江門市第三人民醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項決策制度

1、江門市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計制度文章來源:辦公室 作者:黃惠貞 日期:2008-2-20 點擊指數(shù):4816次第一章 總則第一條 為加強江門市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計工作，建立健全的內(nèi)部審計制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機制，規(guī)范收支管理，促進(jìn)我院各項工作健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國審計法、審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定和衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定及關(guān)于成立江門市衛(wèi)生局內(nèi)部審計小組的通知（江衛(wèi)2006700號）關(guān)于江門市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計的工作部署，結(jié)合我院實際情況，制定本制度。第二條 江門市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計是指江門市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計機構(gòu)和審計人員，對本單位及所屬機構(gòu)的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動的真實、合法性進(jìn)行

2、獨立監(jiān)督的行為。 第三條 本制度適用于江門市第三人民醫(yī)院各部門。第二章 內(nèi)部審計機構(gòu)及審計人員第四條 內(nèi)部審計機構(gòu)及審計人員在本單位主要負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，依照國家法律、法規(guī)以及本制度規(guī)定開展審計工作。本單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)加強對內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，定期聽取匯報，研究部署工作，及時批復(fù)年度內(nèi)部審計工作計劃、審計報告，并督促有關(guān)部門落實審計意見，保證內(nèi)部審計人員依法行使職權(quán)。第五條 內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，配備相當(dāng)?shù)膬?nèi)部審計人員，開展審計工作。內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)具有審計、會計、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力。內(nèi)部審計人員實行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度，本單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障。第

3、六條 內(nèi)部審計機構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備中級以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或3年以上審計、會計工作經(jīng)歷。第七條 內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計準(zhǔn)則和內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。第八條 內(nèi)部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。任何組織和個人不得干預(yù)內(nèi)部審計工作。第九條 本單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計工作，及時解決工作中存在的問題，保護(hù)內(nèi)部審計人員依法履行職責(zé)，保證內(nèi)部審計開展工作和培訓(xùn)所必需的經(jīng)費。第三章 內(nèi)部審計職責(zé)與任務(wù)第十條 內(nèi)部審計機構(gòu)按照上級主管部門內(nèi)部審計機構(gòu)和本單位領(lǐng)導(dǎo)班子的要求，履行下列職責(zé)：（一） 擬定本單位內(nèi)部審計規(guī)章制

4、度；（二） 審計預(yù)算的執(zhí)行和決算；（三） 審計財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動；（四） 審計基本建設(shè)投資、修繕工程、大型設(shè)備項目；（五） 審計上級各類專項經(jīng)費的管理和使用；（六） 開展藥品和醫(yī)用耗材購銷專項審計調(diào)查工作；（七） 開展醫(yī)療服務(wù)價格執(zhí)行情況專項審計；（八） 審計經(jīng)濟(jì)管理和效益情況；（九） 審計內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實；（十） 其他審計事項。第十一條 內(nèi)部審計機構(gòu)每年應(yīng)向本單位領(lǐng)導(dǎo)班子提交工作報告。第十二條 內(nèi)部審計機構(gòu)對審計工作中的重大事項，應(yīng)及時向上級主管部門內(nèi)部審計機構(gòu)報告。第十三條 內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)審計業(yè)務(wù)的需要，報經(jīng)所在部門、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機構(gòu)進(jìn)行審計

5、，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務(wù)質(zhì)量。第十四條 內(nèi)部審計機構(gòu)在審計工作中應(yīng)加強與外部審計的溝通與合作。第四章 內(nèi)部審計機構(gòu)權(quán)限第十五條 內(nèi)部審計機構(gòu)在履行審計職責(zé)時，具有下開列權(quán)限：（一）要求被審計單位按時報送財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、會計報表及有關(guān)文件、資料；（二）參加本單位基建、設(shè)備購置、財務(wù)、對外投資等相關(guān)會議，主持召開與審計事項有關(guān)的會議；（三）參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度；（四）審核會計憑證、帳簿、報表，現(xiàn)場勘察實物；（五）檢查計算機系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料；（六）對與審計有關(guān)的問題向被審計科室和個人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料；（七）對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費的行為，做出臨時制止決定；（八）經(jīng)本單位主要

