U8軟件工作流程財務(wù)

1、U8 軟件工作流程 -財務(wù)篇財務(wù)業(yè)務(wù)目錄：一、 基礎(chǔ)設(shè)置。1. 會計科目。2. 憑證類別。3. 外幣設(shè)置。4. 項目目錄。5. 結(jié)算方式。6. 付款條件。二、 應(yīng)收管理1. 銷售開票。2. 紅字發(fā)票的開具。3. 銷售發(fā)票列表。4. 銷售發(fā)票的審核。5. 收款處理。6. 核銷處理。7. 憑證制作。8. 賬表管理。9. 月末結(jié)賬。三、 應(yīng)付管理1. 采購發(fā)票的審核。1/232. 付款處理。3. 付款核銷。4. 憑證處理。5. 賬表管理。6. 月末結(jié)賬。四、 總賬。1. 期初設(shè)置。2. 應(yīng)收及應(yīng)付期初數(shù)的錄入。3. 其他科目期初數(shù)的錄入。4. 總賬憑證的填制。5. 總賬賬表。6. 總賬對賬。7. 總

2、賬結(jié)賬。五、存貨核算。1. 暫估成本的錄入。2. 結(jié)算成本處理。3. 正常成本單據(jù)的記賬。4成本的分?jǐn)偂?. 期末處理。6. 憑證生成。7. 對賬。一、基礎(chǔ)設(shè)置。我們期初要做一些準(zhǔn)備工作，一些基礎(chǔ)設(shè)置，這2/23些設(shè)置在樹形圖的底部可以看到。如上圖，設(shè)置的準(zhǔn)備工作是在基礎(chǔ)設(shè)置中完成的。 點開基礎(chǔ)設(shè)置后，在基礎(chǔ)信息和基礎(chǔ)檔案里進(jìn)行設(shè)置， 當(dāng)然對于剛接觸系統(tǒng)的人來說，這個工作不是一步到位的，設(shè)置時要考慮周全。其中基礎(chǔ)檔案里設(shè)置內(nèi)容較多，有客戶，有供應(yīng)商，其中財務(wù)會計科目的設(shè)置，這個比較重要， 因為軟件里它的會計科目包括了許多行業(yè)，這些行業(yè)的不同科目都列在這里， 要根據(jù)自己公司所屬行業(yè)增加或刪除一些

3、科目， 對一些科目設(shè)置輔助核算或明細(xì)科目也在這里設(shè)置；憑證類別：收、付、轉(zhuǎn)或記賬憑證；外幣設(shè)置：把平時要用的外幣增加上去， 采用固定匯率時， 每月在填制憑證前要在這里填上記賬匯率； 項目目錄： 項目科目在總賬系統(tǒng)中設(shè)置某科目為項目核算，則這里就會反映出來，如： 503 研發(fā)支出。收付結(jié)算：結(jié)算方式，可以設(shè)置為現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬。圖一：會計科目3/23圖二、展開后會計科目，以及一些特殊科目設(shè)置說明?？颇烤幋a及名稱科目設(shè)置方式科目設(shè)置目的銀行存款按銀行賬號設(shè)置明細(xì)科目應(yīng)收賬款不設(shè)置明細(xì)科目，使用客戶往來輔助核算使用應(yīng)收系統(tǒng)核算預(yù)付賬款不設(shè)置明細(xì)科目使用供應(yīng)商往來輔助核算使用應(yīng)付系統(tǒng)核算設(shè)置個人、客戶二級明

4、細(xì)科目，分別使用個其他應(yīng)收款人往來與客戶往來輔助核算材料采購無明細(xì)科目，無輔助核算原材料無明細(xì)科目，無輔助核算4/23庫存商品無明細(xì)科目，無輔助核算應(yīng)付賬款不設(shè)置明細(xì)科目，使用供應(yīng)商往來輔助核算使用應(yīng)付系統(tǒng)核算預(yù)收賬款不設(shè)置明細(xì)科目, 使用客戶往來輔助核算使用應(yīng)收系統(tǒng)核算設(shè)置個人、客戶二級明細(xì)科目，分別使用個其他應(yīng)付款人往來與客戶往來輔助核算設(shè)置直接材料、直接人工、制造費用二級明生產(chǎn)成本細(xì)科目圖三、憑證類別：我們采用的是通用記賬憑證。圖四、外幣設(shè)置：采用固定匯率，分別列示美元、英磅、歐元。圖五、項目目錄：在項目大類里選擇“項目管理”，展示公司當(dāng)前的研發(fā)項目及核算科目上。5/23圖六、結(jié)算方式：

