4-2:財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)基礎(chǔ)信息表填寫說明一、適用范圍和基本要求（一）財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)基礎(chǔ)信息表（以下簡(jiǎn)稱信息表）適合主管部門（單位）和項(xiàng)目（用款）單位開展各類財(cái)政 支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)，歸集評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料填報(bào)。填報(bào)的內(nèi)容必 須客觀真實(shí)。（二）各主管部門（單位）可根據(jù)本系統(tǒng)、本部門的實(shí)際情 況、財(cái)政支出項(xiàng)目特點(diǎn)和增設(shè)的四級(jí)指標(biāo)，在此基礎(chǔ)信息內(nèi)容外 增加本系統(tǒng)、本部門的統(tǒng)計(jì)信息表格。（三）主管部門（單位）對(duì)評(píng)價(jià)項(xiàng)目各子項(xiàng)目（用款）單位 財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)基礎(chǔ)信息情況進(jìn)行審核、匯總后，必須按信息表表式進(jìn)行匯總，連同財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)表 一并報(bào)送省財(cái)政廳（績(jī)效評(píng)價(jià)處）。（四）對(duì)信息

2、表中的各項(xiàng)信息，均要求在佐證材料遞 交說明說明對(duì)應(yīng)的佐證材料并提供，同時(shí)在信息表最右端 一列填寫各項(xiàng)信息對(duì)應(yīng)佐證材料的編號(hào)。對(duì)于材料太多、難于提 供的佐證材料也需說明有什么具體的佐證材料，以便抽查時(shí)現(xiàn)場(chǎng) 核實(shí)。二、基本情況（一）項(xiàng)目名稱： 按省財(cái)政廳資金下達(dá)（安排）文件的項(xiàng)目名稱填列。如：廣東省農(nóng)村飲水安全工程項(xiàng)目（二）評(píng)價(jià)項(xiàng)目編碼：評(píng)價(jià)項(xiàng)目編碼共10位（信息系統(tǒng)自動(dòng) 編號(hào)）。出口碼評(píng)價(jià)類別碼支出類別碼 口地區(qū)類別碼 項(xiàng)目編寫順序號(hào)1. 第1-2位（共2位）為財(cái)政支出口碼，按省財(cái)政廳相關(guān)業(yè) 務(wù)處室（12業(yè)務(wù)室）編碼填列（詳見下表）。省財(cái)政廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室編碼情況表業(yè)務(wù)處室名稱編碼業(yè)務(wù)處室名稱編碼

3、國(guó)庫處01農(nóng)業(yè)處07預(yù)算處02經(jīng)建處08綜合規(guī)劃處03社保處09行政政法處04外經(jīng)金融處10教科文處05農(nóng)綜辦11工貿(mào)發(fā)展處06國(guó)際金融債務(wù)管理辦122. 第3位為評(píng)價(jià)類別碼。共 4類，其中：1-自評(píng)；2-財(cái)政部 門評(píng)價(jià)；3-委托下級(jí)財(cái)政部門評(píng)價(jià)；4-委托社會(huì)中介評(píng)價(jià)。3. 第4位為支出類別碼。共 5類，其中：1-基本建設(shè)類，2-采購類，3-修繕類，4-獎(jiǎng)勵(lì)/補(bǔ)貼類，5-其他專項(xiàng)類。4. 第5-7位（共3位）為地區(qū)類別碼。其中：（1）第5-6位（共2位）標(biāo)示省直和21個(gè)地級(jí)市（詳見下表）： 省直和各地級(jí)市類別碼情況表地市編碼地市編碼省直00東莞11廣州01中山12深圳02江門13珠海03陽江1

4、4汕頭04湛江15佛山05茂名16韶關(guān)06肇慶17河源07清遠(yuǎn)18梅州08潮州19惠州09揭陽20汕尾10云浮21（2）第7位各市自用碼，標(biāo)示各區(qū)縣。省直部門用0。5. 第8-10位（共3位）為填表時(shí)間碼。按填寫本表的時(shí)間（年、 月、日）填列。（三）項(xiàng)目預(yù)算支出科目名稱、編碼：按照財(cái)政部統(tǒng)一的預(yù)算支出功能科目名稱及編碼填列（至項(xiàng)級(jí)，共7位）。（四）項(xiàng)目資金安排文號(hào)：指評(píng)價(jià)項(xiàng)目涉及的省級(jí)財(cái)政資金預(yù)算指標(biāo)下達(dá)文件文號(hào)（基本格式為粵財(cái)X 201 XX號(hào)）,如果是年初部門預(yù)算項(xiàng)目，則填“部門預(yù)算”（五）項(xiàng)目資金安排年度：指資金安排文件發(fā)文時(shí)間。（六）項(xiàng)目評(píng)價(jià)年度： 指此次評(píng)價(jià)工作實(shí)施的時(shí)間。（七）項(xiàng)目

