農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場冷藏庫配套建設(shè)項目資金申請報告

1、 . . . 農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場冷藏庫配套建設(shè)項目資金申請報告第一章 申報單位與項目概況1.1項目申報單位概況1.1.1申報單位、項目名稱、企業(yè)性質(zhì)與法人代表項目名稱：某農(nóng)產(chǎn)品科技發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場冷藏庫配套建設(shè)項目申報單位：某農(nóng)產(chǎn)品科技發(fā)展建設(shè)地點：某賽罕區(qū)巧報鎮(zhèn)某莊村企業(yè)性質(zhì)：XX公司企業(yè)法人： 1.1.2申報單位概況某農(nóng)產(chǎn)品科技發(fā)展成立于2008年。注冊資本為3000萬元人民幣。注冊地址在：某賽罕區(qū)巧報鎮(zhèn)某莊村。公司由兩位自然人股東出資組建。法定代表人茂勇。主要經(jīng)營圍：果品、蔬菜、農(nóng)畜產(chǎn)品、其它日用品銷售；農(nóng)產(chǎn)品研發(fā)。1.1.3項目現(xiàn)有設(shè)施情況某農(nóng)產(chǎn)品科技發(fā)展某莊農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場位于某市東南端

2、，隸屬賽罕區(qū)，位于展覽館東路以西，金橋南五路以東，濱路以南。批發(fā)市場總占地面積448畝（北區(qū)），東西長550米，南北寬700米，場地分為南區(qū)和北區(qū)，北區(qū)為辦公和配套服務(wù)區(qū)；南區(qū)為批發(fā)交易區(qū)。批發(fā)交易區(qū)按照不同功能劃分為交易區(qū)、倉儲區(qū)、加工區(qū)。交易區(qū)按商品類別劃分為：蔬菜區(qū)、水果區(qū)、肉類、水產(chǎn)、糧油、煙酒副食區(qū)、花卉區(qū)等。并配套了輔助生產(chǎn)設(shè)施，如變配電室、消防系統(tǒng)、信息系統(tǒng)；北區(qū)建設(shè)了辦公樓、酒店、公寓等生活設(shè)施。目前公司已完成的土建工程有1#交易廳、2#交易廳，露天批發(fā)市場、交易大廳，結(jié)算中心、辦公樓、超市、公寓、酒店、硬化地面、停車場等。詳見下表。基本完成土建工程的生產(chǎn)設(shè)施表表1-1序號名稱

3、建筑面積規(guī)模備注11號交易大廳7335.25計劃70個攤位22號交易大廳5155.95計劃攤位200個3露天交易市場10000車位53個4批發(fā)市場13748.76140個5茶葉超市5516.19計劃攤位120個6水產(chǎn)超市3360.36計劃攤位200個7商鋪64857.07510戶+2#、3#商鋪8停車場合計109973.58目前，以上設(shè)施土建工程已經(jīng)基本完工。市場擁有固定攤位1809個，流動攤位約100個。項目區(qū)給水水源來自城市供水管網(wǎng)和廠區(qū)自備水井。廠區(qū)有自備水井一眼，出水量20噸/小時。排水由污水和雨水兩部分管網(wǎng)構(gòu)成，分別排入相應(yīng)的市政管網(wǎng)，生活污水經(jīng)處理后排入市政排水管網(wǎng)。廠區(qū)建有變配電

4、設(shè)施，現(xiàn)有1250KVA變壓器1臺。市場采暖由城市集中供熱管網(wǎng)供給，天然氣由呼市煤氣公司提供。1.1.4 計劃經(jīng)營規(guī)模某莊農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場目前是國西北地區(qū)規(guī)模最大的農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場。項目建設(shè)起點高，功能齊全，設(shè)施完善，實現(xiàn)了農(nóng)產(chǎn)品從生產(chǎn)基地、產(chǎn)品檢測、現(xiàn)貨入場、批發(fā)交易、分揀加工、物流配送、信息咨詢發(fā)布、電子結(jié)算一條龍服務(wù)。實現(xiàn)了農(nóng)副產(chǎn)品的現(xiàn)代物流、連鎖經(jīng)營和質(zhì)量安全的可追溯。完善了農(nóng)產(chǎn)品現(xiàn)代化流通體系；促進了市場升級改造上檔次。目前，市場擁用固定攤位1809個，流動攤位約100個。計劃經(jīng)營品種九大類，幾千個品種。九大類有：水果、蔬菜、肉類、水產(chǎn)、糧油、茶葉、香料、干果、飲品等。計劃年經(jīng)營量445