5、現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬。結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金否2轉(zhuǎn)賬否6/23圖七、付款條件。收付款協(xié)議編碼收付款協(xié)議名稱立賬依據(jù)立賬方式立賬基準(zhǔn)賬期方式101月結(jié) 30天采購發(fā)票業(yè)務(wù)日期發(fā)票日期賬期 30天102月結(jié) 60天采購發(fā)票業(yè)務(wù)日期發(fā)票日期賬期 60天103月結(jié) 90天采購發(fā)票業(yè)務(wù)日期發(fā)票日期賬期 90天二、應(yīng)收管理。財務(wù)部門通過銷售管理與銷售部門建立聯(lián)系，財務(wù)部門，根據(jù)發(fā)貨單開具銷售發(fā)票，隨即在財務(wù)會計模塊里審核后產(chǎn)生了應(yīng)收賬款，具體流程如下：圖一、銷售開票：分為專用發(fā)票和普通發(fā)票，客戶要求取得的發(fā)票能夠抵扣時開具專用發(fā)票，其他開普通發(fā)票。 點擊增加向下的三角形，在里面選擇“發(fā)貨單”，發(fā)

6、票是根據(jù)發(fā)貨單開具的，將里面藍(lán)色標(biāo)記的填寫完整，然后保存，并復(fù)核。這里強調(diào)的是，只有發(fā)貨了，才可以開具發(fā)票，針對客戶要求先開票，由于沒有發(fā)貨，那只能線下處理，等發(fā)貨后，再將發(fā)票錄入系統(tǒng)。7/23圖二、紅字發(fā)票的開具：當(dāng)有發(fā)生銷貨退回，開票有誤時，開具紅字發(fā)票，紅字專用發(fā)票要向國稅部門申請，收到開具紅字增值稅發(fā)票通知單時方可開具。圖三、銷售發(fā)票列表：銷售發(fā)票列表將符合過濾條件的發(fā)票記錄以列表的格式顯示，便于用戶快速查詢和操作單據(jù)，在8/23發(fā)票列表中，可以選擇記錄，進(jìn)行批量操作：雙擊選擇要處理的行，也可以點擊全選、全消來選中或取消選中；然后點擊批復(fù)、批棄、批打進(jìn)行相應(yīng)的操作.圖四、發(fā)票開具后，要

7、回到應(yīng)收管理模塊進(jìn)行發(fā)票的審核，審核后，該筆業(yè)務(wù)就形成應(yīng)收款。9/23圖五、當(dāng)收到客戶匯入的款項時，在收款處理 -收款單據(jù)錄入中輸入詳細(xì)的信息，藍(lán)色為必填項。錄入完成后，要記得保存和審核。10/23圖六、核銷處理：該模塊的作用是，將應(yīng)收款與收到的款項進(jìn)行對應(yīng)的操作， 以確認(rèn)前面的業(yè)務(wù)是否收足款項， 或有多少款項尚未結(jié)清。當(dāng)客戶款項無法與應(yīng)收款一一對應(yīng)時，只能手工核銷，如果能對應(yīng)，則可以采用自動核銷。圖七、憑證處理：可以采用月底一次性生成憑證，可以根據(jù)不同的查詢條件生成憑證。11/23圖八、賬表管理，是很有用的模塊，可以根據(jù)不同的需要，來查詢應(yīng)收款情況?？颇棵骷?xì)賬里，可以選擇不同科目進(jìn)行查詢。1

8、2/23圖九、月底，業(yè)務(wù)完成時，別忘了結(jié)賬。三、應(yīng)付管理。財務(wù)部門通過對采購部門采購發(fā)票的審核，生成應(yīng)付賬款，流程與應(yīng)收賬款流程相似：圖一、采購發(fā)票的審核： 點擊查詢后， 未審核的發(fā)票都在列表里，審核后，形成應(yīng)付賬款。13/23圖二、付款處理：付款單據(jù)的錄入，點擊增加后，按表單填入，填列完成后，保存并審核。圖三、核銷處理：與應(yīng)收管理相似，應(yīng)付款需與付款單據(jù)進(jìn)行核銷，以確定剩余未付款項， 這里也有手工核銷和自動核銷兩種處理方式。14/23圖四、憑證處理：可以采用月底一次性生成憑證的方式，生成憑證時，可以根據(jù)需要，確定采用生成發(fā)式圖五、賬表管理：在賬表管理里可以查詢應(yīng)付款結(jié)余情況，科目15/23查

