巴旦木奶公司國際商務(wù)運(yùn)營模板

1、巴旦木奶公司國際商務(wù)運(yùn)營xxx（集團(tuán)）有限公司目錄第一章 國際貨物運(yùn)輸4一、 國際航空貨物運(yùn)輸4二、 國際海洋貨物運(yùn)輸13第二章20一、 優(yōu)勢分析（S）20二、 劣勢分析（W）22三、 機(jī)會(huì)分析（O）22四、 威脅分析（T）24第三章 項(xiàng)目基本情況32一、 項(xiàng)目概況32二、 結(jié)論分析32第四章 國際貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)35一、 國際海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的概念35二、 海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的保障范圍35第五章38一、 股東權(quán)利及義務(wù)38二、 董事42三、 高級(jí)管理人員47四、 監(jiān)事50第六章52一、 人力資源配置52二、 員工技能培訓(xùn)52第七章54一、 項(xiàng)目進(jìn)度安排54二、 項(xiàng)目實(shí)施保障措施55第八章56一、

2、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析56二、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對策58第一章 國際貨物運(yùn)輸一、 國際航空貨物運(yùn)輸（一）國際航空貨物運(yùn)輸概述1、航空貨物運(yùn)輸?shù)母拍詈娇肇浳镞\(yùn)輸是指利用飛機(jī)或其他航空器在空中進(jìn)行運(yùn)輸?shù)囊环N形式。航空貨物運(yùn)輸?shù)闹饕獌?yōu)點(diǎn)是運(yùn)行速度快、安全、準(zhǔn)確、貨物滅失與破損率低，適用于陸域和水域不方便運(yùn)輸?shù)膬?nèi)陸和其他地區(qū)的貨物輸運(yùn)，缺點(diǎn)是運(yùn)輸能力弱、運(yùn)價(jià)高。2、國際航空貨物運(yùn)輸方式（1）班機(jī)運(yùn)輸（scheduledairline）。班機(jī)運(yùn)輸是指在固定時(shí)間、固定航線、固定始發(fā)站和目的站開展的航空運(yùn)輸方式。班機(jī)運(yùn)輸通常使用客貨混合型飛機(jī)，一些大型航空公司也有定期全貨機(jī)航班。（2）包機(jī)運(yùn)輸（charteredcarrie

3、r）包機(jī)運(yùn)輸是指包租整架飛機(jī)或由幾個(gè)發(fā)貨人（或航空貨運(yùn)代理公司）聯(lián)合包租一架飛機(jī)來運(yùn)送貨物。包機(jī)又分為整包機(jī)和部分包機(jī)兩種形式。（3）集中托運(yùn)（consolidation）。集中托運(yùn)是指航空貨運(yùn)代理公司（或稱運(yùn)輸行）把目的地相同或相近的多家貨主單獨(dú)發(fā)運(yùn)的貨物（為每一貨主貨物出具一份航空分運(yùn)單）組成一整批貨物，用一份總運(yùn)單（附分運(yùn)單）向航空公司辦理托運(yùn)，以整批發(fā)運(yùn)到預(yù)定目的地，由航空貨代公司在目的地的代理人收貨、報(bào)關(guān)、分撥后交給實(shí)際收貨人。集中托運(yùn)人對貨主來說是承運(yùn)人，對航空公司來說是托運(yùn)人，具有雙重身份。集中托運(yùn)可實(shí)現(xiàn)航空貨運(yùn)化零為整，能享受批量優(yōu)惠，運(yùn)價(jià)通常比國際空運(yùn)協(xié)會(huì)公布的班機(jī)運(yùn)價(jià)低7%

4、10%。（4）航空速遞（airexpressservice）。航空速遞是由一家專營此項(xiàng)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和航空公司合作，設(shè)專人以最快速度在發(fā)貨人、機(jī)場和收貨人之間傳送貨物的運(yùn)輸方式。航空速遞特別適用于急需藥品、圖紙資料、貨樣及單證等的運(yùn)送，被稱為“桌到桌運(yùn)輸”3、國際航空貨物運(yùn)單航空運(yùn)單（airwaybill，AWB）是指航空公司收到貨物后出具的貨物收據(jù)和運(yùn)輸憑證。它能起到貨物收據(jù)和運(yùn)輸契約的證明的作用，但航空運(yùn)單不是物權(quán)憑證，不能背書轉(zhuǎn)讓，也不能作為有價(jià)證券流通。貨物到達(dá)目的地后，收貨人不是憑航空貨運(yùn)單提貨而是憑航空公司發(fā)出的“到貨通知”提取貨物。（二）航空貨物運(yùn)輸流程1、國際航空出口貨運(yùn)業(yè)務(wù)的流程

5、（1）攬貨與接受委托。航空貨運(yùn)代理公司向發(fā)貨人提供所代理的有關(guān)航空公司的“國際貨物托運(yùn)書“。發(fā)貨人發(fā)貨時(shí)，首先需填寫委托書，并加蓋公章，作為貨主委托代理承辦航空貨物出口貨運(yùn)的依據(jù)。（2）預(yù)配艙、預(yù)訂艙與訂艙1）預(yù)配艙。代理人匯總所接受的委托和客戶的預(yù)報(bào)，根據(jù)各航空公司不同機(jī)型對不同板箱的重量和高度要求，制定預(yù)配艙方案，并為每票貨物配上運(yùn)單號(hào)。2）預(yù)訂艙。根據(jù)所指定的預(yù)配艙方案，按航班、日期打印出總運(yùn)單號(hào)、件數(shù)、重量、體積，向航空公司預(yù)訂艙。3）訂艙。接到發(fā)貨人的發(fā)貨預(yù)報(bào)后，向航空公司噸控部門領(lǐng)取并填寫訂艙單，同時(shí)提供相應(yīng)的信息，航空公司根據(jù)實(shí)際情況安排艙位和航班。（3）接單接貨。接單接貨是指航

6、空貨運(yùn)代理公司接受托運(yùn)人或其代理人送交的已經(jīng)審核確認(rèn)的托運(yùn)書及報(bào)送單證和收貨憑證，并且把即將發(fā)運(yùn)的貨物從發(fā)貨人手中接過來并運(yùn)送到自己的倉庫。（4）制單與報(bào)關(guān)1）制單。航空貨運(yùn)代理公司依據(jù)發(fā)貨人提供的國際貨運(yùn)委托書填寫航空貨運(yùn)單，包括總運(yùn)單和分運(yùn)單，一般用英文填寫。2）報(bào)關(guān)。首先將發(fā)貨人提供的出口貨物報(bào)關(guān)單的各項(xiàng)內(nèi)容輸入計(jì)算機(jī)，即計(jì)算機(jī)預(yù)錄，在通過計(jì)算機(jī)填制的報(bào)關(guān)單上加蓋報(bào)關(guān)單位的報(bào)關(guān)專用章；然后將報(bào)關(guān)單與有關(guān)的發(fā)票裝箱單和貨運(yùn)單綜合在一起，并根據(jù)需要隨附有關(guān)的證明文件。以上報(bào)關(guān)單證齊全后，由持有報(bào)關(guān)證的報(bào)關(guān)員正式向海關(guān)申報(bào)；海關(guān)審核無誤后，海關(guān)官員即在用于發(fā)運(yùn)的運(yùn)單正本上加蓋放行章，同時(shí)在出口

