最新增值稅納稅申報(bào)比對(duì)管理實(shí)務(wù)與新政策解讀

1、最新增值稅納稅申報(bào)比對(duì)管理實(shí)務(wù)與新政策解讀【時(shí)間地點(diǎn)】 年月日 上海丨年月日 深圳【培訓(xùn)講師】 黃麗霞【參加對(duì)象】 財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)人員及其他相關(guān)人員 【參加費(fèi)用】 Y元人（含授課、教材、午餐、茶點(diǎn)和稅費(fèi)）【會(huì)務(wù)組織】 森濤培訓(xùn)網(wǎng)（） 廣州三策企業(yè)管理咨詢有限公司【咨詢電話】 ；（提前報(bào)名可享受更多優(yōu)惠）【聯(lián) 系 人】 龐先生，鄧小姐； 工作手機(jī)：（可加微信）【在線 】【溫馨提示】 本課程可引進(jìn)到企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)，歡迎來(lái)電預(yù)約！【課程網(wǎng)址】【培訓(xùn)收益】.熟悉最新的稅率政策規(guī)定.熟悉最新的小規(guī)模納稅人界定標(biāo)準(zhǔn) .了解申報(bào)比對(duì)政策的背景和趨勢(shì)，掌握風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本策略 .梳理增值稅賬表

2、風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范申報(bào)信息，化解風(fēng)險(xiǎn) .掌握對(duì)申報(bào)比對(duì)范圍、內(nèi)容及規(guī)則，把握要點(diǎn)，順利完成日常申報(bào)工作 .規(guī)范增值稅賬務(wù)處理，全面對(duì)增值稅進(jìn)行規(guī)劃和管理【課程大綱】第一部分：最新增值稅政策簡(jiǎn)介第二部分： 增值稅業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題. “營(yíng)改增 ”后的視同銷售問(wèn)題與兼營(yíng)的實(shí)務(wù)處理.過(guò)橋過(guò)路費(fèi)最新抵扣新政策與實(shí)操.成品油升級(jí)后的增值稅發(fā)票實(shí)務(wù).增值稅常見(jiàn)賬務(wù)處理錯(cuò)誤與難點(diǎn).增值稅新政策解讀與實(shí)務(wù)及常見(jiàn)問(wèn)題解答（）需要在月日之前要把所有的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票全部認(rèn)證嗎？（）月日以后如果要紅沖發(fā)票怎么辦？稅率是開(kāi)還是？（）月日以前的業(yè)務(wù)，月日才開(kāi)具業(yè)務(wù)應(yīng)該開(kāi)還是？（）稅率降了，客戶要求我們降價(jià)，是不是合理？該怎么溝通？（）一般納

3、稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模，要考慮哪些因素，如何進(jìn)行測(cè)算？（）過(guò)渡期的合同、業(yè)務(wù)、發(fā)票有哪些問(wèn)題？該如何處理？ （）出口退稅率如何調(diào)整？時(shí)間節(jié)點(diǎn)如何確定？第三部分： 申報(bào)比對(duì)新政策給企業(yè)帶來(lái)的涉稅風(fēng)險(xiǎn).增值稅申報(bào)比對(duì)新政策出臺(tái)的背景及征管趨勢(shì) .信息化控稅的主要方法和大數(shù)據(jù)應(yīng)用給企業(yè)帶來(lái)的主要風(fēng)險(xiǎn) .新形勢(shì)下企業(yè)增值稅風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本策略第四部分、增值稅比對(duì)信息范圍與比對(duì)內(nèi)容.增值稅納稅申報(bào)表及其附列資料信息比對(duì).增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人開(kāi)具的增值稅發(fā)票信息比對(duì).增值稅一般納稅人取得的進(jìn)項(xiàng)抵扣憑證信息、納稅人稅款入庫(kù)信息比對(duì).異地預(yù)繳稅款比對(duì).增值稅優(yōu)惠備案信息與其它信息比對(duì). “表表比對(duì) ”、“票表比

