物資報廢管理規(guī)定

1、第四章 物資報廢管理規(guī)定1、 總則1.1 目的：為了加強(qiáng)倉庫物資管理、規(guī)范物資報廢行為并明確相關(guān)人員責(zé)任，特制定本規(guī)定。1.2 定義：1.2.1 物資是指公司采購的原料、半成品、成品、待出售的產(chǎn)成品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過 程中耗用的材料、物料、客戶退貨產(chǎn)品等。1.2.2 報廢品是指因具有嚴(yán)重缺陷不可修復(fù)，或是毀損變質(zhì)不能使用或銷售的存貨。1.2.3 存貨報廢包括不合格來料、車間用料、委外物料、客戶退貨品的報廢。2、存貨報廢處理流程部門申請報廢中心總監(jiān)質(zhì)檢檢驗采購、運營、售后確認(rèn)企管部審核分管領(lǐng)導(dǎo)審批倉儲部入待報廢倉庫2.1 不良來料報廢2.1.1 來料經(jīng)質(zhì)檢后發(fā)現(xiàn)的不

2、合格物料，且無法退貨的，入待報廢倉。因此類業(yè)務(wù)量較小，不作專門統(tǒng)計，無需經(jīng)相關(guān)的 審批程序。2.1.2 已作退貨處理但供應(yīng)商未在規(guī)定時間內(nèi)領(lǐng)取的不合格來料2.1.3 由供應(yīng)鏈二部填寫物料報廢處理申請表，經(jīng)企管部主管確認(rèn)、生產(chǎn)負(fù)責(zé)人審批后報廢處理。2.2 車間用料及在制品報廢2.2.1 生產(chǎn)部門在領(lǐng)料及生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)不合格物料后，由作業(yè)人員將物料交給品質(zhì)檢驗人員，質(zhì)檢人員確認(rèn)為不良，且 無法修復(fù)后，作業(yè)人員在不良物料登記表中填列不良物料名稱、生產(chǎn)任務(wù)單號、數(shù)量、報廢原因等，質(zhì)檢人員在不良物 料登記表中注明不良原因分析；根據(jù)分析結(jié)果，若是人為造成的損失，由直接責(zé)任者簽字確認(rèn)后承擔(dān)報廢存貨的原價值，

3、企 管部將不良物料登記表交由采購部及生產(chǎn)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，交由人資中心考核后在當(dāng)月工資中扣除。2.2.2 若為生產(chǎn)正常損耗物料報廢，車間物料領(lǐng)用人員由生產(chǎn)任務(wù)單下推紅字領(lǐng)料單，倉庫為“待報廢倉”；若為退供應(yīng)商物料，倉庫為“待退物料倉”。2.2.3 如果需要補(bǔ)料，由相關(guān)任務(wù)單下推一張藍(lán)字的領(lǐng)料單補(bǔ)齊用量。2.3 客戶退貨品的報廢2.3.1 對于客戶退貨品，經(jīng)客服中心確認(rèn)無法修復(fù)使用的，每月匯總填寫報廢品處理申請表，注明報廢原因，費用承擔(dān)者簽字，經(jīng)質(zhì)檢、運營中心、采購中心確認(rèn)后交由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，確認(rèn)為待報廢品。2.3.2 客服中心將客戶退貨數(shù)據(jù)反饋給倉庫，包括成品類及加工品類，并確認(rèn)退款給客戶后，

4、客戶是否將貨物全部退回，倉庫根據(jù)經(jīng)審批的報廢處理申請表，在ERP系統(tǒng)錄入“其他出庫單”紅字，倉庫為“待報廢倉”。2.4 對于一些具有指定用途的材料或存放時間較長的材料，若其已無重新利用的可能且不能夠退貨，應(yīng)予以報廢處理。由倉庫填列報廢申請表，根據(jù)本制度規(guī)定的審批流程審批。2.5 “待退物料倉”中的物料由倉庫和采購人員按公司流程及時辦理退貨手續(xù)。2.6 因質(zhì)量原因?qū)е掳氤善穲髲U，直接入“待報廢倉”，由企管部將處理結(jié)果（須供應(yīng)商方確認(rèn)）復(fù)印一份給財務(wù)中心和采購中心，采購部應(yīng)根據(jù)處理結(jié)果在與供應(yīng)商對帳時扣除，財務(wù)中心在審核報廢申請表時應(yīng)核查供應(yīng)商扣款情況。（報廢申請表需注明扣款編號，處理結(jié)果文件需注