5、評(píng)價(jià)類型：分為“實(shí)施過程評(píng)價(jià)”和“完成結(jié)果評(píng)價(jià)”兩類，在項(xiàng)目所屬類型的方框內(nèi)打“"”。屬于實(shí)施過程評(píng)價(jià)的項(xiàng)目選填“實(shí)施過程評(píng)價(jià)”；屬于完成評(píng)價(jià)的項(xiàng)目選填“項(xiàng)目 完成結(jié)果評(píng)價(jià)”。-5 - / 9其中：采購類和獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼類項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)屬于項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)類型選填“項(xiàng)目完成結(jié)果評(píng)價(jià)”類。如這三類項(xiàng) 目由于各種原因沒有實(shí)施完畢，應(yīng)在自評(píng)報(bào)告中反映說明。（八）評(píng)價(jià)項(xiàng)目的實(shí)施時(shí)間段： 填寫此次評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施的開 始時(shí)點(diǎn)和截止時(shí)點(diǎn)（不是指評(píng)價(jià)工作的時(shí)間） ，本時(shí)間段涉及資金 的投入和支出口徑，一般以一個(gè)會(huì)計(jì)年度為時(shí)間段。（九）省級(jí)項(xiàng)目主管部門（一級(jí)預(yù)算部門） ： 必須填寫全稱， 不能省略。如

6、項(xiàng)目主管部門為企業(yè)集團(tuán)，則填寫企業(yè)集團(tuán)全稱。（十）項(xiàng)目具體管理單位（機(jī)關(guān)處室或二級(jí)預(yù)算單位） ：具體 對(duì)項(xiàng)目實(shí)施管理的省級(jí)預(yù)算部門機(jī)關(guān)處室名稱或者省級(jí)二級(jí)預(yù)算 單位名稱。（十一）項(xiàng)目類型： 分為基本建設(shè)類（其中分為新建和改擴(kuò) 建）、行政事業(yè)類（其中分為 采購、修繕、獎(jiǎng)勵(lì) / 補(bǔ)貼）、其他專 項(xiàng)類，在所選項(xiàng)目后面的“口 ”中劃“ ”。（十二）項(xiàng)目（用款）單位個(gè)數(shù)： 本年度省財(cái)政資金共安排 的項(xiàng)目（用款）單位總數(shù)，并列明省級(jí)、市、縣（區(qū)）的項(xiàng)目個(gè) 數(shù)。（十三）項(xiàng)目開始、完成時(shí)間： 分計(jì)劃和實(shí)際兩個(gè)內(nèi)容填寫 項(xiàng)目開始和完成的具體時(shí)間。三、前期工作情況（一）論證決策。1.資金設(shè)立依據(jù)（文件） ：說明資

7、金設(shè)立的依據(jù)，資金屬部門預(yù)算的需填寫省財(cái)政批復(fù)部門預(yù)算文件；資金屬專項(xiàng)資金的需填 寫省委、省政府文件、會(huì)議紀(jì)要或者立項(xiàng)研究報(bào)告、省發(fā)改委、 省財(cái)政批復(fù)文件。2.立項(xiàng)方式：選擇具體的立項(xiàng)方式。（二）目標(biāo)設(shè)置。 預(yù)算分配：填寫部門預(yù)算支出計(jì)劃或?qū)ｍ?xiàng)資金分配計(jì)劃、具 體支出流向等。預(yù)期產(chǎn)出：反映項(xiàng)目預(yù)期可以提供的公共產(chǎn)品及其數(shù)量。 預(yù)期效果：反映項(xiàng)目公共產(chǎn)品預(yù)期可以產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效果。 績(jī)效指標(biāo)：結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際設(shè)定 衡量預(yù)期產(chǎn)出和效果的 績(jī)效指 標(biāo) （個(gè)性指標(biāo) ）?？?jī)效指標(biāo)要盡可能量化測(cè)算， 能夠進(jìn)行比較、 綜合、 分析和評(píng)價(jià)。（三）保障機(jī)制。1. 保障機(jī)構(gòu)： 為確保項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各級(jí)項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

8、。 分為為保障項(xiàng)目實(shí)施新成立的機(jī)構(gòu)或指定原有機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。2. 保障制度：為確保項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各級(jí)資金、 項(xiàng)目管理制度， 以及工作措施（方案、規(guī)劃等） 。分為新制定的制度、方案以及執(zhí) 行原有制度、方案。四、預(yù)算執(zhí)行情況包括項(xiàng)目項(xiàng)目總預(yù)算（計(jì)劃）安排、以前年度安排資金、以 前年度支出、以前年度結(jié)余資金；評(píng)價(jià)年度預(yù)算安排資金、結(jié)轉(zhuǎn) 本年度資金、新增預(yù)算安排資金、評(píng)價(jià)年度支出、評(píng)價(jià)年度結(jié)余資金五、實(shí)施過程情況（一）資金管理。1.資金到位支付情況。（ 1 ）分為中央財(cái)政、省財(cái)政、市縣財(cái)政和其他資金4 大類分類統(tǒng)計(jì)。預(yù)算（計(jì)劃）安排 :填寫在評(píng)價(jià)時(shí)段內(nèi)，各類資金的計(jì)劃 安排數(shù)，其中省財(cái)政廳資金填寫預(yù)算下達(dá)（