7、收匯核銷單和出口報(bào)關(guān)單上加蓋放行章，在發(fā)貨人用于產(chǎn)品退稅的單證上加蓋驗(yàn)訖章，貼上防偽標(biāo)志；完成出口報(bào)關(guān)手續(xù)。（5）航空公司簽單。貨運(yùn)單在蓋好海關(guān)放行章后還需要到航空公司簽單，只有簽單確認(rèn)后才允許將單、貨交給航空公司。（6）貨交承運(yùn)人裝機(jī)。交接是向航空公司交單交貨，由航空公司安排航空運(yùn)輸。交單就是將隨機(jī)單據(jù)和應(yīng)由承運(yùn)人留存的單據(jù)交給航空公司。交貨即把與單據(jù)相符的貨物交給航空公司。（7）辦理貨物發(fā)運(yùn)后的事宜2、國際航空進(jìn)口貨運(yùn)業(yè)務(wù)的流程航空貨運(yùn)代理人進(jìn)口業(yè)務(wù)需要經(jīng)過的環(huán)節(jié)包括到貨預(yù)報(bào)、接單接貨、理單與理貨、發(fā)到貨通知、報(bào)檢報(bào)驗(yàn)、報(bào)關(guān)、發(fā)送貨或轉(zhuǎn)運(yùn)、信息傳遞、代理費(fèi)用及墊付款結(jié)算、業(yè)務(wù)歸檔等。（三）

8、航空貨運(yùn)運(yùn)費(fèi)計(jì)算1、航空運(yùn)價(jià)的種類航空運(yùn)價(jià)按商品性質(zhì)分為普通商品運(yùn)價(jià)、指定商品運(yùn)價(jià)、等級(jí)運(yùn)價(jià)和集裝商品運(yùn)價(jià)。2、航空運(yùn)費(fèi)的計(jì)算第一步，選擇運(yùn)價(jià)。若遇到多種運(yùn)價(jià)均適用時(shí)，首先應(yīng)使用特種商品運(yùn)價(jià)，其次是等級(jí)運(yùn)價(jià)，最后是一般商品運(yùn)價(jià)。第二步，確定計(jì)費(fèi)重量。航空運(yùn)輸商品可分為重貨和輕貨。（四）集裝箱運(yùn)輸概過1、集裝箱運(yùn)輸?shù)母拍罴b箱運(yùn)輸（containertransport）是指以集裝箱作為運(yùn)輸單位進(jìn)行貨物運(yùn)輸?shù)默F(xiàn)代化運(yùn)輸方式。集裝箱運(yùn)輸大大提高了貨物運(yùn)輸?shù)男?，被稱為“20世紀(jì)運(yùn)輸革命”。集裝箱又稱“貨柜”或“貨箱”，是一種專供運(yùn)輸使用并便于機(jī)械操作的大型貨物容器。在國際貨物運(yùn)輸中經(jīng)常使用的是20英

9、尺和40英尺集裝箱，國際上貨物運(yùn)輸中常用的TEU（twentyfeetequivalentunit）是以長度為20英尺的集裝箱為國際計(jì)量單位，也稱國際標(biāo)準(zhǔn)箱單位。通常用來表示船舶裝載集裝箱的能力，也是集裝箱和港口吞吐量的重要統(tǒng)計(jì)、換算單位。2、集裝箱運(yùn)輸?shù)奶攸c(diǎn)集裝箱運(yùn)輸?shù)奶攸c(diǎn)包括：使用機(jī)械進(jìn)行裝卸與搬運(yùn)，速度快，作業(yè)效率高；快速實(shí)現(xiàn)不同運(yùn)輸工具之間換裝，便于開展“門到門”運(yùn)輸；以集裝箱為運(yùn)輸單位，裝卸與搬運(yùn)時(shí)不需要搬動(dòng)箱內(nèi)貨物，可以減少貨損貨差，保證貨運(yùn)質(zhì)量；一般情況下由一個(gè)承運(yùn)人負(fù)責(zé)全程運(yùn)輸，可以簡化貨主貨運(yùn)手續(xù)，提高工作效率。3、集裝箱貨物的交接地點(diǎn)和方式在集裝箱運(yùn)輸中，貨物分為整箱貨和拼

10、箱貨，它們常見的交接地點(diǎn)可以是收發(fā)貨人的工廠或倉庫、裝運(yùn)地和交貨地的集裝箱堆場、裝運(yùn)地和卸貨地的集裝箱貨運(yùn)站。由以上三類交接地點(diǎn)可以組合出九種貨物交接方式，如門到門、門到場、門到站等。其中，拼箱貨只能在集裝箱貨運(yùn)站進(jìn)行交接，由集裝箱貨運(yùn)站負(fù)責(zé)裝箱、拆箱和掏箱。而集裝箱堆場只接收和處理整箱貨，整箱貨由貨主在自家的工廠或倉庫進(jìn)行裝箱、拆箱和掏箱在集裝箱貨物的交接方式中，屬于整箱交/整箱收方式的有門到門、場到場、門到場、場到門等；屬于拼箱交/拆箱收方式的只有一種情況，即“站到站”；屬于整箱交/拆箱收方式的有門到站、場到站等；屬于拼箱交/整箱收方式的有站到門、站到場等。（五）集裝箱運(yùn)費(fèi)計(jì)算在國際多式聯(lián)

11、運(yùn)模式下，由于承運(yùn)人對貨物承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任有所擴(kuò)大，所以集裝箱貨物的運(yùn)費(fèi)構(gòu)放包括海運(yùn)費(fèi)用、堆場服務(wù)費(fèi)、拼箱服務(wù)費(fèi)、集散運(yùn)費(fèi)、內(nèi)陸運(yùn)費(fèi)等。集裝箱海運(yùn)運(yùn)費(fèi)是海上運(yùn)輸?shù)馁M(fèi)用，包括基本運(yùn)費(fèi)及各類附加費(fèi)。整箱貨一般按箱計(jì)收運(yùn)費(fèi)，拼箱貨則按所運(yùn)貨物的計(jì)費(fèi)噸計(jì)收運(yùn)費(fèi)，這與傳統(tǒng)的件雜貨班輪運(yùn)費(fèi)計(jì)收方式頗為類似。海運(yùn)基本運(yùn)費(fèi)無論是整箱貨還是拼箱貨，在等級(jí)劃分上一般分為五大類：普通貨、一般化工品、半危險(xiǎn)品、危險(xiǎn)品和冷藏品。在普通貨這一大類中，可根據(jù)需要采用包箱費(fèi)率，也可分等級(jí)計(jì)費(fèi)。附加費(fèi)的計(jì)算與傳統(tǒng)的件雜貨大致相同，只是費(fèi)種及計(jì)收范圍略有不同。包箱費(fèi)率是船運(yùn)公司根據(jù)自身情況以不同類型的集裝箱為計(jì)費(fèi)單位，確定整箱貨

12、的不同航線包干費(fèi)。常見的包箱費(fèi)率有：FAK（freightforallkinds）包箱費(fèi)率，是只分箱型而不分箱內(nèi)貨物種類（指普通貨物），不計(jì)箱內(nèi)所裝貨物重量（在本箱型規(guī)定的重量限額內(nèi)）統(tǒng)一收取的包箱基本運(yùn)價(jià)。FCS（freightforclass）箱費(fèi)率，是分箱型對貨物按一定等級(jí)分類制定的包箱費(fèi)率。FCB（freighforclassBbas）箱費(fèi)率是指按不同貨物的類別、等級(jí)及計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)制定的包箱費(fèi)率；商品費(fèi)率（commodityrate）是指不分貨物等級(jí)，即對每一貨物分別制定不同箱型的基本運(yùn)費(fèi)率。根據(jù)貨名查找運(yùn)價(jià)十分方便，大多數(shù)船運(yùn)公司在美國航線上均采用此種運(yùn)價(jià)形式。（六）整箱貨海運(yùn)運(yùn)費(fèi)的最低