6、負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對可能轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表以及與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料，予以暫時封存；（九）根據(jù)審計結(jié)果，提出糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為、改進(jìn)管理、提高效益的建議；（十）對模范遵守財經(jīng)法規(guī)的被審計單位和人員，提出表彰建議；對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和個人，提出通報批評或者追究責(zé)任的建議。第五章 內(nèi)部審計工作程序第十一條 內(nèi)部審計工作的主要程序：（一）根據(jù)本單位的具體情況，擬定審計項目計劃，報經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實施；（二）內(nèi)部審計機構(gòu)實施審計前，應(yīng)編制審計工作方案，組成審計組，并提前3日以書面形式通知被審計科室；被審計科室應(yīng)配合審計工作，提供必要的工作條件；（

7、三）審計組對審計事項實施審計，應(yīng)取得審計證據(jù)，編制審計工作底稿，由被審計科室相關(guān)人員簽字確認(rèn)；（四）審計組對審計事項實施審計后，編制審計報告，并征求被審計對象的意見。被審計對象在收到審計報告之日起10個工作日內(nèi)，提出書面反饋意見，送交審計組；（五）內(nèi)部審計機構(gòu)對審計組提交的審計報告進(jìn)行審核后，報本單位主要負(fù)責(zé)人審批下達(dá)被審計單位應(yīng)當(dāng)執(zhí)行；（六）內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)督促被審計單位在規(guī)定的期限內(nèi)落實審計意見，并書面報告執(zhí)行結(jié)果；（七）內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)對必要的項目實施后續(xù)審計。第十二條 內(nèi)部審計機構(gòu)對辦理的審計事項，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計檔案，并按照有關(guān)規(guī)定保存。第六章 獎勵與處罰第十三條 對內(nèi)部審計工作履行職

8、責(zé)、忠于職守、堅持原則、做出突出成績的內(nèi)審人員，本單位應(yīng)給予精神或者物質(zhì)獎勵；對不履行審計職責(zé)的內(nèi)部審計人員，本單位應(yīng)給予批評；對濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內(nèi)部審計人員，本單位依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。第十四條 對拒絕或者不配合內(nèi)部審計工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復(fù)內(nèi)部審計人員的部門和人員，本單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時做出嚴(yán)肅處理。第七章 附則第十五條 根據(jù)本單位實際情況，本單位內(nèi)部審計機構(gòu)為江門市第三人民醫(yī)院內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組。第十六條 本制度由發(fā)文之日開始執(zhí)行。江門市第三人民醫(yī)院收費、退費制度文章來源:三院辦公室 作者: 日期:2005-12-9 點擊指數(shù)

9、:3616次為了深入開展醫(yī)院管理年活動，以病人為中心，強化醫(yī)院財務(wù)管理，堵塞漏洞，充分發(fā)揮財務(wù)的核算、監(jiān)督職能作用，根據(jù)我國的會計法、醫(yī)院財務(wù)制度、醫(yī)院會計制度和江門市醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)等法律法規(guī)的規(guī)定，特制訂本制度。一、收費制度1、收費人員要嚴(yán)格遵守國家的法律法規(guī)和醫(yī)院的規(guī)章制度，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，熟練掌握本單位電腦收費系統(tǒng)操作及江門市醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)，務(wù)必做到快而準(zhǔn)，減少病人的排隊交費時間，門診收費員能準(zhǔn)確按處方項目收費；住院收費員按住院收費員崗位職責(zé)的要求執(zhí)行收費工作。2、收費員必須要以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)態(tài)度待人，不與交費人爭吵，對交費人的詢問要耐心解答，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，保持安靜，禁止喧嘩說笑，收費時思想集