5、萬噸，年交易額39.9億元。詳見下表。表2-2 批發(fā)市場計劃經(jīng)營情況表32 / 32序號品種設(shè)計交易量交易額原料來源產(chǎn)品銷售已簽約商戶設(shè)計計劃商鋪、攤位1水果40萬噸5億、市南靖縣 香蕉;柑桔;香蕉;柑桔 南福水果公司、某呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地48戶79個2蔬菜、特菜60萬噸3.7億、新發(fā)地、 大王、壽光、 、 某呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地39戶65個3肉類10萬噸4.2億、某呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地31戶53個4水產(chǎn)15萬噸6.5億溫嶺市金龍水產(chǎn)、省濱州水產(chǎn)公司、江良泰水產(chǎn)、某呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地48戶80個5干貨10萬噸2.7億、 某呼市與周邊地

6、區(qū)、鄂爾多斯、XX等地37戶56個6豆制品20萬噸1.5億長豐大道、匯鑫腐竹批發(fā)、華源豆制品、棗莊城頭、某呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地21戶35個7調(diào)味品20萬噸2.5億新發(fā)地、省世福調(diào)味品、大民調(diào)味品、 某呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地35戶59個8糧油150萬噸8億糧油批發(fā)、 某永興糧油、糧油、呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地90戶151個9煙酒糖茶副食100萬噸4.3億濱州家煙酒糖茶、威海市煙酒糖、某呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地87戶145個10面食加工20萬噸1.5億某面食加工呼市與周邊地區(qū)、鄂爾多斯、XX等地21戶35個總計445萬噸39.9 億457戶758個1.

7、1.5冷藏庫配套項目情況本項目是為批發(fā)市場配套建設(shè)食品冷藏庫，建筑面積6000平方米，包括：冷藏庫、機房、配電室、控制室、月臺等。并配套冷藏庫機器設(shè)備。項目建成后增加低溫冷藏能力5000噸。項目報批總資金為1442.89萬元，建設(shè)投資為1385.51萬元，項目鋪底流動資金為57.47萬元。項目資金來源：申請銀行貸款1000萬元，企業(yè)自籌442.98萬元。1.1.6項目目標(biāo)市場某農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場定位：A、農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場以一級批發(fā)為主。B、地產(chǎn)蔬菜實行“公司+協(xié)會+農(nóng)戶”的模式，公司與周邊農(nóng)戶簽訂種植協(xié)議，負(fù)責(zé)蔬菜收購、加工、批發(fā)、冷藏儲運與銷售；農(nóng)民協(xié)會組織農(nóng)戶進行生產(chǎn)，負(fù)責(zé)蔬菜的種植，以定單形式

8、種植生產(chǎn)蔬菜。產(chǎn)品定位以“綠色”無公害蔬菜為主。C、部分?jǐn)偽恢睜I,直接從壽光、等地引進商戶，引進優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，豐富產(chǎn)品市場，促進行業(yè)發(fā)展。D、引進20-30家全國性農(nóng)產(chǎn)品大企業(yè)，提供需求信息、價格信息、提供產(chǎn)品展示、現(xiàn)貨交易、電子結(jié)算、餐飲住宿、休閑娛樂等相應(yīng)的配套服務(wù)。農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場推進代理制、會員制、加盟、連鎖經(jīng)營等管理模式。實現(xiàn)電子商務(wù)等現(xiàn)代交易方式，使市場向?qū)I(yè)化、現(xiàn)代化方向發(fā)展。根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場定位，本項目冷藏庫是專為批發(fā)市場配套的低溫倉儲設(shè)施，為農(nóng)副產(chǎn)品進行冷藏保鮮。1.2項目概況1.2.1項目建設(shè)背景隨著國家宏觀經(jīng)濟的快速發(fā)展，近年來，某市地區(qū)經(jīng)濟也在大踏步前進。以產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營為龍頭