13、運(yùn)費(fèi)和最高運(yùn)費(fèi)（1）最低運(yùn)費(fèi)。按照集裝箱運(yùn)輸?shù)牧?xí)慣做法，不同的船運(yùn)公司對不同類型、不同用途的集裝箱分別確定它們各自的最低運(yùn)費(fèi)噸。規(guī)定最低運(yùn)費(fèi)噸的目的在于，如果貨物是由貨主自己裝載，當(dāng)箱內(nèi)所裝貨物沒有達(dá)到規(guī)定的最低運(yùn)費(fèi)噸時(shí)，貨主需支付虧箱運(yùn)費(fèi)，以確保承運(yùn)人的利益。（2）最高運(yùn)費(fèi)。最高運(yùn)費(fèi)是指即使托運(yùn)人實(shí)際裝箱的貨物尺碼超出對集裝箱規(guī)定的計(jì)費(fèi)噸，承運(yùn)人仍按對集裝箱規(guī)定的計(jì)費(fèi)噸收取運(yùn)費(fèi)，超出部分免收運(yùn)費(fèi)。其目的在于鼓勵(lì)托運(yùn)人采用集裝箱裝運(yùn)貨物，并能最大限度地利用集裝箱的內(nèi)容積。最高運(yùn)費(fèi)噸通常是按集裝箱內(nèi)容積的85%計(jì)算。最高運(yùn)費(fèi)的計(jì)算僅適用于按尺碼噸計(jì)算運(yùn)費(fèi)的容積貨物，而不適用于按重量計(jì)算運(yùn)費(fèi)的重量

14、貨物。（七）開展國際貨物多式聯(lián)運(yùn)應(yīng)具備的基本條件開展國際貨物多式聯(lián)運(yùn)應(yīng)具備的基本條件包括：作為負(fù)責(zé)全程運(yùn)輸?shù)亩嗍铰?lián)運(yùn)經(jīng)營人必須與發(fā)貨人訂立多式聯(lián)運(yùn)合同。多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營人必須對全程運(yùn)輸負(fù)責(zé)。多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營人接管的貨物必須是國際運(yùn)輸?shù)呢浳?。多式?lián)運(yùn)必須是不同運(yùn)輸方式下的連續(xù)運(yùn)輸。貨物從發(fā)運(yùn)地至目的地實(shí)行全程單一的費(fèi)率，并一次向貨主收取。貨物全程運(yùn)輸由多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營人簽發(fā)一份全程多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)。（八）國際貨物多式聯(lián)運(yùn)的優(yōu)點(diǎn)國際貨物多式聯(lián)運(yùn)的優(yōu)點(diǎn)包括：責(zé)任統(tǒng)一，手續(xù)簡單。中間環(huán)節(jié)減少，貨運(yùn)時(shí)間縮短，貨損貨差降低，貨運(yùn)質(zhì)量提高。圖節(jié)省運(yùn)雜費(fèi)用，降低運(yùn)輸成本。實(shí)現(xiàn)門到門運(yùn)輸。提高了運(yùn)輸組織水平，實(shí)現(xiàn)合理運(yùn)輸。（九

15、）國際貨物多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)是指證明多式聯(lián)運(yùn)合同以及多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營人接管貨物并負(fù)責(zé)按照多式聯(lián)運(yùn)合同條款交付貨物的單據(jù)。多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)不是運(yùn)輸合同，而是運(yùn)輸合同的證明。多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)是多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營人收到貨物的收據(jù)和交付貨物的憑證。如果聯(lián)運(yùn)的最后一程為海運(yùn)，則該國際多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)往往具有物權(quán)憑證的性質(zhì)，可以背書轉(zhuǎn)讓，否則不可背書轉(zhuǎn)讓。二、 國際海洋貨物運(yùn)輸（一）國際海洋運(yùn)輸?shù)母拍詈Ｑ筮\(yùn)輸（oceantransport）簡稱海運(yùn)，是利用貨船在國內(nèi)外港口之間通過一定的航線和航區(qū)進(jìn)行貨物運(yùn)輸?shù)囊环N方式。在國際貿(mào)易貨物總量中約有2/3是通過海洋運(yùn)輸?shù)?，我國進(jìn)出口貨物通過海洋運(yùn)輸?shù)倪_(dá)90%以上。國際海洋運(yùn)輸與

16、其他各種運(yùn)輸方式相比，具有運(yùn)輸量大、通過能力大、運(yùn)費(fèi)低、對貨物的適應(yīng)性強(qiáng)等優(yōu)點(diǎn)，但也存在速度慢、風(fēng)險(xiǎn)大等缺點(diǎn)。（二）國際海洋運(yùn)輸?shù)慕?jīng)營方式國際海洋運(yùn)輸按照船舶的經(jīng)營方式分為班輪運(yùn)輸和租船運(yùn)輸兩種。1、班輪運(yùn)輸班輪運(yùn)輸（inertransport）又稱定期船運(yùn)輸，是指船舶在特定航線上和固定港口之間，按事先公布的船期表（sailingschedule）進(jìn)行有規(guī)律的、反復(fù)的航行，以從事貨物運(yùn)輸業(yè)務(wù)并按事先公布的費(fèi)率收取運(yùn)費(fèi)的一種運(yùn)輸方式。它的服務(wù)對象是非特定的、分散的眾多貨主，具有公共承運(yùn)人的性質(zhì)。班輪運(yùn)輸是在不定期船運(yùn)輸?shù)幕A(chǔ)上發(fā)展起來的，具有“四固定”的特點(diǎn)，即固定航線固定港口、固定船期和相對固

17、定的費(fèi)率。班輪運(yùn)價(jià)包括裝卸費(fèi)用，即貨物由承運(yùn)人負(fù)責(zé)配載裝卸，承托雙方不計(jì)滯期費(fèi)和速遣費(fèi)。2、租船運(yùn)輸租船運(yùn)輸又稱不定期船運(yùn)輸（tramptransport），是根據(jù)國際租船市場的行情和租船人（charterer）的實(shí)際需要，船舶所有人（owner）出租整船或部分艙位給租船人使用，以完成特定的貨物運(yùn)輸任務(wù)，租船人按約定的運(yùn)價(jià)或租金支付運(yùn)費(fèi)的商業(yè)行為。國際上使用較廣泛的租船方式主要有以下兩種。（1）定程租船（voyagecharter）。定程租船又稱航次租船，是以航程為基礎(chǔ)的租船方式。定程租船有以下特點(diǎn)：船舶的經(jīng)營管理由船方負(fù)責(zé)；規(guī)定一定的航線和裝運(yùn)的貨物種類名稱、數(shù)量以及裝卸港口；船方除對船舶航

18、行、駕駛、管理負(fù)責(zé)外，還應(yīng)對貨物運(yùn)輸負(fù)責(zé)；運(yùn)費(fèi)按所運(yùn)貨物數(shù)量計(jì)算，有時(shí)也采用整船包干（lumpsum）運(yùn)費(fèi)；規(guī)定一定的裝卸期限或裝卸率并計(jì)算滯期費(fèi)和速遣費(fèi)。（2）定期租船（timecharter）。定期租船簡稱期租船，是由船舶出租人將船舶租給租船人使用一定期限，并在規(guī)定的期限內(nèi)由租船人自行調(diào)度和經(jīng)營管理。期租船有以下特點(diǎn)：租賃期間，船舶的經(jīng)營管理由租船人負(fù)責(zé)；不規(guī)定船舶航線和裝卸港口，只規(guī)定船舶航行區(qū)域；可以裝運(yùn)各種合法貨物；不規(guī)定裝卸期限或裝卸率，不講算滯期費(fèi)和速遣費(fèi)；租金按租期每月每噸若干金額計(jì)算。（三）海運(yùn)提單海運(yùn)提單（oceanbilloflading，BI）簡稱提單，是貨物的承運(yùn)人或

