中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)股權(quán)激勵(lì)改革試點(diǎn)單位試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見

1、 中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)股權(quán)激勵(lì)改革試點(diǎn)單位試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見發(fā)文日期 2009-05-08有效范圍 北京市發(fā)文機(jī)關(guān) 中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組文號(hào) 中示區(qū)組發(fā)20093號(hào)時(shí)效性 現(xiàn)行有效 生效日期 2009-05-08所屬分類 政府機(jī)關(guān)工作 ( 行政法->政府機(jī)關(guān)工作 正文內(nèi)容:中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)股權(quán)激勵(lì)改革試點(diǎn)單位試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見中示區(qū)組發(fā)20093號(hào)2009年5月8日第一章 總則第一條 為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于同意支持中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)的批復(fù)(國(guó)函200928號(hào)和北京市委市政府關(guān)于建設(shè)中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)的若干意見(京 辦200911號(hào)的精神,推進(jìn)中關(guān)

2、村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)(以下簡(jiǎn)稱“示范區(qū)”股權(quán)激勵(lì)試點(diǎn)工作 ,調(diào)動(dòng)廣大科技人員的積極性和創(chuàng)造性,促進(jìn)科技研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與轉(zhuǎn)移,提高高等院校、科研 院所、院所轉(zhuǎn)制企業(yè)以及國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)的自主創(chuàng)新能力,制定本意見。第二條 試點(diǎn)工作要堅(jiān)持以下原則:(一有利于調(diào)動(dòng)廣大科技人員和經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性,建立長(zhǎng)效的激勵(lì)約束機(jī)制,形成試點(diǎn) 單位、上級(jí)單位或投資人、員工之間的利益協(xié)調(diào)機(jī)制;(二有利于試點(diǎn)單位提升自主創(chuàng)新能力,建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度,形成持續(xù)發(fā)展能力和核心 競(jìng)爭(zhēng)力;(三有利于國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。第二章 試點(diǎn)范圍與激勵(lì)對(duì)象第三條 示范區(qū)內(nèi)的北京市屬高等院校、科研院所、院所轉(zhuǎn)制企業(yè)以及國(guó)有高新技術(shù)

3、企業(yè),可以 申請(qǐng)成為股權(quán)激勵(lì)改革的試點(diǎn)單位。示范區(qū)外的北京市屬高等院校、科研院所、院所轉(zhuǎn)制企業(yè)以及國(guó) 有高新技術(shù)企業(yè)可以參照本意見執(zhí)行。第四條激勵(lì)對(duì)象是對(duì)試點(diǎn)單位做出突出貢獻(xiàn)的科技人員和經(jīng)營(yíng)管理人員。做出突出貢獻(xiàn)的科技人員,是指關(guān)鍵科技成果的主要完成人、重大研發(fā)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人、對(duì)主導(dǎo)產(chǎn) 品或核心技術(shù)做出重大創(chuàng)新或改進(jìn)的主要技術(shù)人員。做出突出貢獻(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理人員,是指利用自己的管理知識(shí),參與戰(zhàn)略決策、領(lǐng)導(dǎo)某一主要業(yè)務(wù)領(lǐng) 域、全面負(fù)責(zé)實(shí)施某一領(lǐng)域業(yè)務(wù)工作并做出突出貢獻(xiàn)的中、高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員。第三章 激勵(lì)方式第五條 參加試點(diǎn)的高等院校和科研院所可以采取科技成果入股、科技成果收益分成以及其它激 勵(lì)方式;院

4、所轉(zhuǎn)制企業(yè)和國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)可以采取科技成果入股、科技成果折股、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán) 出售、股份期權(quán)、分紅權(quán)、科技成果收益分成以及其它激勵(lì)方式。第六條 采取科技成果入股方式的,可以按照促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法、關(guān)于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn) 化的若干規(guī)定(國(guó)辦發(fā)199929號(hào)、關(guān)于積極發(fā)展、規(guī)范高?？萍籍a(chǎn)業(yè)的指導(dǎo)意見(教技 發(fā)20052號(hào)的規(guī)定,將不低于20%的科技成果作為出資所獲得被投資企業(yè)的股權(quán)(股份用于獎(jiǎng) 勵(lì)有關(guān)人員。第七條 采取科技成果折股方式的,可以按照關(guān)于國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)開展股權(quán)激勵(lì)試點(diǎn)工作的 指導(dǎo)意見(國(guó)辦發(fā)200248號(hào)、關(guān)于企業(yè)實(shí)行自主創(chuàng)新激勵(lì)分配制度的若干意見(財(cái) 企2006383號(hào)的規(guī)定,將科技

