兒童樂園商業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃書

1、兒童樂園商業(yè)計(jì)劃書一、摘要在現(xiàn)代的社會(huì)中，玩具占據(jù)著很重要的一席之地。隨著人們生活水平的提 高，人們對(duì)玩具的要求也在隨之提高。玩具具有觀賞性、玩賞性、科技性，成為 人們生活休閑時(shí)的重要選擇。 隨著當(dāng)今市場(chǎng)的不斷完善與規(guī)劃， 我國的玩具制造 業(yè)進(jìn)入了一個(gè)發(fā)展迅速的時(shí)代。 全球大多數(shù)的玩具都是中國制造的， 遠(yuǎn)銷世界多 個(gè)國家與地區(qū)， 中國雖然是個(gè)生產(chǎn)玩具的大國， 但是不算是的強(qiáng)國， 其中存在著 一系列的問題，需要加強(qiáng)完善。這篇計(jì)劃書就是針對(duì)市場(chǎng)、服務(wù)、銷售等進(jìn)行的 一份規(guī)劃。二、公司簡(jiǎn)介（一）公司簡(jiǎn)介創(chuàng)業(yè)市喜羊羊有限公司創(chuàng)建于 2011年1月1日，總投資為 600000.00 元。 公司擁有CEO

2、 CFO,CHO,CTO,售主管，行政主管，供應(yīng)主管，生產(chǎn)主管 8名主 管人員，另外還有 16名生產(chǎn)員工， 10 名銷售人員。目前公司主要生產(chǎn)的產(chǎn)品有： 實(shí)惠型的喜羊羊，經(jīng)濟(jì)型的 紅太狼，品質(zhì)型的美羊羊。（二）公司的宗旨與目標(biāo) 公司宗旨和目標(biāo)：公司一切以客戶需求為中心，誠信待客，強(qiáng)調(diào)團(tuán)隊(duì)合作。目標(biāo)是以優(yōu)異的產(chǎn)品、可靠的質(zhì)量、優(yōu)越的服務(wù)，滿足顧客日益增長的需求，做 到利潤可持續(xù)增長。 成為中國的知名企業(yè)， 打造出自己的品牌， 使公司成為玩具 的頭龍企業(yè)。（三）產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)我們公司的玩具的優(yōu)勢(shì)在于產(chǎn)品多樣化， 滿足各種各樣的客戶需求。 創(chuàng)新意 識(shí)強(qiáng)烈，獨(dú)具特色的產(chǎn)品，主要是產(chǎn)品功能上的創(chuàng)新。產(chǎn)品價(jià)格低

3、。（四）技術(shù)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品銷售技術(shù)水平高（五）核心管理團(tuán)隊(duì)在CEO勺帶領(lǐng)下，形成了一支做事嚴(yán)謹(jǐn)?shù)年?duì)伍。工作分配如下：CEO王麗CFO徐維CTO湯志杰CHQ聶普華CSQ鄒翔供應(yīng)主管：王楓 生產(chǎn)主管： 劉櫻花行政主管：紀(jì)婷三、市場(chǎng)分析市場(chǎng)介紹：據(jù)統(tǒng)計(jì)，北京市16歲以下兒童約有180萬。如此推算，僅北京 市兒童玩具市場(chǎng)規(guī)模約為12億元。每年人均玩具花費(fèi)2001000元的為主體市場(chǎng)， 約有一半以上；年消費(fèi)在200元以下的約占1/4。目標(biāo)市場(chǎng)：上海，廣州，武漢需求分析：（1）上海市場(chǎng)，三種客戶需求都比較大，其中經(jīng)濟(jì)型客戶需求較大。從第 二季度開始，實(shí)惠型客戶需求持續(xù)增長，品質(zhì)型客戶需求和經(jīng)濟(jì)型客戶需求相對(duì) 平