19、其代理人在收到貨物后簽發(fā)給托運(yùn)人的一種憑證。海運(yùn)提單是國際海洋運(yùn)輸中最重要的單據(jù)，其性質(zhì)和作用如下：貨物收據(jù)。它是承運(yùn)人或其代理人簽發(fā)給托運(yùn)人的貨物收據(jù)，證實(shí)已按提單所列內(nèi)容收到貨物。物權(quán)憑證。提單是代表貨物所有權(quán)的憑證，可以憑其提取貨物，也可以在載貨船舶到達(dá)目的港交貨之前轉(zhuǎn)讓買賣或憑提單向銀行辦理抵押貸款。運(yùn)輸契約的證明。提單是承運(yùn)人與托運(yùn)人之間運(yùn)輸契約的證明，是雙方在處理運(yùn)輸中的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系的主要依據(jù)。（四）班輪貨物運(yùn)輸主要業(yè)務(wù)及單證流轉(zhuǎn)程序（1）托運(yùn)人向船公司在裝貨港的代理人也可直接向船公司或其營業(yè)所）提出貨物裝運(yùn)申請，遞交托運(yùn)單，填寫裝貨聯(lián)單。（2）船公司同意承運(yùn)后，其代理人指定船名

20、，核對裝貨單（shippingorder，S/0）與托運(yùn)單上的內(nèi)容無誤后，簽發(fā)S/0，將留底聯(lián)留下后退還給托運(yùn)人，要求托運(yùn)人將貨物及時(shí)送至指定的碼頭倉庫。（3）托運(yùn)人持S/0及有關(guān)單證向海關(guān)辦理貨物出口報(bào)關(guān)、驗(yàn)貨放行手續(xù)，海關(guān)在S/0上加蓋放行圖章后，貨物準(zhǔn)予裝船出口。（4）船公司在裝貨港的代理人根據(jù)留底聯(lián)編制裝貨清單（loadingist，L）送船舶及理貨公司、裝卸公司。（5）大副根據(jù)L/L.編制貨物積載計(jì)劃交代理人分送理貨、裝卸公司等按計(jì)劃裝船。（6）托運(yùn)人將經(jīng)過檢驗(yàn)及檢量的貨物送至指定的碼頭倉庫準(zhǔn)備裝船。（7）貨物裝船后，理貨員將S/0交大副，大副核實(shí)無誤后留下S/0并簽發(fā)收貨單。（8）

21、理貨員將大副簽發(fā)的MR轉(zhuǎn)交給托運(yùn)人。（9）托運(yùn)人持M/R到船公司在裝貨港的代理人處付清運(yùn)費(fèi)（預(yù)付運(yùn)費(fèi)情況下）換取正本已裝船提單。（10）船公司在裝貨港的代理人審核無誤后，留下M/R簽發(fā)已裝船提單給托運(yùn)人。（11）托運(yùn)人持正本已裝船提單及有關(guān)單證到議付銀行結(jié)匯（在信用證支付方式下），取得貨款，議付銀行將正本已裝船提單及有關(guān)單證郵寄給開證銀行。（12）貨物裝船完畢后，船公司在裝貨港的代理人編制出口載貨清單（manifest，M/F），送船長簽字后向海關(guān)辦理船舶出口手續(xù)，并將M/F交船隨帶，船舶起航。（13）船公司在裝貨港的代理人根據(jù)已裝船提單副本（或M/R）編制出口載貨運(yùn)費(fèi)清單（exportfre

22、ightmanifest，F(xiàn)/M），連同已裝船提單副本、M/R送交船公司結(jié)算代收運(yùn)費(fèi)，并將卸貨港需要的單證寄給船公司在卸貨港的代理人。（14）船公司在卸貨港的代理人接到船舶抵港電報(bào)后，通知收貨人船舶到港日期，做好提貨準(zhǔn)備。（15）收貨人到開證銀行付清貨款，取回正本已裝船提單（在信用證支付方式下）。（16）卸貨港船公司的代理人根據(jù)裝貨港船公司的代理人寄來的貨運(yùn)單證，編制進(jìn)口載貨清單及有關(guān)船舶進(jìn)口報(bào)關(guān)和卸貨所需的單證，約定裝卸公司、理貨公司，聯(lián)系安排泊位，做好接船及卸貨準(zhǔn)備工作。（17）船舶抵港后，船公司在卸貨港的代理人隨即辦理船舶進(jìn)口手續(xù)，船舶靠泊后即開始卸貨。（18）收貨人持正本已裝船提單到船

23、公司在卸貨港的代理人處辦理提貨手續(xù)，付清應(yīng)付的費(fèi)用后，換取代理人簽發(fā)的提貨單。（19）收貨人辦理貨物進(jìn)口手續(xù)，支付進(jìn)口關(guān)稅。（20）收貨人持D/0到碼頭倉庫或船邊提取貨物。（五）國際鐵路貨物聯(lián)運(yùn)程序在我國經(jīng)國際鐵路聯(lián)運(yùn)的集裝箱貨物出口，一般按照以下程序進(jìn)行運(yùn)輸。（1）發(fā)運(yùn)國際鐵路運(yùn)輸集裝箱貨物時(shí)，按正常國際鐵路貨物運(yùn)輸計(jì)劃申報(bào)。經(jīng)中俄、中蒙、中哈、中越等國際鐵路口岸進(jìn)出口貨物，由各辦理國際鐵路聯(lián)運(yùn)集裝箱的車站，根據(jù)托運(yùn)人提報(bào)的貨物運(yùn)輸計(jì)劃，報(bào)請下月集裝箱國際聯(lián)運(yùn)裝車計(jì)劃表，按國際聯(lián)運(yùn)貨物發(fā)運(yùn)。中朝不開通正常集裝箱貨物運(yùn)輸，若要發(fā)運(yùn)集裝箱貨物，需按整車貨物發(fā)運(yùn)。（2）月度國際聯(lián)運(yùn)計(jì)劃批準(zhǔn)后，按正

24、常貨物報(bào)關(guān)、報(bào)檢、請車發(fā)運(yùn)。貿(mào)易商須按照相關(guān)規(guī)定，準(zhǔn)確填寫運(yùn)單（3）集裝箱的口岸交接和境外運(yùn)輸。經(jīng)國際鐵路聯(lián)運(yùn)的集裝箱貨物，在口岸及境外運(yùn)輸?shù)某绦蚺c普通貨物運(yùn)輸基本相同，但在辦理車站海關(guān)手續(xù)時(shí)，應(yīng)將集裝箱作為包裝物出境并需返運(yùn)回境。往蒙古、越南運(yùn)輸集裝箱貨物采用中鐵集裝箱時(shí)，要同境外運(yùn)輸代理明確使用中鐵集裝箱的使用事項(xiàng)、期限及返箱時(shí)間限制等。發(fā)往俄羅斯、哈薩克斯坦的集裝箱貨物在使用中鐵集裝箱運(yùn)輸時(shí)，由中鐵集裝箱運(yùn)輸公司按照協(xié)議負(fù)責(zé)境外運(yùn)輸、交接和返箱事宜。（六）鐵路貨運(yùn)運(yùn)費(fèi)計(jì)算鐵路商品運(yùn)費(fèi)的計(jì)算一般要經(jīng)過下列步驟：確定運(yùn)價(jià)里程，確定運(yùn)價(jià)分類和運(yùn)價(jià)率，確定計(jì)量數(shù)值，計(jì)算運(yùn)費(fèi)。（1）根據(jù)貨物運(yùn)單的