5、明對應(yīng)的扣款編號）3、 報廢品的處理倉儲部申請?zhí)幚碇行目偙O(jiān)財務(wù)中心核算企管部審核分管領(lǐng)導(dǎo)審批行政、財務(wù)、企管處理財務(wù)入賬3.1 報廢品由倉儲部在待報廢倉進(jìn)行保管，倉儲部定期進(jìn)行報廢處理，任何部門和個人不得私自進(jìn)行報廢處理3.2 使用部門每月提供不良物料登記表及報廢申請表給倉儲部，倉儲部每月初針對待報廢倉中的物料填寫物料報廢處理申請表，先發(fā)送電子文檔給財務(wù)中心，財務(wù)中心根據(jù)最新的存貨價格，計算物料報廢處理申請表的各項物料金額、將金額明細(xì)表發(fā)送給公司負(fù)責(zé)人審批后，將金額等相關(guān)數(shù)據(jù)發(fā)送給倉儲部。3.3 經(jīng)審批需要處理的報廢物料由倉儲部在系統(tǒng)中錄入其他出庫單，需報廢處理的成品、半成品分類整理放置；行政

6、部根據(jù)物料報廢處理申請表列明的品種、數(shù)量進(jìn)行報廢品變賣，并給與倉儲部具體報廢品處理時間，變賣時需有財務(wù)人員隨同，財務(wù)人員一起核對報廢品數(shù)量及監(jiān)督變賣情況，變賣收入交到財務(wù)中心。4、報廢審批權(quán)限4.1 倉儲部提供的報廢物料處理申請表當(dāng)月合計金額*元以下需生產(chǎn)體系負(fù)責(zé)人審批， *-* 元，需總經(jīng)理審批， *元以上需董事長審批。4.2 維修部的報廢處理申請表當(dāng)月合計金額* 元需總經(jīng)理審批， *元以上需董事長審批。4.3 財務(wù)層面審批由財務(wù)經(jīng)理履行體系負(fù)責(zé)人額度，財務(wù)總監(jiān)履行總經(jīng)理額度，超出或有異議須董事長最終審批。4.4 重大品質(zhì)事件產(chǎn)生的不良品的報廢，需由董事長審批處理。5、相關(guān)表格物資報廢處理申

7、請表 不良物料登記表4.5 制度從*年*月* 日起試行物料報廢處理申請表申請日期:申請部門:序號物料編號物料名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價金額報廢原因備注12合計使用部門意見簽字： 日期：質(zhì)檢意見簽字： 日期：行政部意見簽字： 日期：企管部意見簽字： 日期：財務(wù)部意見簽字： 日期：分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽字：日期：備注：1、使用部門負(fù)責(zé)人及保管人詳細(xì)說明報廢原因2、報廢鑒定由由專職人員填寫3、申請報廢的物料未經(jīng)資產(chǎn)管理部門同意，任何單位和個人均不得擅自處理4、此表一式三聯(lián)，第一聯(lián)資產(chǎn)管理部門存檔，第二聯(lián)使用部門保管，第三聯(lián)財務(wù)中心保管固定資產(chǎn)報廢申請表申請部門：申請日期:序號資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號規(guī)格型號計量單位數(shù)

8、量購置日期資產(chǎn)原值報廢原因備注123合計使用部門意見簽字： 日期：行政部意見簽字： 日期：企管部意見簽字： 日期：財務(wù)部意見簽字： 日期：分管領(lǐng)導(dǎo)意見簽字： 日期：董事長意見簽字： 日期：備注：1、使用部門負(fù)責(zé)人及保管人詳細(xì)說明報廢原因2、報廢由專業(yè)人員鑒定3、申請報廢的固定資產(chǎn)未經(jīng)資產(chǎn)管理部門同意，任何單位和個人均不得擅自處理或拆卸零件4、此表一式三聯(lián)，第一聯(lián)資產(chǎn)管理部門存檔，第二聯(lián)使用部門保管，第三聯(lián)財務(wù)中心保管備注：一、固定資產(chǎn)包括1、2、3、4、4、房屋建筑物類 辦公設(shè)備類： 機(jī)器設(shè)備類： 運輸工具類： 數(shù)碼電子類：辦公桌椅、文件柜、空調(diào)、打印復(fù)印機(jī)、投影儀等生產(chǎn)設(shè)備（沖洗機(jī)、裁切機(jī)、海德堡、數(shù)碼印刷機(jī)等）、動力設(shè)備（壓縮機(jī)、發(fā)電機(jī)等）、檢測設(shè)備（電子天平、卡尺等）汽車、叉車、地牛等電腦、相機(jī)、鏡頭等二、使用部門負(fù)責(zé)人及保管人詳細(xì)說明報廢原因 三、報廢由專業(yè)人員鑒定 四、