4、穩(wěn)。（2）廣州市場(chǎng)，品質(zhì)型客戶需求較大，實(shí)惠型客戶需求波動(dòng)最大，品質(zhì)型 客戶需求以及經(jīng)濟(jì)型客戶需求相對(duì)穩(wěn)定。（3）武漢市場(chǎng)，相對(duì)于上海市場(chǎng)，三種客戶需求較低。實(shí)惠型客戶需求較大，而品質(zhì)型客戶需求相對(duì)于其它客戶需求較小。三種客戶需求需從第四季度開始緩慢平穩(wěn)增長。四、競(jìng)爭(zhēng)分析所謂知己知彼，百戰(zhàn)不殆，所以我們?cè)谶@次實(shí)戰(zhàn)中要充分了解市場(chǎng)和對(duì)手的 競(jìng)爭(zhēng)能力。我們的起步是相同的，但是每個(gè)小組的競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略卻不一樣， 為了能占 有更多的市場(chǎng)，我們必須根據(jù)市場(chǎng)的需求量進(jìn)行企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的分析。企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)分析競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)市場(chǎng)前景廣市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手多有充分的資源競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手會(huì)奪取自己的資源產(chǎn)品研發(fā)系統(tǒng)化產(chǎn)品缺乏獨(dú)特性面對(duì)的客

5、戶群大產(chǎn)品開發(fā)和革新能力弱產(chǎn)品差別化很強(qiáng)規(guī)模太小生產(chǎn)成本低所處的狀況不能很好的應(yīng)付市場(chǎng) 威脅總之我們的競(jìng)爭(zhēng)策略是:了解顧客需求長期展望未來發(fā)展方向產(chǎn)品革新的技術(shù)與材料提升的質(zhì)量5 增加產(chǎn)品品種的延伸6 擴(kuò)大廣告的投入7 促進(jìn)市場(chǎng)的銷售份額8 占取主動(dòng)的競(jìng)爭(zhēng)地位競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析：1 、公司有一批高素質(zhì)人才，這些集管理、營銷、計(jì)算機(jī)技術(shù)方面的人才， 通過組合和再利用，不僅提高工作效率，還降低人力成本；2、公司有熟悉中國市場(chǎng)狀況的人員，可以隨時(shí)跟蹤市場(chǎng)動(dòng)態(tài)狀況；3、公司擁有較為雄厚的資金基礎(chǔ)，并且自主創(chuàng)業(yè)愿望已久，啟動(dòng)資金已完 全到位。五、產(chǎn)品服務(wù) 現(xiàn)代社會(huì)，隨著生產(chǎn)技術(shù)的高速發(fā)展，越來越多的公司生產(chǎn)的

6、產(chǎn)品越來越 多樣化，致使消費(fèi)者對(duì)于產(chǎn)品的質(zhì)量， 功能和價(jià)格越來越關(guān)注。 產(chǎn)品的售后服務(wù) 也是消費(fèi)者考慮是否購買產(chǎn)品很重要的原因。 本公司根據(jù)現(xiàn)在市場(chǎng)的趨勢(shì)制定了 如下的詳細(xì)規(guī)劃。1. 產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃 本公司主打的是品質(zhì)型的產(chǎn)品，品質(zhì)型的產(chǎn)品我公司將采用同樣質(zhì)量的原 料來進(jìn)行生產(chǎn)， 所以是名稱和產(chǎn)品的實(shí)際質(zhì)量是完全相符的。 之后我公司也會(huì)在 產(chǎn)品中加入發(fā)聲或者發(fā)光裝置以增加產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 同時(shí)也有經(jīng)濟(jì)型的產(chǎn)品 加以輔助加單， 實(shí)惠型的產(chǎn)品只是少量的生產(chǎn)， 總之是按照市場(chǎng)的需求來進(jìn)行調(diào) 整。1）我公司的品質(zhì)型產(chǎn)品：美羊羊美羊羊我公司分為三種大小，可以滿足對(duì)玩具不同大小的需求(2)我公司的實(shí)惠型產(chǎn)

7、品：喜羊羊喜羊羊十分的可愛，那帥氣的微笑，機(jī)智的智慧使很多小朋友成了它的粉絲(3)我公司的經(jīng)濟(jì)型產(chǎn)品：紅太狼紅太狼雖然經(jīng)常想吃小羊，但是她也是在小朋友中人氣很高的偶像啊2. 研究與開發(fā)本公司在第一季度將設(shè)計(jì)三種產(chǎn)品， 即品質(zhì)型，經(jīng)濟(jì)型和實(shí)惠型。品質(zhì)型和 經(jīng)濟(jì)型是有研發(fā)周期的，所以第一季度需要先研發(fā)這兩種產(chǎn)品， 實(shí)惠型是第一季 度的主打產(chǎn)品。之后幾個(gè)季度將會(huì)根據(jù)本公司的運(yùn)營資金和生產(chǎn)產(chǎn)品的產(chǎn)能來決 定是否要繼續(xù)研發(fā)品質(zhì)型或者經(jīng)濟(jì)型的產(chǎn)品。3. 生產(chǎn)與運(yùn)輸本公司第一季度將會(huì)首先租用一個(gè)大型廠房，里面可以放置 6臺(tái)機(jī)器。租用了大型廠房還要考慮到每個(gè)季度 2%的折舊率。租用了廠房就要在里面放置機(jī) 器，