10、中、唱收、唱付。3、收費員必須嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，收取現(xiàn)金必須開具醫(yī)療收費收據(jù)給病人，嚴(yán)禁未收到錢就在處方、治療、檢查等單據(jù)上蓋章。開具一式三聯(lián)的收據(jù)必須真實一致，不得隨意涂改作廢。4、收費員當(dāng)天收到的現(xiàn)金不得留存在單位，若因此造成的損失，由本人負(fù)責(zé)；不得挪用公款，不得弄虛作假，不得借款給任何人。保險柜不準(zhǔn)存放私人財物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)作公款處理。5、收費員每天要進(jìn)行日結(jié)，收到的款項與“收費員日結(jié)單”及醫(yī)療收費收據(jù)核對是否相符，如發(fā)現(xiàn)長、短款要及時查找原因，并上報我院計財科，收到的現(xiàn)金要及時繳款給出納或送存銀行，并將“收費員日結(jié)單”、醫(yī)療收費收據(jù)、IC卡結(jié)算單等單據(jù)交給出納復(fù)核。經(jīng)出納簽名或蓋章確認(rèn)后的

11、“收費員日結(jié)單”和醫(yī)療收費收據(jù)存根聯(lián)再由票據(jù)稽核員進(jìn)行稽核、銷號處理。6、收費員要對自己使用的印章、醫(yī)療收費收據(jù)、帳單以及現(xiàn)金負(fù)責(zé)，必須妥善保管，嚴(yán)加防范，防止失竊。二、退費制度1、門診病人如需辦理退費，收費員可憑一式三份的門診醫(yī)療收費收據(jù)同時作廢，回收相關(guān)的處方、治療、檢查等單據(jù)，辦理退款，但必須要注明原因及本單位相關(guān)人員（如門診藥房當(dāng)班人員、醫(yī)生等）的簽名證明、退款人的收款簽名。2、住院病人如需沖減醫(yī)療費用等退款，必須要有病區(qū)負(fù)責(zé)人的證明，并注明原因，經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)主管院領(lǐng)導(dǎo)審批后，才能辦理退款，還必須有退款人的收款簽名。若屬按金退款的，按退按金手續(xù)辦理。三、其他事項1、對于不執(zhí)行本制度人員視

12、情況給予上報院領(lǐng)導(dǎo)辦公會議提請通報、經(jīng)濟(jì)處罰等管理措施。 2、本制度由計財科負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行，此前下發(fā)的所有收費、退費制度同時廢止。江門市第三人民醫(yī)院財務(wù)審批制度文章來源:三院辦公室 作者: 日期:2005-12-9 點擊指數(shù):2490次為進(jìn)一步加強財務(wù)管理，完善財務(wù)開支審批程序，杜絕漏洞，提高資金的利用率，根據(jù)醫(yī)院財務(wù)制度和醫(yī)院會計制度的規(guī)定，特制訂本制度。 一、審批手續(xù) 堅持財務(wù)開支逐級審批制度。經(jīng)辦人簽名時，應(yīng)在原始單據(jù)后面注明用途、開支渠道（兩張以上同類開支項目的原始單據(jù)須填寫“費用報銷支出表”注明張數(shù)，合計金額）。審批人及經(jīng)辦人必須用鋼筆或簽字筆簽字。經(jīng)辦人對所

13、簽票據(jù)的真實性、合法性負(fù)責(zé)。 各部門審批領(lǐng)導(dǎo)人如果外出時間較長，需由其他領(lǐng)導(dǎo)人代簽時，必須將書面委托書交至財務(wù)室備案。 購買實物時，必須辦理驗收手續(xù)，有經(jīng)手人、驗收人（使用人）、負(fù)責(zé)人簽字。經(jīng)手人、驗收人（使用人）、負(fù)責(zé)人不能同為一人。 購買的固定資產(chǎn)，需按江門市第三人民醫(yī)院固定資產(chǎn)管理制度的第四章第七、八條規(guī)定辦理。 二、審批權(quán)限 （一）日常公用開支的審批 為加強日常公用開支管理，嚴(yán)格控制開支范圍，對日常公用開支實行醫(yī)院法定代表人“一支筆”的審批制度。 （二）藥品開支的審批 為了加強藥品管理，藥劑科應(yīng)按藥品招標(biāo)的規(guī)定進(jìn)行藥品采購、定價，辦理驗收入庫手續(xù)。為加強藥品監(jiān)督，必須有藥品會計核實簽名