9、，農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟在結(jié)構(gòu)優(yōu)化中進一步發(fā)展，各項補貼和稅收減免政策使農(nóng)民人均受益百元以上，極調(diào)動了農(nóng)牧民種養(yǎng)殖積極性。隨著某市經(jīng)濟的快速發(fā)展，城區(qū)面積由83平方公里擴展到120平方公里，隨著城區(qū)的擴大，住宅小區(qū)的增加，服務(wù)于人們生活的配套設(shè)施需求也在增加。尤其是人們生活一日三餐離不開的農(nóng)副產(chǎn)品。就某市現(xiàn)有的農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)交易市場，無論從地理位置、經(jīng)營規(guī)模、以與市場功能、現(xiàn)代化程度都滿足不了現(xiàn)代化城市發(fā)展的要求。主要存在以下問題：A、原有市場定位低，不適應(yīng)社會經(jīng)濟發(fā)展的需要。某市作為西部地區(qū)的商貿(mào)集散地，有著悠久的商貿(mào)歷史和較好的商業(yè)發(fā)展前景。而農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)交易市場的建立和發(fā)展，由于認(rèn)識上的局限，其定位不

10、高。表現(xiàn)在一是市場建設(shè)檔次低，大部分農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)銷商雖能歸行入市，但是經(jīng)營方式仍停留在攤位式經(jīng)營；二是市場知名度低，銷售面窄，商品多銷在本地，周邊地區(qū)影響力小。B、現(xiàn)有的農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)交易市場設(shè)施不配套，管理不規(guī)，服務(wù)質(zhì)量差。沒有產(chǎn)品質(zhì)量的檢測設(shè)施，不能保證食品安全。沒有配備專業(yè)人員，管理較差。有的倉儲能力差，有的生活辦公設(shè)施不配套，不能滿足業(yè)主的需求。C、原有的農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)交易市場大多在市區(qū)中心，二環(huán)路建成后，承載貨物的重（大）型車輛將不能再在市區(qū)自由進出，農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)交易市場運輸不方便。D、現(xiàn)有的農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)交易市場占地少，容量小，周邊沒有發(fā)展空間。經(jīng)營規(guī)模小、產(chǎn)品檔次低，已不適應(yīng)社會發(fā)展的需

11、要。賽罕區(qū)巧報鎮(zhèn)是某市政府規(guī)劃的城中村改造地區(qū)，區(qū)多數(shù)為60年代所建的磚木結(jié)構(gòu)和土坯房，基礎(chǔ)設(shè)施不配套，原有環(huán)境散、臟、亂。為實現(xiàn)某市城中村改造計劃，實現(xiàn)“拉大城市框架，促進經(jīng)濟發(fā)展，解決失地農(nóng)民就業(yè)”的城市戰(zhàn)略規(guī)劃，同時解決某市農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場存在的上述問題，根據(jù)市政府規(guī)劃，2008年由某農(nóng)產(chǎn)品科技發(fā)展投資，在巧報鎮(zhèn)某莊村，開發(fā)建設(shè)了某莊現(xiàn)代化大型農(nóng)產(chǎn)品交易市場。但是由于建設(shè)資金所限，批發(fā)市場配套冷藏庫的建設(shè)嚴(yán)重滯后，倉儲設(shè)施不配套，將直接影響市場的正常開業(yè)，也影響市場的正常經(jīng)營和經(jīng)濟效益。為了盡快解決批發(fā)市場冷藏庫配套建設(shè)問題，使批發(fā)市場按計劃開業(yè)，商戶能如期入住，因此，提出了農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市

12、場冷藏庫配套建設(shè)項目。并申請政府能給予適當(dāng)支持。1.2.2建設(shè)地點建設(shè)地點：某賽罕區(qū)巧報鎮(zhèn)某莊村該廠址東距白塔鐵路貨運站18公里，距某白塔機場15公里，距某市政府與某政府僅6公里，交通便利，地理位置較優(yōu)越。1.2.3主要建設(shè)容和規(guī)模（1）建設(shè)規(guī)模本項目建設(shè)土建冷藏庫約6000平方米，倉容5000噸，并配套設(shè)備37臺套。（2）產(chǎn)品方案低溫冷藏庫主要以儲藏肉類、水產(chǎn)為主，在實際使用過程中，可以根據(jù)經(jīng)營情況進行調(diào)整，也可儲存蔬菜、水果等。1.2.4項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)本項目建成后具有較好的經(jīng)濟效益。詳見主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表。主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表表1-2 序號指 標(biāo) 名 稱單 位數(shù) 量備 注一生產(chǎn)規(guī)模1低