8、第一季度將會(huì)在里面投放三條生產(chǎn)線，一條柔性線，兩條手工線。柔性線需 要安裝周期，所以優(yōu)先購買投放進(jìn)行安裝，兩條手工線分別生產(chǎn)兩種型的產(chǎn)品， 每條手工線可以安排1個(gè)或者2個(gè)工人進(jìn)行生產(chǎn)，根據(jù)每個(gè)工人的生產(chǎn)量是450 個(gè)產(chǎn)品來進(jìn)行計(jì)算，從而總的計(jì)算出每一個(gè)季度公司的產(chǎn)能， 因?yàn)橹挥杏?jì)算出實(shí) 際的產(chǎn)能才能去購買原材料，同時(shí)也要考慮到市場(chǎng)的實(shí)際需求量，不能盲目的一 味多生產(chǎn)，這樣反而會(huì)造成產(chǎn)成品倉庫的積壓， 增加了倉庫的管理費(fèi)，給公司造 成財(cái)務(wù)上的負(fù)擔(dān)。4. 實(shí)施與服務(wù)售前服務(wù)：要讓消費(fèi)者對(duì)我公司的產(chǎn)品產(chǎn)生購買的欲望， 就要做到很好的進(jìn) 行產(chǎn)品介紹和迅速報(bào)價(jià)。售中服務(wù)：我們要讓我們的銷售人員非常熟悉我

9、們的產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)，使之很好的在消費(fèi)者面前呈現(xiàn)出我公司產(chǎn)品最好的效果。售后服務(wù)：產(chǎn)品完成之后，要準(zhǔn)確的交到每個(gè)客戶的手中， 所生產(chǎn)出的產(chǎn)品要符合接收到訂單的數(shù)量，如果接收到訂單太多，倉庫無法交出那么多的產(chǎn)品， 那我公司將會(huì)面臨違約的風(fēng)險(xiǎn)。六、市場(chǎng)營銷 我們企業(yè)針對(duì)全國五個(gè)市場(chǎng)會(huì)同時(shí)開發(fā)， 產(chǎn)品會(huì)相繼進(jìn)入不同的市場(chǎng)。 北京 市場(chǎng)是大家一開始逐鹿的市場(chǎng)， 在北京站穩(wěn)了就有了良好的開端。 所以一開始的 北京市場(chǎng)肯定競(jìng)爭(zhēng)激烈。 首先針對(duì)北京市場(chǎng)以低廉的價(jià)格并廣告投入首先搶占市 場(chǎng)份額 。以低價(jià)廣告效應(yīng)為優(yōu)勢(shì)但也有不足就是利潤會(huì)下降。第一季度同時(shí)也 要做好對(duì)上海廣州武漢成都市場(chǎng)的市場(chǎng)開發(fā)投入。 第二季度產(chǎn)品

10、開始進(jìn)入上海市 場(chǎng)，上海市場(chǎng)二到五季度品質(zhì)型的產(chǎn)品及經(jīng)濟(jì)型的產(chǎn)品需求量較高， 所以上海市 場(chǎng)主打經(jīng)濟(jì)性及品質(zhì)型。 這一時(shí)期繼續(xù)提高廣告效應(yīng)， 產(chǎn)品以品質(zhì)取勝。 第三季 度廣州武漢市場(chǎng)打開， 產(chǎn)品需求量一定大幅度， 我們的產(chǎn)品可以適當(dāng)降低售價(jià)以 求市場(chǎng)份額擴(kuò)大。 第四季度成都市場(chǎng)開發(fā)成功， 根據(jù)我公司產(chǎn)能及資金狀況可以 將成都市場(chǎng)暫時(shí)作為次要市場(chǎng)，一集中資金對(duì)企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行認(rèn)證。1市場(chǎng)開發(fā)策略以低價(jià)格巨大的廣告效益進(jìn)入市場(chǎng)， 之后提高銷售量降低價(jià)格， 加大廣告投 入，希望擴(kuò)大市場(chǎng)占有率。2產(chǎn)品定位分析實(shí)惠型價(jià)格低廉消費(fèi)者希望花最少的錢， 買到自己心愛的商品。 所以實(shí)惠型 的產(chǎn)品定位低端。經(jīng)濟(jì)型的消