14、、分管藥劑業(yè)務(wù)的院長審批后再由醫(yī)院法定代表人簽名才能辦理付款。 （三）基本建設(shè)項目、修繕費的開支審批 為了提高經(jīng)濟(jì)效益，擴大經(jīng)營規(guī)模，改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，需進(jìn)行基本建設(shè)或維修改造項目的，按投資項目立項管理。立項部門負(fù)責(zé)立項論證并提出可行性分析報告，院領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)論證報告進(jìn)行集體討論會議通過后，再批準(zhǔn)項目立項。批準(zhǔn)后的項目按有關(guān)規(guī)定管理、本院基建小組負(fù)責(zé)過程管理、監(jiān)督。 投資項目一經(jīng)立項批準(zhǔn)，立項部門須將項目預(yù)算報本院計財科室備查、管理、執(zhí)行；基建小組管理項目時，要嚴(yán)格按項目預(yù)算、進(jìn)度和合同規(guī)定的程序辦理，計財科按合同、發(fā)票，基本建設(shè)項目還必須附有市衛(wèi)生局和市財政局已審批的“江門市本級基本建設(shè)項目資金支付

15、申請書”和市財政局的劃款通知書，經(jīng)相關(guān)主管部門、醫(yī)院法定代表人審批后才能辦理付款。（四）個別項目的開支審批 1、個人借支 個人一般不得向單位借支個人用款，遇預(yù)借差旅費、會議費、零星購置、備用金等，需填寫“借款借據(jù)”經(jīng)醫(yī)院法定代表人簽字后能辦理借款。借支款要求在一個月內(nèi)到財務(wù)部門及時報帳（特殊情況不能按時報帳的，借款人必須寫出書面報告，說明原因，提出報帳期限，單位負(fù)責(zé)人簽字），否則，可從借款人的工資中扣回。2、業(yè)務(wù)招待費 業(yè)務(wù)招待費由經(jīng)辦人簽名，再由醫(yī)院法定代表人審批簽字后才能辦理報銷。 3、人員費用支出人員的工資、國家及地方規(guī)定發(fā)放的津貼、加班費、福利性補貼、臨時工工資等人員費用開支必須經(jīng)人事

16、部門復(fù)核簽名后，交醫(yī)院法定代表人批準(zhǔn)后發(fā)放。 獎金必須按本院的獎金分配方案執(zhí)行，并經(jīng)醫(yī)院法定代表人審批才能發(fā)放。 4、轉(zhuǎn)帳支票（匯票）的領(lǐng)用帳支票的領(lǐng)用，須填寫領(lǐng)用支票（匯票）申請單，經(jīng)醫(yī)院法定代表人批準(zhǔn)。領(lǐng)用時出納員必須注上日期，領(lǐng)用后，三天內(nèi)及時送回支票存根聯(lián)與發(fā)票等報銷單據(jù)，由經(jīng)辦人簽名，再經(jīng)醫(yī)院法定代表人簽批后，方可報銷。若填寫錯誤需退回，應(yīng)蓋“作廢”章，并在支票登記簿上記錄，裝訂成冊，不得任意撕毀。三、本制度財務(wù)科負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。 一、重大經(jīng)濟(jì)事項決策的內(nèi)容重大經(jīng)濟(jì)事項是指重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的簽訂、重大項目的安排及大額度資金的使用。1、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的簽訂1）、100萬元以