9、安排）文件的資金額。實(shí)際到位（到達(dá)項(xiàng)目單位）金額：反映財(cái)政部門實(shí)際下 達(dá)預(yù)算指標(biāo)到達(dá)項(xiàng)目（用款）單位的金額。按預(yù)算管理級(jí)次，省、 市、縣各級(jí)項(xiàng)目的預(yù)算指標(biāo)由同級(jí)財(cái)政部門下達(dá)，下達(dá)金額以發(fā) 文為準(zhǔn)。如果是實(shí)行國(guó)庫集中支付的資金，本欄目填寫授權(quán)（集 中）支付額度。實(shí)際到位率：實(shí)際到位數(shù) /預(yù)算（計(jì)劃）安排X 100%實(shí)際到位時(shí)間：填寫資金到達(dá)項(xiàng)目單位的具體時(shí)間，如果 有多個(gè)時(shí)間，可在備注說明資金到位的時(shí)間段。實(shí)際支出（項(xiàng)目單位） ：項(xiàng)目（用款）單位實(shí)際已完成的 資金支出額。實(shí)際支出率（% ）=實(shí)際支出金額/本年度實(shí)際到位金額X100%結(jié)余金額 =以前資金結(jié)余 +實(shí)際到位金額 - 本年度資金實(shí)際支出

10、金額（2）合計(jì)欄。合計(jì)欄 =中央財(cái)政資金 + 省財(cái)政資金 + 市縣財(cái)政資金 + 其他 資金小計(jì)。2.財(cái)務(wù)合規(guī)性。（ 1 ）資金實(shí)際支出明細(xì)內(nèi)容。至主要末級(jí)經(jīng)濟(jì)科目：按末級(jí)經(jīng)濟(jì)科目填列主要的資金 支出內(nèi)容，主要內(nèi)容合計(jì)金額不少于總支出的80% ，其他零散支出可通過其他支出統(tǒng)計(jì)。同類項(xiàng)目資金實(shí)際支出：反映同類項(xiàng)目的上一個(gè)相同時(shí) 期的支出，用于參考對(duì)比本年支出的合理性。預(yù)算支出：反映項(xiàng)目有關(guān)經(jīng)濟(jì)科目的預(yù)算支出數(shù)。資金實(shí)際支出：反映本次評(píng)價(jià)時(shí)段資金各經(jīng)濟(jì)科目的實(shí) 際支出數(shù)。其合計(jì)應(yīng)和“資金到位支付情況”中的實(shí)際支出數(shù)合 計(jì)一致。資金支出依據(jù)：填列項(xiàng)目資金管理辦法等規(guī)定的支出標(biāo) 準(zhǔn)。（二）項(xiàng)目管理。1.

11、實(shí)施程序。組織實(shí)施情況統(tǒng)計(jì)：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際組織情況，按立項(xiàng)、 實(shí)施、調(diào)整、管理和完工驗(yàn)收等內(nèi)容如實(shí)填寫。匯總填寫按有按 各種方式實(shí)施的項(xiàng)目個(gè)數(shù)。調(diào)整情況：匯總填寫有調(diào)整以及按規(guī)定需要報(bào)批的項(xiàng)目個(gè)數(shù)，以及調(diào)整內(nèi)容及原因等驗(yàn)收情況：反映完成項(xiàng)目驗(yàn)收情況，包括是否需要驗(yàn)收、 驗(yàn)收單位、驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收過程、驗(yàn)收結(jié)果等。2.監(jiān)管情況：反映項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)、成員；對(duì)項(xiàng)目管理制度的執(zhí) 行落實(shí)情況，具體的專項(xiàng)檢查情況（包括檢查時(shí)間、內(nèi)容、方式， 以及檢查結(jié)果、發(fā)現(xiàn)問題，整改措施等） 。六、項(xiàng)目績(jī)效情況（一）經(jīng)濟(jì)性。預(yù)算（成本）控制：填寫具體的預(yù)算控制情況，包括成效、 措施等。（二）效率性。1. 完成進(jìn)度： 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際和特點(diǎn)， 按計(jì)劃完成情況及未完成 原因等內(nèi)容如實(shí)填寫，以反映項(xiàng)目是否按照預(yù)定計(jì)劃進(jìn)度組織實(shí) 施。2.完成質(zhì)量：填寫項(xiàng)目預(yù)計(jì)完成的質(zhì)量情況以及完成后的質(zhì)量 情況。（三）效果性。1.社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。與預(yù)期產(chǎn)出的公共產(chǎn)品和效果比較，指與“前期工作情況” 中的“目標(biāo)設(shè)置”欄內(nèi)容比較。分別從社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益和環(huán) 境效益三個(gè)方面說明，社會(huì)效益包括政治和文化效益，經(jīng)濟(jì)效益 和環(huán)境效益的內(nèi)容可以選擇填寫。2.可持續(xù)