單位內(nèi)控建立與實施情況自查報告(共3頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上2017年XX內(nèi)部控制建立與實施情況自查報告 為貫徹落實財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見（財會201524號）的有關(guān)精神，依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財會201221號）、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）（財會20171號）和天津市財政局天津市審計局關(guān)于落實財政部的通知（津財會201627號）的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本單位內(nèi)部控制建立與實施情況報告如下：一、單位開展內(nèi)控自查工作情況我校各級領(lǐng)導(dǎo)在思想上對內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)高度重視，認(rèn)真履行職責(zé)，把落實內(nèi)控規(guī)范作為當(dāng)前和今后一個時期的重要工作來抓，切實加強對內(nèi)部控制規(guī)范實施的組織領(lǐng)導(dǎo)，精心組織

2、，周密安排，確保了內(nèi)控規(guī)范的實施到位。二、單位自查中發(fā)現(xiàn)的問題1.單位層面發(fā)現(xiàn)的問題008關(guān)鍵崗位構(gòu)成、009輪崗機制問題2.業(yè)務(wù)層面發(fā)現(xiàn)的問題018機構(gòu)設(shè)置、021崗位制衡問題三、整改措施及整改計劃我單位曾多次向上級人事部門申請設(shè)置獨立的財務(wù)部門，但由于本單位機構(gòu)偏小，人員偏少，上級人事部門至今未能批準(zhǔn)我單位的申請。四、單位內(nèi)控建設(shè)總體情況（一）單位內(nèi)部控制工作部署情況加強組織領(lǐng)導(dǎo)。建立內(nèi)控組織機構(gòu)，成立了以校主要領(lǐng)導(dǎo)為組長、分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長、各部門負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)和目標(biāo)，形成由一把手親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、部門領(lǐng)導(dǎo)配合抓、層層抓落實的組織架構(gòu)。我校通過梳理流程完

3、善程序，建立了以防范風(fēng)險管理為核心，以控制手冊和評價標(biāo)準(zhǔn)為主的方案，具體包括為：一是建立權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系；二是合理保證單位經(jīng)濟活動合規(guī)合法，有效規(guī)范本單位預(yù)算管理、收支管理、政府采購、資產(chǎn)管理、合同控制等各類經(jīng)濟活動等內(nèi)容的控制方案；三是確保資產(chǎn)的安全完整和有效使用的控制方案；四是保證本單位財務(wù)信息的真實完整，強化財務(wù)信息分析和結(jié)果運用，為內(nèi)部管理提供信息支持的控制方案。（二）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況表（見附表）XXXXXXXX 2017年9月附表：行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況表單位名稱（蓋章）XXXXXXXXXX內(nèi)控牽頭部門辦公室內(nèi)控監(jiān)督部門辦公室類別單位層面風(fēng)險評估業(yè)務(wù)層面評價與監(jiān)督其他方面發(fā)現(xiàn)問題數(shù)量008關(guān)鍵崗位構(gòu)成、009輪崗機制018機構(gòu)設(shè)置、021崗位制衡解決問題數(shù)量單位主要負(fù)責(zé)人是否承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實施責(zé)任主持制定工作方案明確工作分工配備工作人員健全工作機制充分利用信息化手段其他是是是是單位是否對經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程進行梳理預(yù)算業(yè)務(wù)管理收支業(yè)務(wù)管理政府采購業(yè)務(wù)管理資產(chǎn)管理建設(shè)項目管理合同管理其他管理領(lǐng)域不適用是否編制經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程圖是是是是不適用是是單位建立健全內(nèi)部控制制度情況經(jīng)濟業(yè)務(wù)管理制度未建立已建立待完善已完善不適用1.預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度2.收支業(yè)