13、溫冷庫噸5000二主要原材料與動力消耗3水噸12004電萬kwh2525采暖煤22.93三廠區(qū)占地m2385000四新增建筑面積m26000五工作時間1全年生產(chǎn)天數(shù)天3002每天生產(chǎn)小時hr24單班8hr六經(jīng)濟數(shù)據(jù)1項目總資金萬元1442.981.1建設(shè)投資萬元1385.511.2鋪底流動資金萬元57.472營業(yè)收入萬元720正常年份3年總成本萬元483.764年利潤總額萬元196.645年銷售稅金與附加萬元39.6正常年份6營業(yè)稅萬元36正常年份八財務(wù)評價指標(biāo)1投資利潤率%13.63平均值2投資利稅率%16.37平均值3投資回收期年6.33稅后（含建設(shè)期）年7.40稅前（含建設(shè)期）4財務(wù)部收

14、益率%11.83稅后%15.75稅前5財務(wù)凈現(xiàn)值(I=12%)萬元286.81稅后萬元592.24稅前6盈虧平衡點%58.721.2.5工程技術(shù)方案1.2.5.1設(shè)計依據(jù)冷庫設(shè)計規(guī)GB500722010民用建筑熱工規(guī)GB5017293設(shè)計參數(shù)： 夏季室外計算干球溫度：25夏季室外計算干球溫度：20.8夏季室外計算相對濕度：64%冷凝溫度：約401.2.5.2生產(chǎn)技術(shù)方案冷藏庫是把不同溫度的冷卻食品和凍結(jié)食品在不同溫度的冷藏庫作短期或長期的儲存。主要適用于肉類、水產(chǎn)、果蔬等食品貯存。 一般來說冷藏就是將有此類需求的食品，保持它要求的溫度進行保質(zhì)儲存。因為，溫度降至 -15 以下，食品凍結(jié)率較高，

15、微生物和酶類基本上停止活動、生長，氧化作用也非常緩慢。所以食品可以貯存較長時間，并有較好的冷藏質(zhì)量。此外，冷藏食品還要求庫溫度要相對穩(wěn)定，溫度過大的波動將會引起食物的腐敗變質(zhì)。A、冷庫性質(zhì)冷庫按使用要求分為生產(chǎn)性用庫和商業(yè)性周轉(zhuǎn)庫。按冷藏設(shè)計溫度分為高溫、低溫和速凍庫等幾類，制冷要求：一般是保鮮庫: +5 -5；冷藏庫:-10-18；凍結(jié)庫:-25-45。本項目是建設(shè)商業(yè)周轉(zhuǎn)性土建冷藏庫，主要以儲藏肉類、水產(chǎn)為主，水果、蔬菜為輔。分別為1#冷庫48×36×5.2；2#冷庫、3#冷庫48×36×5.2；冷藏庫貯存容量5000噸。速凍庫：8×8&#

16、215;5.2。主要用于水產(chǎn)品。B、設(shè)計庫溫冷藏庫 0 +5低溫冷藏庫：-18凍結(jié)物冷藏間：-18速凍庫：-23 -28庫房容量要求：15-20天需要量。C、制冷系統(tǒng)采用工質(zhì)R22制冷系統(tǒng)，采用熱力膨脹閥供液直接蒸發(fā)制冷。冷庫采用水融霜和熱氟融霜方式。冷藏庫：入庫溫度25，出庫溫度5，入庫貨量為500噸。低溫冷藏庫：每庫日入貨量為300噸。入庫溫度-10，出庫溫度-18；凍結(jié)物冷藏庫：每庫日入貨量為350噸。入庫溫度-10，出庫溫度-18；速凍庫：日入貨量為10噸，入庫溫度15，出庫溫度-15；冷藏庫，合計冷量為727KW；低溫冷藏庫：合計冷量為204KW；凍結(jié)物冷藏間：合計冷量為284KW；

17、速凍庫，冷間負(fù)荷105KW.D、庫體保溫要求：庫體保溫采用彩鋼夾聚氨酯庫版，容重不小于40kg/立方米。庫門采用電動平移門，標(biāo)準(zhǔn)不銹鋼角鏈門與標(biāo)準(zhǔn)彩鋼角鏈門，上面帶自動電風(fēng)幕設(shè)備。地坪做防凍鼓處理。E、控制方式：整個冷庫采用PLC控制冷風(fēng)機運作和融霜等操作。液晶觸屏顯示。F、方案特點節(jié)約能源，體現(xiàn)在耗電量和水融霜。性能穩(wěn)定，使用壽命長，這是目前氟制冷系統(tǒng)的基本要求。自動化控制程度高。自動化程度是保證性能穩(wěn)定、減少能耗以與安全生產(chǎn)的基礎(chǔ)。系統(tǒng)保護、報警功能齊全，利于使用、維護和保養(yǎng)。1.2.5.3主要設(shè)備選型 本項目所需設(shè)備計劃全部在購，通過貨比三家，選用國先進的節(jié)能型、自動化程度高、性能好、使