17、上的貸款合同、采購合同的簽訂。2）、50萬元以上的對外投資項目協(xié)議或合同。3、重大租賃、承包項目的合同或協(xié)議。4）、同其他單位開展醫(yī)療合作項目的合同或協(xié)議。2、重大項目的安排1）、投資在50萬元以上的不動產(chǎn)的購置。2）、投資在100萬元（含100萬元）以上的基本建設(shè)項目。3）、單價在50萬元（含50萬元）以上的修繕、裝潢、裝修項目。4）、單價在50萬元（含50萬元）以上的儀器設(shè)備等固定資產(chǎn)的采購項目。5）、單批總額在300萬元（含100萬元）以上的藥品采購。6）、單批總額在300萬元以上的低值易耗品（包括衛(wèi)生材料、辦公家具、布物）等的采購。3、大額度資金的使用1）、醫(yī)院年度預(yù)算、決算。2）、醫(yī)

18、院融資規(guī)模和償還計劃。3）、職工工資、津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。4）、科室成本核算方案和獎金分配辦法。5）、其他100萬元戶以上大額資金的使用。二、參與重大經(jīng)濟(jì)決策事項的人員、程序及執(zhí)行辦法1、參與重大經(jīng)濟(jì)決策事項的人員由省醫(yī)院院長辦公會成員組成，特殊情況可適當(dāng)擴大參與決策人員范圍。2、依照國家法律、法規(guī)和醫(yī)院規(guī)章，凡屬重大經(jīng)濟(jì)事項，決策前都要進(jìn)行廣泛調(diào)查研究，充分聽取職工和專家意見，進(jìn)行可行性的論證，基建工程、大型醫(yī)療儀器設(shè)備還需進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益的回報論證。依照陜西省人民醫(yī)院職工代表大會暫行條例的規(guī)定，需要院職工代表大會審議的重大經(jīng)濟(jì)事項，須提交院職工代表大會審議通過。3、決策時由主要負(fù)責(zé)人召集會議對決策

19、項目充分討論。到會人數(shù)超過應(yīng)參會人數(shù)的三分之二。同意人數(shù)超過參會人數(shù)二分之一以上（不含二分之一）為通過。要作好院務(wù)會的詳細(xì)記錄并存檔，尤其是棄權(quán)及反對票的不同意見。4、醫(yī)院的重大經(jīng)濟(jì)事項，由院領(lǐng)導(dǎo)班子成員按照分工組織實施，任何個人不得擅自改變或拒絕執(zhí)行。在執(zhí)行當(dāng)中應(yīng)確保國有資產(chǎn)的保值和增值，嚴(yán)禁出售國有資產(chǎn)，嚴(yán)禁以國有資產(chǎn)（貨幣資金、債權(quán)、存貨、固定資產(chǎn)等）對其他單位提供抵押和擔(dān)保。5、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的簽訂、重大項目的安排及大額度資金融資須遵循中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法、中華人民共和國招投標(biāo)法、中華人民共和國票據(jù)法等有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行省醫(yī)院有關(guān)藥品招標(biāo)、器械招標(biāo)、工程招標(biāo)的實施細(xì)則。三、檢查

20、考核及決策失誤追究1、醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)事項，的執(zhí)行情況，接受上級機關(guān)的監(jiān)督、考核和責(zé)任追究，并作為本單位廉政建設(shè)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容。同時接受本單位監(jiān)審部門、黨員、干部和群眾的監(jiān)督。2、對決策失誤，給單位造成重大經(jīng)濟(jì)損失或不認(rèn)真執(zhí)行重大經(jīng)濟(jì)事項決策的單位，視造成后果的程度，按照行政事業(yè)單位重大經(jīng)濟(jì)決策失誤追究制度的有關(guān)規(guī)定，追究主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。權(quán)力運行風(fēng)險表現(xiàn)：重大事項民主決策前未聽取各股室、所工作人沒意見，做好協(xié)調(diào)工作。在重人事任免、重點項目安排和大額資金使用、重大問題決定未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，或雖提交會議形容，但未按議事規(guī)則、決策程序討論決定。在決定重大事項中未履行會議表決通過等程序。做