25、發(fā)、到站在“貨物運(yùn)價(jià)里程表”中確定實(shí)際經(jīng)由路線的運(yùn)價(jià)里程。（2）根據(jù)所運(yùn)貨物名稱在“鐵路貨物運(yùn)輸品名分類與代碼表”中確定適用的運(yùn)價(jià)號(hào)。鐵路運(yùn)送的不同種類的商品規(guī)定有不同的運(yùn)價(jià)號(hào)。鐵路貨物運(yùn)價(jià)規(guī)則規(guī)定，運(yùn)價(jià)率越高。（3）根據(jù)適用的運(yùn)價(jià)號(hào)在鐵路運(yùn)價(jià)率表中確定適用的發(fā)到基價(jià)和運(yùn)行基價(jià)。（4）根據(jù)鐵路貨物運(yùn)價(jià)規(guī)則確定計(jì)費(fèi)重量或集裝箱數(shù)。整車商品計(jì)費(fèi)重量以噸為單位，噸以下四舍五入。但整車商品除非商品超過標(biāo)重時(shí)，按商品重量計(jì)費(fèi)，其他情況一律按貨車標(biāo)記重量（標(biāo)重）計(jì)算運(yùn)費(fèi)。集裝箱商品以使用的箱型為計(jì)費(fèi)單位。第二章一、 優(yōu)勢分析（S）（一）自主研發(fā)優(yōu)勢公司在各個(gè)細(xì)分領(lǐng)域深入研究的同時(shí)，通過整合各平臺(tái)優(yōu)勢，構(gòu)建

26、全產(chǎn)品系列，并不斷進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)，順應(yīng)行業(yè)一體化、集成創(chuàng)新的發(fā)展趨勢。通過多年積累，公司產(chǎn)品性能處于國內(nèi)領(lǐng)先水平。公司多年來堅(jiān)持技術(shù)創(chuàng)新，不斷改進(jìn)和優(yōu)化產(chǎn)品性能，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)。公司結(jié)合國內(nèi)市場客戶的個(gè)性化需求，不斷升級(jí)技術(shù)，充分體現(xiàn)了公司的持續(xù)創(chuàng)新能力。在不斷開發(fā)新產(chǎn)品的過程中，公司已有多項(xiàng)產(chǎn)品均為國內(nèi)領(lǐng)先水平。在注重新產(chǎn)品、新技術(shù)研發(fā)的同時(shí)，公司還十分重視自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。（二）工藝和質(zhì)量控制優(yōu)勢公司進(jìn)口大量設(shè)備和檢測設(shè)備，有效提高了精度、生產(chǎn)效率，為產(chǎn)品研發(fā)與確保產(chǎn)品質(zhì)量奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。此外，公司是行業(yè)內(nèi)較早通過ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證的企業(yè)之一，公司產(chǎn)品根據(jù)市場及客戶需要通過

27、了產(chǎn)品認(rèn)證，表明公司產(chǎn)品不僅滿足國內(nèi)高端客戶的要求，而且部分產(chǎn)品能夠與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌，能夠躋身于國際市場競爭中。在日常生產(chǎn)中，公司嚴(yán)格按照質(zhì)量體系管理要求，不斷完善產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、檢驗(yàn)、客戶服務(wù)等流程，保證公司產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性。（三）產(chǎn)品種類齊全優(yōu)勢公司不僅能滿足客戶對標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品的需求，而且能根據(jù)客戶的個(gè)性化要求，定制生產(chǎn)規(guī)格、型號(hào)不同的產(chǎn)品。公司齊全的產(chǎn)品系列，完備的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，能夠?yàn)榭蛻籼峁┮徽臼椒?wù)。對公司來說，實(shí)現(xiàn)了對具有多種產(chǎn)品需求客戶的資源共享，拓展了銷售渠道，增加了客戶粘性。公司產(chǎn)品價(jià)格與國外同類產(chǎn)品相比有較強(qiáng)性價(jià)比優(yōu)勢，在國內(nèi)市場起到了逐步替代進(jìn)口產(chǎn)品的作用。（四）營銷網(wǎng)絡(luò)及服務(wù)

28、優(yōu)勢根據(jù)公司產(chǎn)品服務(wù)的特點(diǎn)、客戶分布的地域特點(diǎn)，公司營銷覆蓋了華南、華東、華北及東北等下游客戶較為集中的區(qū)域，并在歐美、日本、東南亞等國家和地區(qū)初步建立經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)了解客戶需求，為客戶提供貼身服務(wù)，達(dá)到快速響應(yīng)的效果。公司擁有一支行業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的銷售團(tuán)隊(duì)，在各區(qū)域配備銷售人員，建立從市場調(diào)研、產(chǎn)品推廣、客戶管理、銷售管理到客戶服務(wù)的多維度銷售網(wǎng)絡(luò)體系。公司的服務(wù)覆蓋產(chǎn)品服務(wù)整個(gè)生命周期，公司多名銷售人員具有研發(fā)背景，可引導(dǎo)客戶的技術(shù)需求并為其提供解決方案，為客戶提供及時(shí)、深入的專業(yè)技術(shù)服務(wù)與支持。公司與經(jīng)銷商互利共贏，結(jié)成了長期戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，公司經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)較為穩(wěn)定，有利于深耕行業(yè)和區(qū)域市場

29、，帶動(dòng)經(jīng)銷商共同成長。二、 劣勢分析（W）（一）資本實(shí)力相對不足近年來，隨著公司訂單迅速增加，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，各類產(chǎn)品市場逐步打開，公司對流動(dòng)資金需求增大；隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的提升，公司對先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備及研發(fā)項(xiàng)目的投資需求也持續(xù)增加。公司規(guī)模和業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大對公司的資本實(shí)力提出了更高的要求。公司急需改變以往主要靠自有資金的發(fā)展模式，轉(zhuǎn)向利用多種融資方式相結(jié)合模式，以求增強(qiáng)資本實(shí)力，更進(jìn)一步地?cái)U(kuò)大產(chǎn)能、自主創(chuàng)新、持續(xù)發(fā)展。（二）規(guī)模效益不明顯歷經(jīng)多年發(fā)展，行業(yè)整合不斷加速。公司已在同行業(yè)企業(yè)中占據(jù)了較為優(yōu)勢的市場地位。但與行業(yè)的龍頭廠商相比，公司的規(guī)模效益仍存在提升空間。因此，公司擬通過加大優(yōu)勢項(xiàng)

30、目投資，擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，促進(jìn)公司向規(guī)模經(jīng)濟(jì)化方向進(jìn)一步發(fā)展。三、 機(jī)會(huì)分析（O）（一）符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來，我國為推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，先后出臺(tái)了多項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺(tái)鼓勵(lì)行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進(jìn)行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。（二）項(xiàng)目產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費(fèi)市場及逐步升級(jí)的消費(fèi)需求都將促進(jìn)行業(yè)持續(xù)增長。（三）公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗(yàn)公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進(jìn)的染整設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自