18、用壽命長的產(chǎn)品。主要設(shè)備見下表。低溫庫主要設(shè)備表 表1-3序號設(shè)備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量備注1雙級變頻螺桿機組LCU-3000KVLMPJ臺12雙級變頻螺桿機組LCU-1501KVLMPJ臺13雙級變頻螺桿機組LCU-750KVLMPJ臺14蒸發(fā)式冷凝器SPL1765臺15蒸發(fā)式冷凝器SPL670臺16蒸發(fā)式冷凝器SPL330臺17單側(cè)送風(fēng)冷風(fēng)機臺308擱架盤管+軸流風(fēng)機套29熱水碳鋼保溫箱套210熱回收系統(tǒng)套211雙翼鋁排管套6512回?zé)崞髋_413各種管道、與管件14各類閥門個21715泵類臺416型材噸2217電線電纜、電源柜、橋架等套418電腦集中控制系統(tǒng)套119制冷劑R22噸8.520冷

19、凍油3GSD升17001.2.5.4建筑工程（1）工程地質(zhì)該擬建場地平坦開闊地基穩(wěn)定，為較好的建筑場地。場地土層主要由第四紀(jì)全新世上更新世沖洪積沉積層組成，地層自上而下劃分為三大層：雜填土、粉質(zhì)粘土層、粉細砂和粗沙礫。地基承載力FAK=240Kpa.。在批發(fā)市場建設(shè)期間，已對本工程場地進行過詳勘。本地區(qū)最大凍結(jié)深度為1.6米。（2）地震烈度抗震設(shè)防烈度8度，設(shè)計基本地震加速度值為0.20g，第一組。主要建(構(gòu))筑物均按8度抗震設(shè)防設(shè)計，并采取相應(yīng)抗震構(gòu)造措施。（3）基礎(chǔ)設(shè)計冷庫的地面要堆放大量的貨物，要通行裝卸運輸機械設(shè)備，因此，其結(jié)構(gòu)應(yīng)堅固并具有較大的承載力。根據(jù)提供的工程地質(zhì)參考資料，采用

20、筏板基礎(chǔ)。冷庫的地基受低溫的影響，土壤中的水分易被凍結(jié)，因土壤凍結(jié)后體積膨脹，會引起地面破裂與整個建筑結(jié)構(gòu)變形，為此，低溫冷庫地坪除要有隔熱層外，隔熱層下還必須進行土壤防凍結(jié)處理。庫地坪高于庫外地坪10-15/cm。機組地坪基礎(chǔ): 高于庫地坪25-30/cm。（4）主體設(shè)計本工程冷藏庫地下式，建（構(gòu)）筑物采用鋼筋混凝土框架剪力墻，8米柱距，層高5.2米。南入口、北出口。地上為小車停車場。建（構(gòu)）筑物抗震設(shè)防與構(gòu)造依據(jù)國標(biāo)建筑抗震設(shè)計規(guī)GB50011-2001與構(gòu)筑物抗震設(shè)計規(guī)GB50191-93設(shè)計。表1-3 主體工程明細表序號工程名稱建設(shè)性質(zhì)單位建設(shè)面積（平方米）建筑結(jié)構(gòu)1冷藏庫新建5100

21、框架2 機房新建400框架3配電室新建100磚混4控制室新建100磚混5月臺新建200砼1.2.8投資規(guī)模和資金籌措方案1.2.8.1投資估算（1）編制說明本項目為冷藏庫倉儲能力5000噸。投資估算中包括主要生產(chǎn)項目與相關(guān)的輔助配套設(shè)施。基本預(yù)備費按第一、二部分費用的3%計。本項目建設(shè)期為一年。設(shè)備價按廠方近期詢價，建筑安裝工程參照近期竣工的類似工程造價水平以平方米估算，其它費用參照輕工項目可行性研究投資估算編制辦法有關(guān)規(guī)定。（2）編制依據(jù)國家計委計辦投資20011153號投資項目可行研究指南（試用版）建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版） 各的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（3）建設(shè)投資估算本項目建設(shè)投資為1385