4、對(duì) ”和 “表稅比對(duì) ”的具體內(nèi)容第五部分、申報(bào)比對(duì)異常的風(fēng)險(xiǎn)分析.申報(bào)比對(duì)不符的，稅控設(shè)備被鎖死引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn).未完成備案程序，造成比對(duì)不符引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。.異常比對(duì)結(jié)果核實(shí)后仍不能解除異常狀態(tài)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。 .嫌虛開(kāi)發(fā)票等嚴(yán)重涉稅違法行為引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)第六部分、申報(bào)比對(duì)規(guī)則與風(fēng)險(xiǎn)防范 （一）銷項(xiàng)稅額比對(duì)與申報(bào)實(shí)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) .開(kāi)票金額、稅額合計(jì)數(shù)與申報(bào)銷售額的比對(duì)標(biāo)準(zhǔn) .開(kāi)票時(shí)間對(duì)銷售額的影響.不同銷售方式對(duì)銷售額的影響.紅字發(fā)票對(duì)銷售的影響. “甲供材 ”與清包工等簡(jiǎn)易計(jì)稅方式對(duì)銷售額的影響.視同銷售行為對(duì)銷售額的影響.混合銷售行為對(duì)銷售額的影響 （二）進(jìn)項(xiàng)稅額比對(duì)與申報(bào)實(shí)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) .當(dāng)期已認(rèn)證或確認(rèn)

5、的進(jìn)項(xiàng)稅額與本期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)金額的比對(duì)規(guī)則 .紅字專用發(fā)票信息表中注明的應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)與申報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)的比對(duì)規(guī)則 .申報(bào)表中進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額的限定規(guī)則 .預(yù)繳稅額本期發(fā)生額與實(shí)繳稅額的比對(duì)規(guī)則.增值稅小規(guī)模納稅人 “票表比對(duì) ”規(guī)則.增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證時(shí)限對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額的影響.涉及派遣勞務(wù)的票證處理和對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額的影響.不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額分期抵扣對(duì)比對(duì)規(guī)則的影響.被認(rèn)定 “異常憑證 ”帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) 第七部份、企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)規(guī)范化建設(shè).第一部分：財(cái)務(wù)管控思維、 數(shù)字思維； 中國(guó)成長(zhǎng)型企業(yè)中，老總和管理層不重視財(cái)務(wù)這是一個(gè)共性缺陷。很多管 理者以為，財(cái)務(wù)是 個(gè)專業(yè)活， 讓財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)就行。 懂得財(cái)務(wù)管理是經(jīng)營(yíng)企業(yè)

6、 的必備素質(zhì)。 企業(yè)家和管理者必須要有數(shù)字思維， 透過(guò)數(shù)字來(lái)管理企業(yè)！ 作業(yè)：請(qǐng)結(jié)合企業(yè)及工作崗位寫(xiě)出具體數(shù)字思維的改進(jìn)建議，如何落地？ 、 現(xiàn)金為 王思維； 多數(shù)企業(yè)普遍現(xiàn)象：利潤(rùn)豐厚，可囊中羞澀！ 、 風(fēng)險(xiǎn)可控思維； 多數(shù)企業(yè)普遍現(xiàn)象：企業(yè)越做 越大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之越來(lái)越大！ 作業(yè)：根據(jù)老師的剖析請(qǐng)找出公司目前存在風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)并寫(xiě)出落地建議。 第二部分：財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、 公司法律屬性； 有限責(zé)任：以出資額為限承擔(dān)責(zé)任；包括：一人有限、多人有限、股份 有限等； 無(wú)限 責(zé)任：負(fù)有連帶責(zé)任；包括：個(gè)人獨(dú)資、合伙企業(yè)、個(gè)體工商戶等； 、 公司關(guān)系； 兄弟關(guān)系；適用于不同 行業(yè)之間的公司關(guān)系 母子關(guān)系；適用于有交

7、易的上下游且管理幅度并不是高度重合的公司關(guān)系 總分關(guān)系； 適合于高度重合的同行業(yè)的公司關(guān)系 、 公司治理結(jié)構(gòu)和權(quán)利義務(wù)； 股東大會(huì)； 董事會(huì)； 監(jiān)事會(huì)； 執(zhí)行 層； 、 財(cái)務(wù)的管理結(jié)構(gòu)； 財(cái)務(wù)架構(gòu)； 財(cái)務(wù)職能； 作業(yè)：未來(lái)年的公司財(cái)務(wù)總體規(guī)劃。第三部分：利潤(rùn)系統(tǒng)、 利潤(rùn)系統(tǒng)架構(gòu)圖 、從管理角度解讀三大報(bào)表 （） 資產(chǎn)負(fù)債表解讀； （） 利潤(rùn)表解讀； （） 現(xiàn)金流 量表解讀； 作業(yè)：簡(jiǎn)化三大報(bào)表 、從經(jīng)營(yíng)的角度分析報(bào)表 （） 資產(chǎn)負(fù)債表； （） 利潤(rùn)表； （） 現(xiàn)金流量表；、利潤(rùn)背后的 大因素（）固定費(fèi)用；（）變動(dòng)費(fèi)用； （）銷量；（）單價(jià)；（）直接成本；作業(yè)：利潤(rùn)平衡表設(shè)計(jì)、利潤(rùn)提升的三大核心