21、出的決策，形成會議紀(jì)要。風(fēng)險防范措施：1、強學(xué)習(xí)教育2、執(zhí)行黨組會議議事制度行政會議議事制度等制度。3、重大事項民主決策監(jiān)督崗，實行公示監(jiān)重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項決策制度2007/7/12 16:52:15 | 來 源：普洱人民醫(yī)院 | 點 擊：2147為了規(guī)范我院重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的決策程序，維護(hù)醫(yī)院資產(chǎn)的安全、完整。體現(xiàn)科學(xué)決策、民主決策的原則。促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。根據(jù)有關(guān)法規(guī)制度，結(jié)合醫(yī)院實際，制定本制度。 一、重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的內(nèi)容 納入本制度規(guī)范管理的醫(yī)院重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項包括： （一）年度財務(wù)預(yù)算、決算； （二）對外投資，包括現(xiàn)金投資、實物資產(chǎn)投資以及無形資產(chǎn)(醫(yī)院的品牌、聲譽等投資；

22、（三）對外合作，包括利用醫(yī)院的有形資產(chǎn)或無形資產(chǎn)進(jìn)行的各種形式的業(yè)務(wù)合作； （四）資金籌集，包括申請貸款、借款和各種形式的資金籌集等； （五）院內(nèi)基礎(chǔ)建設(shè)投資； （六）設(shè)備購置； （七）經(jīng)濟(jì)分配方案，主要指醫(yī)院的薪酬制度改革方案。包括職工工資、獎金、勞保及福利待遇的分配等； （八）萬元以上的非正常經(jīng)濟(jì)(資產(chǎn)損失的處置； （九）萬元以上的對外捐贈資金、資產(chǎn)； （十）醫(yī)院的長遠(yuǎn)規(guī)劃； （十一）其他重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項。 二、決策程序 上述重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策需按以下程序逐級論證，廣泛聽取意見，縝密考慮，慎重決策。 （一）由醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)成相關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)科室進(jìn)行調(diào)研，取得客觀的基礎(chǔ)信息和相關(guān)資料并提可

23、行性論證； （二）專項(家管理小組論證； （三）必要時經(jīng)職工代表大會或工會委員會討論； （四）院黨政領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，法定代表人在黨政領(lǐng)導(dǎo)集體討論的基礎(chǔ)上，根據(jù)上述各部門或組織的意見簽署最終決策意見。 重大事項決策程序一、議事決策的程序除了有專門規(guī)定程序的項目外，一般需決策的重大事項均應(yīng)按下列程序進(jìn)行。1、立項：先由主管部門提出申請報告，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，填寫“重大問題議事申請表”正式立項。2、擬定方案：根據(jù)項目要求，在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，擬定實施草案（一般應(yīng)擬定兩個以上方案）。3、論證：根據(jù)項目性質(zhì)聘請相應(yīng)的專家對有關(guān)方案進(jìn)行評估、論證，提出論證意見，并寫出書面論證報告。經(jīng)濟(jì)項目必須請財務(wù)與審

24、計部門審核并提出相關(guān)報告。4、上報：論證結(jié)束后，主管部門應(yīng)將“實施方案”、“論證報告”以及“重大問題議事申請表”等書面材料提前一周提交主管院領(lǐng)導(dǎo)審議。5、決策：根據(jù)主要領(lǐng)導(dǎo)的意見召開黨委會（院務(wù)會）或黨政聯(lián)席會議，與會人員根據(jù)有關(guān)資料，進(jìn)行認(rèn)真討論和研究，形成共識并提出主導(dǎo)性意見。最后形成會議紀(jì)要。（表決結(jié)果）6、實施：有關(guān)項目一旦決策生效，按領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)制原則，由主管領(lǐng)導(dǎo)及主管部門及時組織實施，院辦或黨辦負(fù)責(zé)督辦。7、反饋：在項目實施過程中主管部門應(yīng)將實施情況反饋主管領(lǐng)導(dǎo)，如遇問題，應(yīng)及時向院主要領(lǐng)導(dǎo)匯報，經(jīng)討論后對方案作相應(yīng)調(diào)整。項目完成后由主管部門寫出“項目實施總結(jié)報告”報黨辦（院辦）備