22、.51萬元。其中：建筑工程費571萬元，占總投資的39.57；設(shè)備費643.46萬元，占總投資的44.8；安裝工程費47.48萬元，占總投資的3.29；其他費用89.15萬元，占總投資的6.3。預(yù)備費為37.86萬元，占總投資的3。詳見建設(shè)估算表。（4）流動資金估算本項目的收益主要是冷藏庫租賃收入，所以需要的流動資金比較少，根據(jù)同行業(yè)實際情況估算流動資金為191.57萬元，鋪底流動資金為57.47萬元。（5）總資金本項目投入總資金為1442.98萬元；報批總投資為1442.98萬元。 第三章 經(jīng)濟影響分析3.1經(jīng)濟費用效益分析3.1.1經(jīng)濟評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取（1）成本和費用估算依據(jù)與說明估

23、算依據(jù)各的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。原輔材料與燃料動力消耗定額取計算值。（2）生產(chǎn)成本和費用估算原材料與燃料動力價格按現(xiàn)行市場價確定。工資與福利費為102.89萬元。其中：年工資總額為72萬元，福利費、各種保險等按工資總額的42.9%計取，為30.89萬元。折舊費按分類平均年限法計算，殘值率為5，年折舊費為89.19萬元，殘值285.48萬元。無形與遞延資產(chǎn)分別按10年進行攤銷，年攤銷費為9.48萬元。修理費按折舊費的30%計取，為26.76萬元其它費用按工資福利費用的50計取，為51.45萬元。本項目正常年份總成本費用為483.76萬元，其中：經(jīng)營成本為385.09萬元。3.1.2經(jīng)濟評價3.1.2.1經(jīng)濟

24、評價的依據(jù)和說明（1）評價依據(jù)國家計委和建設(shè)部組織編制與修改的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）國家計委計辦投資20011153號投資項目可行性研究投資指南（試用版）國家現(xiàn)行財稅制度。（2）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)實施進度本項目擬一年建成，投產(chǎn)第一年就達到設(shè)計能力的100%。生產(chǎn)期為10年，計算期11年。項目投入總資金 1442.98萬元；其中：建設(shè)投資 1385.51萬元；流動資金 57.47萬元；3.1.2.2主要計算報表分析（1）財務(wù)現(xiàn)金流量表項目財務(wù)現(xiàn)金流量表根據(jù)該表計算的財務(wù)部收益率為：稅后11.83%， 稅前15.75，均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求；財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8）

25、為：稅后286.81萬元，稅前592.24萬元，遠大于零，因此，該項目在財務(wù)上是可行的。所計算的投資回收期：稅后為7.4年，稅前6.33年（均含建設(shè)期），小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，表明該項目能按時收回全部投資。（2）利潤與利潤分配表營業(yè)收入、營業(yè)稅金與附加本項目財務(wù)評價的營業(yè)收入以目前市場上同類行業(yè)的營業(yè)價格計取，年營業(yè)收入（年產(chǎn)值）估算值為720萬元。年營業(yè)稅金與附加按現(xiàn)行稅法規(guī)定計取，營業(yè)稅按6計取，城建稅率為7，教育費附加3，年營業(yè)稅金與附加為39.6萬元。利潤總額與分配項目生產(chǎn)期年平均利潤總額為196.64萬元，所得稅按利潤總額的25%計取，年納稅額為49.16萬元；盈余公積金與公益金分

26、別為稅后利潤的10和5。3.1.2.3財務(wù)盈利能力分析（1）靜態(tài)指標(biāo)投資利潤率： 13.63投資利稅率： 16.37投資回收期（年）：稅后7.40，稅前6.33（均含建設(shè)期）。（2）動態(tài)指標(biāo)全部投資財務(wù)部收益率：稅后11.83%，稅前15.75。全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值：稅后286.81萬元，稅前592.24萬元。3.1.3不確定性分析3.1.3.1盈虧平衡分析項目達到設(shè)計能力后的年總成本費用為483.76萬元，其中：年固定成本279.76萬元，年可變成本為204.00萬元，年營業(yè)稅金與附加為39.60萬元，依此計算的盈虧平衡點的生產(chǎn)能力利用率為：BEP=58.72%由盈虧平衡分析可知，項目的生產(chǎn)能