11、費(fèi)者希望產(chǎn)品既有檔次也不是特別貴 , 所以我們用 中等地原料生產(chǎn)， 在同類產(chǎn)品中處于中等檔次， 絕對(duì)不貴。 品質(zhì)型的客戶要求產(chǎn) 品是高檔次的，我們就要高檔原料，加大廣告效應(yīng)，塑造品牌做高端中的高端。3產(chǎn)品定價(jià)策略實(shí)惠型產(chǎn)價(jià)格在同類產(chǎn)品中定價(jià)更低， 經(jīng)濟(jì)型的也稍低于同類產(chǎn)品， 最重要 的品質(zhì)型的價(jià)格稍高。4渠道網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 以八到九個(gè)銷售人員在五個(gè)市場(chǎng)建立起一個(gè)完善的全國市場(chǎng)。5廣告宣傳策略 品質(zhì)型的廣告費(fèi)用所占比例最大，經(jīng)濟(jì)型的次之，實(shí)惠型的再次。6營銷團(tuán)隊(duì)建設(shè)初步進(jìn)入的市場(chǎng)需要1名銷售人員，第二季度在增加1名，到第六季度設(shè)想 有八到九名銷售人員七、財(cái)務(wù)計(jì)劃（一）商業(yè)計(jì)劃書的假設(shè)條件資本市場(chǎng)有效性

12、假設(shè)持續(xù)經(jīng)營假設(shè)理性理財(cái)假設(shè)資金時(shí)間價(jià)值假設(shè)籌資與投資分離假設(shè)（二）預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤表資產(chǎn)負(fù)債表企業(yè)名稱：喜羊羊有限公司年 月 日流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債貨幣資金1600,000.00250,000.00短期借款46短期投資2應(yīng)付票據(jù)47應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付帳款48應(yīng)收帳款4預(yù)收帳款49減：壞帳準(zhǔn)備5其他應(yīng)收款50應(yīng)收帳款凈額6應(yīng)付工資51預(yù)付帳款7應(yīng)付福利款52其他應(yīng)收款8未交稅金53存貨952,300.00未付利潤54待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支岀10其他未交款55待攤費(fèi)用11預(yù)提費(fèi)用56待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失12一年內(nèi)到期的長期負(fù)債57一年內(nèi)到期的長期債券投資13其他流動(dòng)負(fù)債58其他流動(dòng)資產(chǎn)14流動(dòng)資

13、產(chǎn)合計(jì)20600,000.00302,300.00長期投資：流動(dòng)負(fù)債合計(jì)65長期投資21固定投資：長期負(fù)債：固定資產(chǎn)原價(jià)2480,000.00長期借款66減：累計(jì)折舊25應(yīng)付債卷67固定資產(chǎn)凈值2680,000.00長期應(yīng)付款68固定資產(chǎn)清理27其他長期負(fù)債75在建工程28長期負(fù)債合計(jì)76待處理固定資產(chǎn)凈損失29固定資產(chǎn)合計(jì)3580,000.00所有者權(quán)益：無形及遞延資產(chǎn)：實(shí)收資本78無形資產(chǎn)36資本公積79遞延資產(chǎn)37盈余公積80無形及遞延資產(chǎn)合計(jì)40未分配利潤81其他長期資產(chǎn)：所有者權(quán)益合計(jì)85其他長期資產(chǎn)41資產(chǎn)總計(jì)45600,000.00382,300.00負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)90現(xiàn)金

14、流量表會(huì)企03表編制單位：A公司2005年6月單位：元項(xiàng)目行次金額一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金：114,511.51收到的稅費(fèi)返還：3收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：8-現(xiàn)金流入小計(jì)914,511.51購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1042,344.99支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 金1218,305.60支付的各項(xiàng)稅費(fèi)13支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金18249,816.00現(xiàn)金流岀小計(jì)20310,466.59經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額21-295,955.08二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金22取得投資收益所收到的現(xiàn)金23處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其