8、 （）銷售利潤(rùn)率；反映市場(chǎng)能力 （）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率；反映管理能力 （）資本利用率；反映財(cái)務(wù)管理作業(yè)：利潤(rùn)設(shè)計(jì)預(yù)算及管控表第四部分：資金信控、企業(yè)缺錢原因（）過(guò)渡投資；（）過(guò)渡賒銷；（）過(guò)渡壓貨；（）過(guò)渡運(yùn)營(yíng)等；、現(xiàn)金流改善的方法 （）外部解決方法；（）內(nèi)部解決方法；、資金管理 （）安全的管理，六大原則； （）效率的管理；作業(yè)：資金管控表設(shè)計(jì) 專家介紹黃麗霞資深財(cái)務(wù)系統(tǒng)規(guī)范化專家中國(guó)（深圳）股權(quán)研究中心特聘財(cái)務(wù)專家九五財(cái)稅管理咨詢服務(wù)有限公司創(chuàng)始人敏思教育集團(tuán)財(cái)務(wù)顧問(wèn)原廣州卓愛(ài)集團(tuán)財(cái)務(wù)老師近五十家中小民營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)年財(cái)務(wù)顧問(wèn)、多年研究幼兒教育行業(yè)的財(cái)稅政策并指導(dǎo)園所財(cái)務(wù)落地， 多年 上市公司財(cái)務(wù)內(nèi)控從

9、業(yè)經(jīng)驗(yàn)， 熟悉企業(yè)資本運(yùn)作對(duì)財(cái)務(wù)管理的要求。多年財(cái)務(wù)系統(tǒng)構(gòu)建、管理咨詢策劃的實(shí) 戰(zhàn)指導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)，具備優(yōu)秀的表達(dá)能力和舞臺(tái)演講能力。主講課程包括財(cái)務(wù)系統(tǒng)落地班、老板利潤(rùn)管控、財(cái)務(wù)總監(jiān)特訓(xùn)營(yíng)、年度預(yù)算管理財(cái)務(wù)系統(tǒng)構(gòu)建管理咨詢策劃的實(shí)戰(zhàn)指導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)豐富，經(jīng)過(guò)多年實(shí)戰(zhàn)鍛煉，黃老師在財(cái)務(wù)，尤其是在企業(yè)財(cái)務(wù) 系統(tǒng)規(guī)范化落地建設(shè)、預(yù)算管理，企業(yè)內(nèi)部管理、成本管理，風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。將財(cái)務(wù)管 理和經(jīng)營(yíng)管理融為一體，教案方法深入淺出、思路嚴(yán)謹(jǐn)，讓學(xué)員們?cè)谳p松的學(xué)習(xí)氛圍中能夠深入思考，將所 學(xué)知識(shí)運(yùn)用到自己的工作中去，為自己和所服務(wù)單位增加價(jià)值。咨詢服務(wù)企業(yè)部份展示：羅萊生活科技股份有限公司、上海萊芙生活家紡有限公司、濟(jì)源海灣實(shí)業(yè)有限公 司、廣州唐人街鞋業(yè)有限公司、廈門(mén)駿利德貿(mào)易有限公司、哈爾濱勝塬門(mén)窗有限公司、廣州市幸福家居貿(mào)易 有限公司、東莞市石來(lái)運(yùn)轉(zhuǎn)餐飲管理有限公司、三河市盛繁商貿(mào)有限公司、河源市全能寶寶兒童潛能開(kāi)發(fā)有 限公司、哈爾濱華轅車業(yè)二手車有限公司 報(bào)名回執(zhí)表如下:報(bào)名回執(zhí)表回執(zhí)請(qǐng)發(fā)到：或傳真至我單位共 人確定報(bào)名參加年 月 日在 舉辦的最新增值稅納稅申報(bào)比對(duì)管理實(shí)務(wù)與新政策解讀培訓(xùn)班。單位名稱