9、詢里，可以根據(jù)需要，選擇不同科目進(jìn)行查詢?？颇棵骷?xì)表：圖六、結(jié)賬。月底，應(yīng)付模塊中要進(jìn)行單獨結(jié)賬。16/23四、 總賬。期初數(shù)據(jù)的錄入。點擊期初余額后， 形似資產(chǎn)負(fù)債表一樣的總表， 要根據(jù)實際將累計借方、累計貸方及期初余額填入，系統(tǒng)將自動生成年初余額：圖一、期初數(shù)據(jù)的錄入：17/23應(yīng)收及應(yīng)付則雙擊該科目，打開輔助核算，從往來明細(xì)中錄入圖二、試算平衡：錄入完成后，要進(jìn)行試算平衡，系統(tǒng)將提示是否平衡：18/23圖三、應(yīng)收、及應(yīng)付期初數(shù)據(jù)的錄入：除了總賬外，應(yīng)收及應(yīng)付模塊中也要填入一些期初數(shù)據(jù)， 并與總賬形成對應(yīng)關(guān)系， 如客戶往來、供應(yīng)商往來都要分別在應(yīng)收及應(yīng)付系統(tǒng)中錄入： 點擊增加將數(shù)據(jù)錄入應(yīng)付

10、與應(yīng)收操作類似。錄入完成后，進(jìn)行對賬，明細(xì)賬要與總賬一致。其他不涉及應(yīng)收、預(yù)收、應(yīng)付、預(yù)付或帶有明細(xì)的科目在總賬期初余額中錄入。圖四、總賬憑證。不涉及應(yīng)收應(yīng)付的憑證，可以從總賬中錄入，錄入后保存。19/23圖五、總賬賬表下面提供了各種賬表，功能強大，如科目余額表再如客戶明細(xì)賬都可以在這里查詢：圖六、月末時，要將總賬與各分類賬進(jìn)行對賬，只有一致的情況下才能結(jié)賬。20/23圖七、結(jié)賬。對賬一致后，將總賬進(jìn)行結(jié)賬，以開啟下個月的賬目。五、存貨核算：采購入庫單是企業(yè)入庫單據(jù)的主要單據(jù)，除了只使用存貨核算系統(tǒng)情況外， 采購入庫單都是由其他系統(tǒng)自動傳遞過來的，但在存貨核算系統(tǒng)可以通過修改功能調(diào)整入庫金額。

11、對于無單價的單據(jù)或存貨核算時不能取到單價的單據(jù)，需財務(wù)人員手工指定單價和成本，針對特殊單據(jù)手工指定單價后，先對外購原料的所有出庫單據(jù)進(jìn)行記賬并對外購原料進(jìn)行期末處21/23理，處理完畢，核算出庫原料的發(fā)出成本，財務(wù)人員根據(jù)自制半成品所耗用原料按照存貨進(jìn)行匯總，再加上制造費用和人員成本手工進(jìn)行自制半成品的分?jǐn)?，分?jǐn)偼戤呍谙到y(tǒng)中進(jìn)行自制半成品的錄入，錄入完畢，先對自制半成品進(jìn)行入庫記賬，再對自制半成品出庫進(jìn)行記賬，記賬完畢對半成品進(jìn)行期末處理，核算出半成品成本；半成品成本核算完畢后，財務(wù)人員對成品進(jìn)行成本分?jǐn)?，分?jǐn)偼戤吅?，再在系統(tǒng)中進(jìn)行產(chǎn)成品成本的錄入。最后對自制成品進(jìn)行入庫單據(jù)和出庫單據(jù)的記賬，然后再進(jìn)行期末處理；所有存貨期末處理完畢，財務(wù)在存貨核算模塊下對存貨進(jìn)行憑證生成。若采購入庫單當(dāng)月發(fā)票未到，財務(wù)在“錄入暫估成本”中錄入暫估單價，將采購入庫單記賬；如果采購入庫單上有單價，并且是按照該單價進(jìn)行暫估的，可以不用再填寫。采購發(fā)票送到后，由采購人員