15、他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25-收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金28-現(xiàn)金流入小計(jì)29-購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金3080,000.00投資所支付的現(xiàn)金31-0.00支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金35現(xiàn)金流岀小計(jì)3680,000.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額37-80,000.00三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金38取得借款所收到的現(xiàn)金40收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金43現(xiàn)金流入小計(jì)44償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金45-0.00分配股利、利潤和償付利息所支 付的現(xiàn)金46支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金52現(xiàn)金流岀小計(jì)53籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額54四、

16、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響55五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額56-375,955.08利 潤 表公司1季度本期發(fā)生累計(jì)發(fā)生項(xiàng)目一、營業(yè)收入12403減：營業(yè)成本9823.96減：營業(yè)稅金及附加減：銷售費(fèi)用4845.6減：管理費(fèi)用232190.44減：財(cái)務(wù)費(fèi)用二、營業(yè)利潤-234457加：營業(yè)外利潤3640減：營業(yè)外支出-230817三、稅前利潤-230817減：所得稅四、凈利潤-230817124039823.964845.6232190.44-2344573640-230817-230817-230817（三）現(xiàn)金的收支分析 收入預(yù)估表 我們兩年以季度為單位統(tǒng)計(jì)。在新產(chǎn)品或改進(jìn)的產(chǎn)品推出后， 銷售預(yù)

17、計(jì)會(huì)增長。在以下的計(jì)劃中我們簡(jiǎn)要的介紹一下我們的產(chǎn)品 詳細(xì)的情 況 。我們希望在推介的每個(gè)季度銷售額的增長率在 x 個(gè)月之內(nèi)，會(huì)達(dá)到 x 我們將會(huì)在市場(chǎng)上購買更高效的原材料或者利用新的設(shè)備減少生產(chǎn)環(huán)節(jié)， 降低損 耗。在現(xiàn)金流允許的情況下會(huì)增加工人的投入加大產(chǎn)量。 毛利潤將保持不變新的 產(chǎn)品推介將等到具有更多的盈利空間的時(shí)候。 出售和管理的費(fèi)用將提高， 但所占 成本的比例會(huì)減小從第 5 季度開始因?yàn)榍皫准径鹊纳a(chǎn)與銷售狀況良好， 到第 5 季度公司的的產(chǎn)能逐步上升， 廣告費(fèi)的投入和市場(chǎng)的開拓使我們的市場(chǎng)占有率不 斷的上升， 訂單額逐步增加到一萬左右， 這就使我們銷售和管理的費(fèi)用所占的比 例下降，

18、是單位成本下降，因此我們會(huì)擁有更高的市場(chǎng)回報(bào)。早期的銷售中所占的比例較大的研發(fā)將隨著百分比的變化而減少。在第 3 季度后收到投資于第一季度的研發(fā)、銷售領(lǐng)域的資金將會(huì)我們得到更大的價(jià)值。我們一共面臨的是北京、上海、廣州、武漢、成都 5 個(gè)市場(chǎng)。北京市場(chǎng)無須 開發(fā)，8 個(gè)季度的市場(chǎng)容量也相對(duì)較大，所以也是我們的成品的主力市場(chǎng)。上海 市場(chǎng)有一個(gè)月的開發(fā)周期， 所以我們會(huì)在第一季度就投入 2萬的開發(fā)費(fèi)用， 以后 7個(gè)季度上海市場(chǎng)的容量都很樂觀，各類產(chǎn)品的需求量都很大。廣州和武漢都是 有 2 個(gè)開發(fā)周期也都會(huì)在第一季度投入 4 萬的開發(fā)費(fèi)用， 經(jīng)過前兩個(gè)季度我們會(huì) 重點(diǎn)關(guān)注產(chǎn)能和宣傳，到第 3 季度廣州

19、和武漢的市場(chǎng)開發(fā)后會(huì)接到更多的訂單， 盈利會(huì)增加。你組織這些數(shù)據(jù)的依據(jù)， 以及你面臨這些數(shù)據(jù)時(shí)的冷靜態(tài)度， 對(duì)于投資者來 說非常重要。討論一下市場(chǎng)大小，市場(chǎng)的容量，把握市場(chǎng)的時(shí)機(jī)，以及你的競(jìng)爭(zhēng) 壓力對(duì)于這些數(shù)據(jù)的影響。談一下，其中一些數(shù)據(jù)從某段時(shí)間到某段時(shí)間變化的重要意義， 包括你的業(yè) 績之所以會(huì)上升的原理，和企業(yè)擴(kuò)張的原因。我們估計(jì)我們每個(gè)季度消耗的資金達(dá)到 x 時(shí)，我們的供給就將滿足我們的 需求區(qū)間 x ，這時(shí)，我們估計(jì)我們的需求量將會(huì)增加。 我們估計(jì)我們可以在 x 時(shí)間內(nèi)聚集資金，因?yàn)槲覀儞碛?大客戶的特殊付款方式，貨到付款的方式，信 用卡的收費(fèi)方式 等我們預(yù)估我們的第一筆投資將用于 x