27、力達到設(shè)計能力的58.72，即能保證盈虧平衡，企業(yè)可保本，只要超過此產(chǎn)量就有盈利，這表明該項目具有較強的適應(yīng)市場變化與抗風(fēng)險的能力。盈虧平衡分析圖3.1.3.2敏感性分析本項目按單因素經(jīng)營成本、建設(shè)投資、銷售收入上升和降低10，三種因素進行項目財務(wù)部收益率變化的敏感性分析，結(jié)果如下表、圖。敏感性分析表序號不確定因素變化率基本方案變化率-10%-5%05%10%1投資18.17 16.92 15.75 14.67 13.67 2經(jīng)營成本18.71 17.24 15.75 14.26 12.66 3銷售收入9.95 12.89 15.75 18.55 21.30 4基本方案15.75 15.75

28、15.75 15.75 15.75 5基準(zhǔn)收益率88888敏 感 性 分 析 圖從上述敏感性分析可以看出，價格是最敏感的因素，冷藏庫出租價格有一定的風(fēng)險。但本項目的財務(wù)評價分析，本項目定價偏于保守，留有較大的余地，并且隨著市場需求量的不斷增加，預(yù)計產(chǎn)品價格會相應(yīng)增長。因此，雖然產(chǎn)品價格是較為敏感的因素，但該項目價格風(fēng)險并不是很大。3.1.4財務(wù)評價結(jié)論從以上財務(wù)分析的結(jié)果來看，本項目的財務(wù)三率與國家計委提出的基準(zhǔn)相比，其指標(biāo)均高于相應(yīng)的基準(zhǔn)值，就項目的財務(wù)部收益率而言，不論稅前還是稅后指標(biāo)均高于同行業(yè)基準(zhǔn)值，財務(wù)凈現(xiàn)值遠大于零，投資回收期能滿足最低要求；同時，其他財務(wù)分析指標(biāo)也表明，本項目不論

29、是盈利能力、還是抗風(fēng)險能力與還貸能力均較強。營業(yè)收入和營業(yè)稅金與附加估算表附表:6-1單位:萬元序號項目合計投產(chǎn)期計算期234567891011達產(chǎn)能力%1001001001001001001001001001001營業(yè)收入720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00 1.1出租720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00單價(元/日、平米)4.004.004.004.004.004.004.004.004.004.00出租量

30、（）5000.005000.005000.005000.005000.005000.005000.005000.005000.005000.00營業(yè)稅36.0036.0036.0036.0036.0036.0036.0036.0036.0036.002稅費合計39.6039.6039.6039.6039.6039.6039.6039.6039.6039.602.1營業(yè)稅36.0036.0036.0036.0036.0036.0036.0036.0036.0036.002.2城市維護建設(shè)稅2.522.522.522.522.522.522.522.522.522.522.3教育費附加1.081.

31、081.081.081.081.081.081.081.081.08附表:4總成本費用估算表單位：萬元序號項目合計計算期23456789-1011達產(chǎn)能力%1001001001001001001001001001外購原材料2外購動力費204.00204.00204.00204.00204.00204.00204.00204.00204.003工資與福利費102.89102.89102.89102.89102.89102.89102.89102.89102.894修理費26.7626.7626.7626.7626.7626.7626.7626.7626.765其它費用51.4551.4551.4

32、551.4551.4551.4551.4551.4551.456經(jīng)營成本385.09385.09385.09385.09385.09385.09385.09385.09385.097折舊費89.1989.1989.1989.1989.1989.1989.1989.1989.198攤銷費9.489.489.489.489.489.489.489.489.489利息支出10總成本費用483.76483.76483.76483.76483.76483.76483.76483.76483.76其中:固定成本279.76279.76279.76279.76279.76279.76279.76279.76

33、279.76可變成本204.00204.00204.00204.00204.00204.00204.00204.00204.003.2行業(yè)影響分析3.2.1農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流運行狀況進入新世紀(jì)以來，我國農(nóng)產(chǎn)品儲藏保鮮技術(shù)迅速發(fā)展，農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流發(fā)展環(huán)境和條件不斷改善，農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流得到較快發(fā)展。目前，我國每年約有4億噸生鮮農(nóng)產(chǎn)品進入流通領(lǐng)域，冷鏈物流比例逐步提高，果蔬、肉類、水產(chǎn)品冷鏈流通率分別達到5、15、23，冷藏運輸率分別達到15、30、40。在農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施方面，全國現(xiàn)有冷藏庫近2萬座，冷庫總?cè)萘?80萬噸，其中冷卻物冷藏量140萬噸，凍結(jié)物冷藏量740萬噸；機械冷藏列車1910輛