31、主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式，建立了一支團(tuán)結(jié)進(jìn)取的核心管理團(tuán)隊(duì)，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團(tuán)隊(duì)對行業(yè)的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時(shí)根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。（四）建設(shè)條件良好本項(xiàng)目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗(yàn)、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心，項(xiàng)目各項(xiàng)建設(shè)條件已落實(shí)，工程技術(shù)方案切實(shí)可行，本項(xiàng)目的實(shí)施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能力，具備實(shí)施的可行性。四、 威脅分析（T）（一）市場風(fēng)險(xiǎn)1、市場競爭風(fēng)險(xiǎn)目前我國相關(guān)行業(yè)內(nèi)企業(yè)數(shù)

32、量較多且絕大多數(shù)為中小型企業(yè)，市場化程度較高、產(chǎn)業(yè)集中度低、市場競爭較為激烈。相關(guān)行業(yè)的重要技術(shù)支撐正在不斷轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，向高質(zhì)量發(fā)展邁進(jìn)，同時(shí)隨著國家對相關(guān)行業(yè)整治力度加強(qiáng)，環(huán)保要求進(jìn)一步提升，行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)都在依靠科技進(jìn)步、管理創(chuàng)新、節(jié)能減排來推進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)，并呈現(xiàn)資源向優(yōu)勢企業(yè)不斷集中的趨勢，在一定程度上加劇了相關(guān)企業(yè)之間的競爭。若公司未來不能進(jìn)一步提升品牌影響力和競爭優(yōu)勢，公司的業(yè)務(wù)和經(jīng)營業(yè)績將會(huì)受到不利影響。2、原材料及能源價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)若未來原材料及能源采購價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)，公司在銷售產(chǎn)品定價(jià)、成本控制等方面未能有效應(yīng)對，可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。3、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)近年來受歐美國家

33、一系列貿(mào)易限制措施等因素影響，對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展特別是外貿(mào)出口造成沖擊，外貿(mào)出口的下降直接影響了公司下游客戶出口業(yè)務(wù)，而隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩，相關(guān)行業(yè)及下游相關(guān)行業(yè)的需求也受到一定影響。公司相關(guān)業(yè)務(wù)同時(shí)會(huì)受到國內(nèi)外市場供需和經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的影響，因此公司經(jīng)營將會(huì)面臨宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)引致的風(fēng)險(xiǎn)。4、人民幣匯率波動(dòng)及國際貿(mào)易摩擦的風(fēng)險(xiǎn)隨著匯率制度改革不斷深入，人民幣匯率波動(dòng)漸趨市場化，同時(shí)國內(nèi)外政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境也影響著人民幣匯率的走勢，對我國出口企業(yè)的國際競爭力造成不利影響，進(jìn)而產(chǎn)生將不利影響傳導(dǎo)至相關(guān)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，下游客戶由于心理預(yù)期不明確，導(dǎo)致其相關(guān)業(yè)務(wù)下單更趨謹(jǐn)慎。如果未來國際間貿(mào)易摩擦加劇，將會(huì)產(chǎn)生對

34、相關(guān)行業(yè)發(fā)展不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。（二）環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)隨著人們環(huán)境保護(hù)意識(shí)的逐漸增強(qiáng)以及相關(guān)環(huán)保法律法規(guī)的實(shí)施，國家對相關(guān)產(chǎn)業(yè)提出了更高的環(huán)保要求，公司的排污治理成本將進(jìn)一步提高。公司歷來十分重視環(huán)境保護(hù)工作，持續(xù)加大環(huán)保方面投入，嚴(yán)格遵守環(huán)保法律法規(guī)，未發(fā)生重大環(huán)境污染事故和嚴(yán)重的環(huán)境違法行為。但如果公司不能始終嚴(yán)格執(zhí)行在環(huán)保方面的標(biāo)準(zhǔn)，或操作人員不按規(guī)章操作，可能增加公司在環(huán)保治理方面的費(fèi)用支出，將面臨一定的環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)。此外，若國家進(jìn)一步提高環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，公司上游生產(chǎn)企業(yè)也面臨較大的增加環(huán)保投入的壓力，公司存在采購價(jià)格上升的風(fēng)險(xiǎn)，從而影響公司的盈利能力。（三）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)1、技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)近年來，公司緊密把握

35、產(chǎn)品市場發(fā)展趨勢，密切跟蹤客戶個(gè)性化需求的變化，開發(fā)一系列差別化加工工藝。不同客戶對產(chǎn)品要求不盡相同，新產(chǎn)品的更新速度較快，這要求公司緊跟客戶的需求變化，對工藝不斷進(jìn)行技術(shù)研發(fā)、更新、升級(jí)。雖然公司對市場需求趨勢變動(dòng)的前瞻能力較強(qiáng)，具有較強(qiáng)的新工藝開發(fā)能力，但由于新工藝的開發(fā)需要投入較多的人力和財(cái)力，周期較長，開發(fā)過程不確定因素較多，公司存在技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。2、技術(shù)流失風(fēng)險(xiǎn)公司一貫重視科技創(chuàng)新，經(jīng)過多年的研究和開發(fā)，公司在高質(zhì)量產(chǎn)品等方面具備了較為深厚的技術(shù)沉淀，形成了技術(shù)流程先進(jìn)的工藝，有力支撐了公司的快速健康發(fā)展。公司建立了嚴(yán)格的保密工作制度，與公司核心技術(shù)人員均簽署了保密協(xié)議，嚴(yán)格規(guī)定了技

36、術(shù)人員的保密職責(zé)。盡管公司采取了上述措施防止核心技術(shù)對外泄露，但若公司核心技術(shù)人員離職或私自泄露公司技術(shù)機(jī)密，仍可能會(huì)給公司帶來直接或間接的經(jīng)濟(jì)損失。（四）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1、主要客戶發(fā)生不利變動(dòng)及流失風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)及產(chǎn)品特點(diǎn)導(dǎo)致客戶較為分散、集中度較低、變動(dòng)較大。公司不斷加大營銷力度，努力拓展市場，擴(kuò)大收入來源，但行業(yè)競爭的加劇以及服裝行業(yè)客戶需求的變化，將影響本公司客戶的經(jīng)營狀況及客戶對公司印染服務(wù)的需求，若公司不能保持對市場的前瞻性判斷，持續(xù)開拓新客戶并對現(xiàn)有客戶情況的不利變化作出及時(shí)反應(yīng)，或者市場環(huán)境變化導(dǎo)致公司目前的優(yōu)勢業(yè)務(wù)領(lǐng)域出現(xiàn)較大波動(dòng)，或者公司主要客戶自身經(jīng)營情況出現(xiàn)較大波動(dòng)而減少對公司印染

37、服務(wù)的采購，或者其他競爭對手的出現(xiàn)導(dǎo)致主要客戶的不利變動(dòng)及流失，將會(huì)對公司業(yè)績造成不利影響。2、短期償債能力不足的風(fēng)險(xiǎn)為應(yīng)對市場需求的增加，公司持續(xù)擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，固定資產(chǎn)投資和生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)對資金的需求量較大，公司主要通過銀行貸款方式解決資金需求問題。公司資產(chǎn)負(fù)債率較高，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率偏低，存在短期償債能力不足的風(fēng)險(xiǎn)。3、存貨跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)若未來市場環(huán)境發(fā)生變化或競爭加劇使得存貨可變現(xiàn)凈值低于賬面價(jià)值，將導(dǎo)致公司存貨跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)增加，對公司的盈利能力產(chǎn)生不利影響。4、現(xiàn)金收款的風(fēng)險(xiǎn)部分客戶交易金額較小、頻次較高，由于客戶付款習(xí)慣以及出于交易便利性，公司存在銷售現(xiàn)金收款的情形。為保證公司資金安全，公司已