25、案。院部以此作為考核干部和相應(yīng)部門工作的依據(jù)。如出現(xiàn)重大失誤將進(jìn)行責(zé)任追究。8、重要的干部任免和人事調(diào)動，按組織部規(guī)定的程序辦理。醫(yī)院重大事項決策程序規(guī)定一、為規(guī)范決策行為，強化決策責(zé)任，減少決策失誤，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合醫(yī)院實際，制定本規(guī)定。 二、本規(guī)定所指重大事項包括以下方面：1、醫(yī)院中長期規(guī)劃和年度重要工作計劃； 2、以醫(yī)院名義出臺的重要規(guī)范性文件。如科室設(shè)置、調(diào)整，中層干部任免，員工聘任，績效工資分配方案，院級以上獎懲等；3、較大額度的國有資產(chǎn)處置；4、醫(yī)院年度經(jīng)費預(yù)決算及金額較大的基建維修、較大醫(yī)療設(shè)備購置、辦公用品購置等；5、醫(yī)院重大活動，如院慶、新樓落成、搬遷，以及重要會議的安

26、排等；6、其他需決策的重大事項。重大突發(fā)事件等的處理，不適用本規(guī)定。三、重大事項決策應(yīng)當(dāng)堅持以下原則：1、科學(xué)決策。尊重客觀規(guī)律，做到現(xiàn)實性和前瞻性相結(jié)合，使決策符合科學(xué)發(fā)展規(guī)律。2、民主決策。反映民意，集中民智，做到公眾參與、專家論證和會議研究等相結(jié)合。3、利益兼容。重大決策應(yīng)當(dāng)兼顧個人利益、集體利益和社會公共利益，有利于構(gòu)建和諧醫(yī)院，促進(jìn)金華經(jīng)濟(jì)社會的全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。四、重大決策最后必須經(jīng)過院務(wù)會討論決定，不得以傳閱會簽或個別征求意見等代替會議議決。五、醫(yī)院各職能科室應(yīng)當(dāng)為醫(yī)院重大決策提供法律、政策、專業(yè)性咨詢等有關(guān)服務(wù)。承辦科室要深入開展決策的前期調(diào)研工作，廣泛聽取公眾、專家意見

27、和建議，形成決策調(diào)研報告。醫(yī)院辦公室負(fù)責(zé)組織安排醫(yī)院重大決策活動，并提供綜合服務(wù)。六、對涉及面廣、與員工、病人利益密切相關(guān)的重大決策，應(yīng)充分聽取群眾意見，并進(jìn)行事前的員工討論和公示，認(rèn)真吸納各方面建議，并有一定試行階段。七、決策實行民主集中制。院長一般應(yīng)當(dāng)按多數(shù)人的意見作出決定，也可以根據(jù)少數(shù)人的意見或綜合判斷作出決定，但應(yīng)當(dāng)說明理由。八、院務(wù)會討論重大決策方案，必須遵守下列規(guī)定：1、全體成員到會，確因客觀原因不能到會的需在會議記錄中載明；2、決策承辦科室向會議作決策方案說明，回答會議組成人員的詢問；3、決策事項的分管領(lǐng)導(dǎo)重點闡述意見，并提出決策建議；4、與會人員逐個發(fā)表意見。九、重大決策會議記錄應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：1、會議的時間、地點、主持人、出席人員、缺席人員、列席人員、特邀專家、記錄人等基本情況；2、決策事項以及主要問題；3、討論過程及與會人員的意見和表態(tài)；4、主要分歧意見；5、院長的最后決定。十