20、 年月，收支平衡于 x 年月。我們將于 x 年月盈利，贏利點(diǎn)時(shí)的價(jià)格是多少。（四）資金的來源和使用因?yàn)樽杂匈Y金比較有限， 只有六十萬， 所以我們會(huì)在初期就采用向銀行貸款 的方式籌措資金 20萬，實(shí)際融資 19 萬。在第一季度運(yùn)用于公司的注冊(cè)、 辦公地 點(diǎn)、廠房的租賃、設(shè)備的購買，原材料的購買等。保證我們的賬面有充足的流動(dòng) 資金。在以后幾個(gè)季度也會(huì)在觀察銷售情況和現(xiàn)金流的情況下向銀行進(jìn)行貸款， 用于企業(yè)的生產(chǎn)和管理費(fèi)用的周轉(zhuǎn)。 在當(dāng)季現(xiàn)金流出現(xiàn)問題的時(shí)候會(huì)采取應(yīng)收狀 況的貼現(xiàn)， 用于下季度初的各項(xiàng)扣款， 避免發(fā)生緊急貸款。 在銷售狀況好的前提 下，獲得盈利會(huì)用于購買各項(xiàng)生產(chǎn)的原材料和招聘生產(chǎn)工人

21、。投資都要講安全，你的財(cái)務(wù)部分安全把控應(yīng)該交代清楚的。 投資都要講回報(bào)， 你也應(yīng)該把投資回收期等有個(gè)交代， 即使沒有也要編個(gè)好的故事， 一個(gè)有希望實(shí) 現(xiàn)的故事。最后可以交代一些藍(lán)圖實(shí)現(xiàn)的辦法和團(tuán)隊(duì)的優(yōu)勢(shì)等。 應(yīng)該就比較好了。八、風(fēng)險(xiǎn)分析1市場(chǎng)與競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)到了后期市場(chǎng)需求量波動(dòng)較大， 需要把握銷售與生產(chǎn)的聯(lián)系， 以免形成生產(chǎn) 過剩，產(chǎn)品積壓資金回流不暢， 造成經(jīng)營困難。 我們的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手會(huì)隨時(shí)改變自己 的策略，使我們防不勝防，我們也需要及時(shí)的調(diào)整自己適應(yīng)市場(chǎng)適應(yīng)對(duì)手。2、管理風(fēng)險(xiǎn)人力資源是企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力源泉， 人力結(jié)構(gòu)和組織的合理化有利于企業(yè)今后 的發(fā)展。有了合理的組織、 人員、績效和職責(zé)企業(yè)才能夠

22、在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中保持旺 盛的戰(zhàn)斗力。如果企業(yè)組織、人力出現(xiàn)了問題， 在短期內(nèi)可能只是造成企業(yè)內(nèi)部 各部門之間的混亂與職責(zé)不清，但在長期內(nèi)會(huì)使企業(yè)資金斷裂，最終帶來破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)這樣的風(fēng)險(xiǎn)， 我們要做好如下準(zhǔn)備：（1）收集初始信息。（2）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（3）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。 （4）提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方 案。3 、產(chǎn)品與技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)歸為三個(gè)方面： 產(chǎn)品固有的復(fù)雜性、 產(chǎn)品系統(tǒng)的無序性、 產(chǎn)品 使用相關(guān)技術(shù)的成熟度。 面對(duì)這三個(gè)方面的問題， 我們要做詳細(xì)周全的設(shè)計(jì)， 選 好材料，利用成熟的技術(shù)生產(chǎn)最佳的產(chǎn)品。4、政策風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)主要包括反向性政策風(fēng)險(xiǎn)和突變性政策風(fēng)險(xiǎn)。 企業(yè)在對(duì)政策風(fēng)