38、制定了財(cái)務(wù)管理制度、銷售管理制度等管理制度，對現(xiàn)金收取范圍、現(xiàn)金庫存限額、出納人員工作職責(zé)、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)過程等方面進(jìn)行了進(jìn)一步規(guī)范，嚴(yán)格控制銷售現(xiàn)金收款，但現(xiàn)金交易安全性相對較差，對內(nèi)控要求更高，存在因相關(guān)制度或措施執(zhí)行不到位導(dǎo)致現(xiàn)金管理不善給公司造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。5、凈資產(chǎn)收益率下降的風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目產(chǎn)生效益之前，公司的凈利潤可能難以實(shí)現(xiàn)同比例增長。因此公司存在短期因凈資產(chǎn)快速增加而導(dǎo)致凈資產(chǎn)收益率下降的風(fēng)險(xiǎn)。（五）項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)1、投資項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)公司投資項(xiàng)目實(shí)施過程涉及建筑工程、設(shè)備購置、設(shè)備安裝等多個(gè)環(huán)節(jié)，組織和管理工作量大，受到工程進(jìn)度、工程管理等因素的影響。雖然公司在項(xiàng)目組織實(shí)施、施工進(jìn)度管理、

39、施工質(zhì)量控制和設(shè)備采購管理等方面均采取了控制措施并規(guī)范了運(yùn)作流程，但在投資項(xiàng)目實(shí)施過程中仍可能存在項(xiàng)目管理能力不足、實(shí)施進(jìn)度拖延等問題，從而影響項(xiàng)目的順利實(shí)施。2、固定資產(chǎn)折舊增加的風(fēng)險(xiǎn)公司投資項(xiàng)目完成后，固定資產(chǎn)規(guī)模將顯著增加，每年將新增一定金額的固定資產(chǎn)折舊和研發(fā)費(fèi)用。如果投資項(xiàng)目在投產(chǎn)后沒有及時(shí)產(chǎn)生預(yù)期效益，可能會(huì)對公司盈利能力造成不利影響。3、新增產(chǎn)能無法及時(shí)消化的風(fēng)險(xiǎn)本公司已對投資項(xiàng)目進(jìn)行充分的可行性論證，認(rèn)為項(xiàng)目具有良好市場前景和效益預(yù)期，新增產(chǎn)能可以得到有效消化。但公司投資項(xiàng)目的可行性分析是基于當(dāng)前市場環(huán)境、現(xiàn)有技術(shù)基礎(chǔ)、對未來市場趨勢的預(yù)測等因素作出的，而投資項(xiàng)目需要一定的建設(shè)

40、期和達(dá)產(chǎn)期，在項(xiàng)目實(shí)施過程中和項(xiàng)目建成后，如果市場環(huán)境、相關(guān)政策等方面出現(xiàn)重大不利變化或者市場拓展不理想，投資項(xiàng)目可能無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益。（六）管理風(fēng)險(xiǎn)1、規(guī)模擴(kuò)張帶來的管理風(fēng)險(xiǎn)公司的資產(chǎn)規(guī)模將大幅增加，業(yè)務(wù)規(guī)模將迅速擴(kuò)大，這對公司經(jīng)營管理層的管理與協(xié)調(diào)能力提出更高的要求。如果公司不能建立與規(guī)模相適應(yīng)的高效經(jīng)營管理體系和經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，則將給公司穩(wěn)定、健康、可持續(xù)發(fā)展帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。2、內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)公司已經(jīng)按照相關(guān)法律、法規(guī)建立了相對完善的內(nèi)部控制制度，能夠?qū)靖黜?xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的良性運(yùn)行及國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保障，但受公司業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)張、外部環(huán)境的變化等因素影響，公司可

41、能存在內(nèi)部控制失效的風(fēng)險(xiǎn)。（七）人力資源風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)行業(yè)競爭日趨激烈，要求相關(guān)企業(yè)通過科技進(jìn)步、管理創(chuàng)新、節(jié)能減排推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)，因此行業(yè)內(nèi)企業(yè)對優(yōu)秀人才的爭奪亦趨激烈。公司積極倡導(dǎo)創(chuàng)新和諧、以人為本的企業(yè)文化，為人才的培育與發(fā)展提供良好的環(huán)境，經(jīng)過多年的快速發(fā)展，公司已形成了自身的人才培養(yǎng)體系，擁有一批業(yè)務(wù)能力、管理能力較強(qiáng)的優(yōu)秀人才。隨著公司投資項(xiàng)目的建成投產(chǎn)和公司業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，將對生產(chǎn)組織、內(nèi)部管理、技術(shù)開發(fā)、售后服務(wù)等各環(huán)節(jié)提出更高的要求，相應(yīng)的對各類人才的需求將不斷增加，如果公司未及時(shí)引進(jìn)合適人才或發(fā)生核心人員的流失，將對公司經(jīng)營發(fā)展造成不利影響。（八）自然災(zāi)害和重大疫情等不可抗力因素導(dǎo)

42、致的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模較大的自然災(zāi)害和嚴(yán)重的疫情，可能會(huì)形成消費(fèi)市場景氣度的下降或影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，甚至給社會(huì)造成較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。自然災(zāi)害和重大疫情等的發(fā)生非公司所能預(yù)測，但其可能會(huì)嚴(yán)重影響消費(fèi)者信心并形成停工損失，從而對公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況造成負(fù)面影響。第三章 項(xiàng)目基本情況一、 項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目投資人xxx（集團(tuán)）有限公司（二）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xxx（以最終選址方案為準(zhǔn)）。二、 結(jié)論分析（一）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xxx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約78.00畝。（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。（三）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)

43、資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資41732.90萬元，其中：建設(shè)投資34218.77萬元，占項(xiàng)目總投資的81.99%；建設(shè)期利息400.98萬元，占項(xiàng)目總投資的0.96%；流動(dòng)資金7113.15萬元，占項(xiàng)目總投資的17.04%。（四）資金籌措項(xiàng)目總投資41732.90萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx（集團(tuán)）有限公司計(jì)劃自籌資金（資本金）25366.38萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額16366.52萬元。（五）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：70000.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：55912.43萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：10299.46萬

44、元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：19.45%。5、全部投資回收期（Pt）：5.70年（含建設(shè)期12個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：26876.87萬元（產(chǎn)值）。（六）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積52000.00約78.00畝1.1總建筑面積101422.47容積率1.951.2基底面積33280.00建筑系數(shù)64.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝419.502總投資萬元41732.902.1建設(shè)投資萬元34218.772.1.1工程費(fèi)用萬元29712.742.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元3542.962.1.3預(yù)備費(fèi)萬元963.072.2建設(shè)期利息萬元

45、400.982.3流動(dòng)資金萬元7113.153資金籌措萬元41732.903.1自籌資金萬元25366.383.2銀行貸款萬元16366.524營業(yè)收入萬元70000.00正常運(yùn)營年份5總成本費(fèi)用萬元55912.43""6利潤總額萬元13732.62""7凈利潤萬元10299.46""8所得稅萬元3433.16""9增值稅萬元2957.84""10稅金及附加萬元354.95""11納稅總額萬元6745.95""12工業(yè)增加值萬元23574.23"