34、，機械冷藏汽車20000輛，冷藏船噸位10萬噸，年集裝箱生產(chǎn)能力100萬標(biāo)準(zhǔn)箱。適應(yīng)我國國情的低能耗、低成本的冷鏈處理技術(shù)的廣泛推廣，推動了水產(chǎn)品和反季節(jié)果蔬為代表的高價值量農(nóng)產(chǎn)品冷鏈迅速興起。冷鏈物流企業(yè)不斷涌現(xiàn)，并呈現(xiàn)出網(wǎng)絡(luò)化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；?、集團化發(fā)展態(tài)勢。但是，從總體上看，我國農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流發(fā)展仍處于起步階段，規(guī)?；?、系統(tǒng)化的冷鏈物流體系尚未形成，與發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、居民消費和擴大農(nóng)產(chǎn)品出口的需求相比仍有差距。國務(wù)院在近幾年下發(fā)的中央1號文件中反復(fù)強調(diào)要加快農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流系統(tǒng)建設(shè)，促進農(nóng)產(chǎn)品流通。一些冷鏈物流的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和地方標(biāo)準(zhǔn)先后頒布實施，食品安全法等重要法律法規(guī)逐步完善。在2

35、009年發(fā)布的物流業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃中，明確提出要完善鮮活農(nóng)產(chǎn)品儲藏、加工、運輸和配送等冷鏈物流設(shè)施，提高鮮活農(nóng)產(chǎn)品冷藏運輸比例。農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流的重要性進一步被消費者認(rèn)識，全社會對“優(yōu)質(zhì)優(yōu)價”農(nóng)產(chǎn)品的需求不斷增長。3.2.2自治區(qū)農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流狀況目前，全國有5000多家農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場，年交易額3000多億元，占全國消費品批發(fā)市場成交額的30%以上，通過批發(fā)市場銷售的食品產(chǎn)品占到流通總量的50%左右。其中農(nóng)業(yè)部定點的批發(fā)市場有250家左右，年經(jīng)營額占到總量的1/3，是我國農(nóng)產(chǎn)品流通交易的主渠道之一。某農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場在“十一五”期間得到了快速發(fā)展，目前，某自治區(qū)共有批發(fā)市場50多家（某市有4 家

36、），雖然有了一定的基礎(chǔ)，但通過對全區(qū)情況的調(diào)查分析，均存在冷藏能力嚴(yán)重不足，冷藏運輸嚴(yán)重不足，冷鏈流通不配套的問題。因此，本項目的實施可以解決一部分農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場冷藏能力，有效緩解農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流存在的問題。3.3區(qū)域經(jīng)濟影響分析某自治區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要提出，在“十一五”時期我區(qū)經(jīng)濟持續(xù)快速健康發(fā)展。在優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高效益和降低消耗的基礎(chǔ)上，全區(qū)生產(chǎn)總值年均增長13%以上，人均生產(chǎn)總值按2005年價格計算達到29500元；財政總收入年均增長15%，固定資產(chǎn)投資年均增長18%，社會消費品零售總額年均增長16%。隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和居民消費水平的提高，生鮮農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量和流通量逐年增

37、加，全社會對生鮮農(nóng)產(chǎn)品的安全和品質(zhì)提出了更高的要求。因此，加快發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流，對于促進農(nóng)民持續(xù)增收和保障消費安全意義重大。經(jīng)過改革開放30年的發(fā)展，我國農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整取得顯著成效，區(qū)域和品種布局日益優(yōu)化，農(nóng)產(chǎn)品流通呈現(xiàn)出大規(guī)模、長距離、反季節(jié)的特點，對農(nóng)產(chǎn)品物流服務(wù)規(guī)模和效率提出了更高的要求。尤其是生鮮農(nóng)產(chǎn)品的區(qū)域規(guī)?；a(chǎn)出和反季節(jié)銷售的增加，迫切需要加快發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品跨地區(qū)保鮮運輸。隨著城鄉(xiāng)居民消費水平和消費能力的不斷提高，居民對農(nóng)產(chǎn)品的多樣化、新鮮度和營養(yǎng)性等方面提出了更高要求，特別是對食品安全的關(guān)注程度不斷提高。加快發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流已經(jīng)成為保護農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，減少營養(yǎng)流失，保證食品安全的必要手段。長期以來，我國農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)后損失嚴(yán)重，果蔬、肉類、水產(chǎn)品流通腐損率分別達到20-30、12、15，僅果蔬一類每年損失就達到1000億元以上；同時，受到生鮮農(nóng)產(chǎn)品集中上市后保鮮儲運能力制約，農(nóng)