5、成果評(píng)估作價(jià)折合為一定數(shù)量的本企業(yè)股權(quán)(份,或按該科技成 果實(shí)施轉(zhuǎn)化成功后為企業(yè)創(chuàng)造的新增稅后利潤(rùn)折價(jià)為本企業(yè)股權(quán)(份。折股總額應(yīng)不超過(guò)近3年該 項(xiàng)科技成果創(chuàng)造的稅后利潤(rùn)的35%。第八條 采取股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售方式的,可以按照關(guān)于國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)開展股權(quán)激勵(lì)試點(diǎn) 工作的指導(dǎo)意見(國(guó)辦發(fā)200248號(hào)、關(guān)于企業(yè)實(shí)行自主創(chuàng)新激勵(lì)分配制度的若干意見(財(cái) 企2006383號(hào)的規(guī)定,按照一定的凈資產(chǎn)增值額,以股權(quán)方式獎(jiǎng)勵(lì)有關(guān)人員,或按一定的價(jià)格系 數(shù)將企業(yè)股權(quán)(份出售給有關(guān)人員。用于獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)(份和以價(jià)格系數(shù)體現(xiàn)的獎(jiǎng)勵(lì)總額之和,不得 超過(guò)試點(diǎn)企業(yè)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額的35%。第九條 采取股份期

6、權(quán)方式的,可以參照關(guān)于國(guó)有高新技術(shù)企業(yè)開展股權(quán)激勵(lì)試點(diǎn)工作的指導(dǎo) 意見(國(guó)辦發(fā)200248號(hào)和上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法(試行(證監(jiān)公司字2005151號(hào) 的規(guī)定,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,完善股權(quán)激勵(lì)業(yè)績(jī)考核體系,設(shè)定經(jīng)營(yíng)難度系數(shù),科學(xué)設(shè)置業(yè)績(jī) 指標(biāo)和目標(biāo)水平,切實(shí)將股權(quán)的授予、行使與激勵(lì)對(duì)象業(yè)績(jī)考核結(jié)果緊密掛鉤,并根據(jù)業(yè)績(jī)考核結(jié)果 分檔確定不同的股權(quán)行使比例,對(duì)有關(guān)人員實(shí)施股份期權(quán)激勵(lì)。第十條 采取科技成果收益分成方式的,可以按照專利法、專利法實(shí)施細(xì)則、促進(jìn)科 技成果轉(zhuǎn)化法、關(guān)于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定(國(guó)辦發(fā)199929號(hào)的規(guī)定執(zhí)行,從轉(zhuǎn)讓 該項(xiàng)職務(wù)科技成果所取得的凈收入中,提取不低于20%

7、的比例,或者連續(xù)3至5年從實(shí)施該科技成果新 增留利中提取不低于5%的比例,對(duì)有關(guān)人員給予獎(jiǎng)勵(lì)。第十一條 采取分紅權(quán)激勵(lì)的,可根據(jù)職務(wù)科技成果對(duì)企業(yè)凈利潤(rùn)的貢獻(xiàn)程度,從企業(yè)稅后利潤(rùn) 中提取一定比例對(duì)有關(guān)人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。第十二條 對(duì)于現(xiàn)有法律、法規(guī)和政策性文件中對(duì)同一激勵(lì)方式的條件和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定不一致的,按 照條件從寬、標(biāo)準(zhǔn)從優(yōu)的原則進(jìn)行試點(diǎn)。第十三條 鼓勵(lì)試點(diǎn)單位開拓思路,大膽創(chuàng)新,根據(jù)本單位的實(shí)際情況,研究提出適合本單位特 點(diǎn)、操作性強(qiáng)、效果明顯的激勵(lì)方式。第四章 組織落實(shí)第十四條 由北京市科委牽頭,中關(guān)村管委會(huì)、市發(fā)改委、市財(cái)政局、市國(guó)資委、市教委、市工 商局、市金融工作局、北京證監(jiān)局、北京國(guó)稅局