46、"13盈虧平衡點(diǎn)萬元26876.87產(chǎn)值14回收期年5.70含建設(shè)期12個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率19.45%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元13435.20所得稅后第四章 國際貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)一、 國際海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的概念國際海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)是指按照損害賠償性質(zhì)確定的、具有一定對價(jià)的、由保險(xiǎn)人按照約定對被保險(xiǎn)人因海上風(fēng)險(xiǎn)或責(zé)任，以及與航海有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)造成的損害負(fù)責(zé)賠償?shù)姆申P(guān)系。二、 海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的保障范圍（一）海上保險(xiǎn)保障的風(fēng)險(xiǎn)海上保險(xiǎn)保障的風(fēng)險(xiǎn)主要包括海上風(fēng)險(xiǎn)和外來風(fēng)險(xiǎn)兩類（1）海上風(fēng)險(xiǎn)。海上風(fēng)險(xiǎn)包括自然災(zāi)害和意外事故。自然災(zāi)害有惡劣氣候、雷電、地震火山爆發(fā)、洪水、海嘯、浪擊落海等。意外

47、事故有船舶擱淺、觸礁、與流冰或其他物體碰撞、爆炸、火災(zāi)、沉沒、船舶失蹤等。（2）外來風(fēng)險(xiǎn)。外來風(fēng)險(xiǎn)包括一般外來風(fēng)險(xiǎn)和特殊外來風(fēng)險(xiǎn)。一般外來風(fēng)險(xiǎn)有偷竊、短少和提貨不著、滲漏、短量、碰損、破碎、鉤損、淡水雨淋、生銹、沾污、受潮、受熱、串味等。特殊外來風(fēng)險(xiǎn)有戰(zhàn)爭、罷工、交貨不到、拒收等。（二）海上保險(xiǎn)保障的損失海上保險(xiǎn)保障的損失分為全部損失和部分損失，其中全部損失又分為實(shí)際全損和推定全損，部分損失又可分為共同海損和單獨(dú)海損。（1）實(shí)際全損。實(shí)際全損又稱絕對全損，是指保險(xiǎn)標(biāo)的物發(fā)生事故后滅失，或受到嚴(yán)重?fù)p壞完全失去原有形式、效用，或者不能再歸被保險(xiǎn)人擁有。（2）推定全損。推定全損是指保險(xiǎn)標(biāo)的物發(fā)生事故

48、后，雖然沒有完全毀滅，但對其進(jìn)行救助或修理的費(fèi)用估計(jì)要超過保險(xiǎn)價(jià)值。（3）共同海損。共同海損是指在海運(yùn)途中，船、貨和其他財(cái)產(chǎn)遭遇了共同危險(xiǎn)，為了共同的安全，有意地采取合理的救難措施所直接造成的特殊犧牲和支付的額外費(fèi)用。（4）單獨(dú)海損。單獨(dú)海損是指共同海損以外的部分損失，即被保險(xiǎn)貨物遭遇海上風(fēng)險(xiǎn)受損后，其損失未達(dá)到全損程度，而且該損失應(yīng)由受損方單獨(dú)承擔(dān)的部分損失。（三）海上保險(xiǎn)保障的費(fèi)用海上保險(xiǎn)保障的費(fèi)用主要包括施救費(fèi)用和救助費(fèi)用。施救費(fèi)用（sue&laborcharges）是指保險(xiǎn)貨物遭遇保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故時(shí)，被保險(xiǎn)人或其代理人、雇傭人員和受讓人為避免或減少損失而采取各種搶救、保護(hù)、

49、整理措施而產(chǎn)生的合理費(fèi)用。救助費(fèi)用（salvagecharges）是指當(dāng)船舶遇到海難，雖然經(jīng)船上人員盡力采取辦法仍不能使船舶脫離危險(xiǎn)時(shí)，必須由他人來救助，由此支付的報(bào)酬就是救助費(fèi)用。第五章一、 股東權(quán)利及義務(wù)1、公司建立股東名冊，股東名冊是證明股東持有公司股份的充分證據(jù)。股東按其所持有股份的種類享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)；持有同一種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。2、公司在召開股東大會(huì)、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股東身份的行為時(shí)，由董事會(huì)決定某一日為股權(quán)登記日。3、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股

50、東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）對公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（6）公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；（7）對股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。4、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實(shí)股東身份后按照股東

51、的要求予以提供。股東從公司獲得的相關(guān)信息或者索取的資料，公司尚未對外披露時(shí)，股東應(yīng)負(fù)有保密的義務(wù)，股東違反保密義務(wù)給公司造成損失時(shí)，股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。5、公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。6、董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨(dú)或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟；監(jiān)事執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法

52、規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，前述股東可以書面請求董事會(huì)向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。7、董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。8、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購的股份和入

53、股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。（5）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。9、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報(bào)告。10、公司的控股股東、實(shí)際控制人不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的

54、，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司控股股東及實(shí)際控制人對公司和公司其他股東負(fù)有誠信義務(wù)?？毓晒蓶|應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東不得利用利潤分配、對外投資、資金占用、借款擔(dān)保等方式損害公司和其他股東的合法權(quán)益，不得利用其控制地位損害公司和其他股東的利益。公司應(yīng)防止控股股東及關(guān)聯(lián)方通過各種方式直接或間接占用公司的資金和資源，不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及關(guān)聯(lián)方使用：（1）有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及關(guān)聯(lián)方使用；（2）通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向控股股東及關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；（3）委托控股股東及關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)；（4）為控股股東及關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；（5

55、）代控股股東及關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；（6）以其他方式占用公司的資金和資源。公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)分別定期檢查公司與控股股東及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金往來情況，杜絕控股股東及關(guān)聯(lián)方的非經(jīng)營性資金占用情況的發(fā)生。在審議年度報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議上，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)向董事會(huì)報(bào)告控股股東及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用和公司對外擔(dān)保情況。股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)制定防止大股東、實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)方占用公司資金的具體管理制度。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有義務(wù)維護(hù)公司資金不被控股股東占用。公司董事、高級(jí)管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附屬企業(yè)侵占公司資產(chǎn)時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)視情節(jié)輕重對直接責(zé)任人給予處分和對負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事予以罷免。發(fā)生公司股東及其關(guān)聯(lián)方

56、以包括但不限于占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的方式侵犯公司利益的情況，公司董事會(huì)應(yīng)立即以公司的名義向人民法院申請對股東所侵占的公司資產(chǎn)及所持有的公司股份進(jìn)行司法凍結(jié)。凡股東不能對所侵占公司資產(chǎn)恢復(fù)原狀或現(xiàn)金清償或現(xiàn)金賠償?shù)?，公司有?quán)按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定及程序，通過變現(xiàn)控股股東所持公司股份償還所侵占公司資產(chǎn)。二、 董事1、公司設(shè)董事會(huì)，對股東大會(huì)負(fù)責(zé)。2、董事會(huì)由12人組成，其中獨(dú)立董事4名；設(shè)董事長1人，副董事長1人。3、董事會(huì)行使下列職權(quán)：（1）負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；（2）執(zhí)行股東大會(huì)的決議；（3）決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（6）在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；（7）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（8）聘任或者解聘公司總裁、董事會(huì)秘書，根據(jù)總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)及其他高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；擬訂并向股東大會(huì)提交有關(guān)董事報(bào)酬的數(shù)額及方式的方案；（9）制訂公司的基本管理制度；（10）制訂本章程的修改方案；（11）管理公司信息披露事項(xiàng)；（12）向股東大會(huì)提請聘請或更換為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（13）聽取公司總裁的工作匯報(bào)并檢查總裁的