23、險(xiǎn)進(jìn) 行管理時(shí)， 首先要提高對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。 對(duì)資產(chǎn)重組過程中面臨的政策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng) 及時(shí)地觀察分析和研究， 以提高對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)客觀性和預(yù)見性的認(rèn)識(shí)， 充分掌握資 產(chǎn)重組政策風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)權(quán)。 其次要對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和決策。 為防止政策 風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生， 應(yīng)事先確定資產(chǎn)重組的風(fēng)險(xiǎn)度， 并對(duì)可能的損失有充分的估計(jì)， 通 過認(rèn)真分析， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的政策風(fēng)險(xiǎn)并力求避免。 在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上， 合理 安排資產(chǎn)重組計(jì)劃，搞好風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的重點(diǎn)管理， 提出有利于資產(chǎn)重組的最佳方案， 正確作出處理政策風(fēng)險(xiǎn)的決策， 并根據(jù)決策方案， 采取各種預(yù)防措施， 力求降低 風(fēng)險(xiǎn)。5、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在（ 1）無力償還債務(wù)

24、風(fēng)險(xiǎn)，由于負(fù)債經(jīng)營以定期付息、 到期還本為前提， 如果公司到負(fù)債進(jìn)行的投資不能按期收回并取得預(yù)期收益， 公 司必將面臨無力償還的風(fēng)險(xiǎn)。 結(jié)果不僅導(dǎo)致公司資金緊張， 還會(huì)影響公司的信譽(yù) 程度。（2）利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。公司在負(fù)債期間，由于通貨膨脹等的影響，貸款利率 發(fā)生增長變化，利率的增長必然會(huì)增加公司的資金成本，從而抵減了預(yù)期收益。 （ 3）再籌資風(fēng)險(xiǎn)。由于負(fù)債經(jīng)營使公司負(fù)債比率加大，相應(yīng)地對(duì)債權(quán)人的 債權(quán)保證程度降低，這在很大程度上限制了公司從其他渠道增加負(fù)債籌資的 能力。九、內(nèi)部管理（一）公司組織結(jié)構(gòu)本公司設(shè)立CEO下設(shè)七個(gè)部門：財(cái)務(wù)部、研發(fā)部、業(yè)務(wù)部、行政部、采購 部、人力資源部、生產(chǎn)部。（二

25、）公司管理制度1、CEO職責(zé)（1）籌管理各部門，時(shí)刻協(xié)調(diào)各部門（2）動(dòng)做出適時(shí)的決策調(diào)整（3）激發(fā)員工的潛能（4）進(jìn)行最終的決策2、財(cái)務(wù)部職責(zé)（1）負(fù)責(zé)公司的日常工作（2）錄度資金運(yùn)營情況，及時(shí)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況（3）分析公司資金流狀況（4）合理運(yùn)用公司貼現(xiàn)3、研發(fā)部職責(zé)（1）研究產(chǎn)品迎合消費(fèi)者需求與節(jié)約成（2 ）產(chǎn)品有競(jìng)爭(zhēng)力（3） 新產(chǎn)品的研發(fā)4、業(yè)務(wù)部職責(zé)（1）負(fù)責(zé)公司日常的業(yè)務(wù)管理工作（2）公司業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃、業(yè)務(wù)管理具體制度的擬訂和實(shí)施（3）進(jìn)行市場(chǎng)、客戶的信息搜集、整理5、行政部職責(zé)（1）負(fù)責(zé)公司日常辦公事務(wù)的管理工作（2）制定公司考勤制度并組織實(shí)施（3）負(fù)責(zé)建立公司信息管理系統(tǒng)6、采購部職責(zé)（1 ）時(shí)刻關(guān)注原材料價(jià)格（2）及時(shí)補(bǔ)足所需原材料(3) 編制原材料與庫存表7、人力資源部職責(zé)(1) 人員招聘與培訓(xùn)(2) 進(jìn)行績效考核與福利薪酬管理(3) 積極處理員工與企業(yè)矛盾8、生產(chǎn)部職責(zé)(1)生產(chǎn)迎合市場(chǎng)需求(2) 提高產(chǎn)能(3) 生產(chǎn)線與廠房的合理選擇(三) 、人力資源計(jì)劃1、人力資源補(bǔ)充更新計(jì)劃優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，滿足組織對(duì)人力資源的數(shù)量和質(zhì)量上的要求。相 關(guān)政策與措施一一退休政策、