8、、市地稅局、北京產(chǎn)權(quán)交易所等部門和單位參加,組 成“示范區(qū)股權(quán)激勵(lì)改革試點(diǎn)專項(xiàng)工作組”(以下簡(jiǎn)稱試點(diǎn)工作組,在中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū) 領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,具體組織開展示范區(qū)股權(quán)激勵(lì)改革試點(diǎn)工作。第十五條 試點(diǎn)工作組辦公室設(shè)在北京市科委,負(fù)責(zé)試點(diǎn)單位方案受理、初審、跟蹤、協(xié)調(diào)等工 作,負(fù)責(zé)組織評(píng)估、審計(jì)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)為試點(diǎn)單位提供服務(wù)。第五章 工作流程第十六條 擬參加試點(diǎn)的單位提出試點(diǎn)申請(qǐng),報(bào)上級(jí)主管部門同意后,向試點(diǎn)工作組提出申請(qǐng), 并向試點(diǎn)工作組辦公室報(bào)送相關(guān)材料,經(jīng)試點(diǎn)工作組審核同意后列入試點(diǎn)單位名單。第十七條 試點(diǎn)單位根據(jù)相關(guān)文件規(guī)定,結(jié)合本單位實(shí)際情況,制訂試點(diǎn)方案。試點(diǎn)方案應(yīng)

9、當(dāng)包括以下內(nèi)容:(一試點(diǎn)單位基本情況;(二試點(diǎn)單位科技開發(fā)與科技成果轉(zhuǎn) 化情況;(三股本總額、股權(quán)結(jié)構(gòu)及職工情況,近3年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及凈資產(chǎn)增值情況;(四激勵(lì)對(duì) 象范圍、條件和方式;(五有關(guān)人員的績(jī)效考核和評(píng)價(jià)辦法等。第十八條 試點(diǎn)單位應(yīng)規(guī)范且嚴(yán)格履行內(nèi)部決策程序。高等院校、科研院所應(yīng)經(jīng)本單位決策機(jī)構(gòu) (如校長(zhǎng)辦公會(huì)、院長(zhǎng)辦公會(huì)等同意,并報(bào)上級(jí)主管部門批準(zhǔn);非股份制的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、國(guó)有高 新技術(shù)企業(yè)應(yīng)經(jīng)本企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)同意,并報(bào)出資人批準(zhǔn);股份制企業(yè)應(yīng)經(jīng)股東會(huì)同意。法律、法規(guī)和政策性文件規(guī)定需征求職工代表意見或經(jīng)職工大會(huì)通過(guò)的,應(yīng)聽取職工意見或提交 職工大會(huì)審議。法律、法規(guī)和政策性文件規(guī)定需進(jìn)行清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、資產(chǎn)評(píng)估和備案、出具法律意見的, 應(yīng)履行相關(guān)程序。第十九條 試點(diǎn)單位向試點(diǎn)工作組辦公室報(bào)送試點(diǎn)方案及相關(guān)文件。第二十條 試點(diǎn)工作組辦公室受理試點(diǎn)方案并初審?fù)ㄟ^(guò)后,報(bào)試點(diǎn)工作組進(jìn)行聯(lián)合審批。第二十一條 試點(diǎn)單位的試點(diǎn)方案經(jīng)批復(fù)后,應(yīng)及時(shí)組織實(shí)施,并到有關(guān)部門辦理資產(chǎn)評(píng)估、國(guó) 有資產(chǎn)變更、工商登記、稅務(wù)等手續(xù)。試點(diǎn)工作組將跟蹤方案實(shí)施情況,積極協(xié)調(diào)解決試點(diǎn)過(guò)程中出 現(xiàn)的問(wèn)題。第六章 附則第二十二條 試點(diǎn)單位要嚴(yán)格按照本指導(dǎo)意見及相關(guān)法律、法規(guī)和政策性文件的規(guī)定進(jìn)行試點(diǎn)。 對(duì)弄虛作假、侵害國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的,要依法追究有關(guān)人員的責(zé)任,對(duì)造成國(guó)有資產(chǎn)流失的要依法查處 。第二十三條