原料會計崗位職責(zé)

1、原料會計崗位職責(zé)日工作要點；(1)對材料出入庫單進(jìn)行審核。(2)審核發(fā)票及其結(jié)算。周工作要點；(1)核對車間、倉庫材料報表及材料出庫單(2)算出各種材料的賬面平均單價報成本會計。月工作要點；(1)核對車間、倉庫材料月報表及材料出庫單.(2)核對各單位勞保發(fā)放表是否與出庫單相符合。(3)對未結(jié)箕的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細(xì)，(4)結(jié)賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。(5)配合財務(wù)檢查，進(jìn)行賬實核對。工作內(nèi)容；(1)入庫單、過磅單、質(zhì)檢單真實性審核：廠長、供應(yīng)科經(jīng)理、質(zhì)檢主任、保管員、過 磅員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。(2)對入庫單、過磅單上的數(shù)量進(jìn)行互相核對一致，并復(fù)

2、核過磅單毛重減皮重后的凈重 數(shù)計算是否正確。(3)雜質(zhì)、霉?fàn)€、水份、煤肝石等扣除計算是否正確，(4)注意對異常單據(jù)核對落實，并將結(jié)果向財務(wù)科長報告。倉庫、車間報表的審核(1)表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負(fù)責(zé)人是否簽字。(2)注意數(shù)字的填列、計算是否正確。增值稅專用發(fā)票的審核；(1)首先將發(fā)票進(jìn)行觀察，避免收到假票，收到的微機(jī)版增值稅發(fā)票，要核對發(fā)票號碼與驗證區(qū)號碼是否一致，發(fā)票名稱下面的虛線是否由字母組成。(2)購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地 址是否正確。(3)所購貨物名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內(nèi)容是 否完善，金額

3、計算有無差錯，大小寫是否一致。(4)發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財務(wù)專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。(5)發(fā)票有無涂改現(xiàn)象。(6)所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。(7)所附入庫單、過磅單、質(zhì)檢單是否真實、齊色材料價格審核；(1)對采購發(fā)票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向財務(wù)科長報告并與供應(yīng) 科長、供應(yīng)人員座談，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢.(2)對各種材料價格列表進(jìn)行比價。與倉庫保管員、統(tǒng)計員核對賬務(wù)；(1)每10天，根據(jù)財務(wù)結(jié)箕的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單， 核對未結(jié)算材料明細(xì)賬，結(jié)出未結(jié)算應(yīng)付賬款余額。(2)根據(jù)出

4、庫單財務(wù)聯(lián)每10天與倉庫保管員上報的耗用材料表進(jìn)行核對出庫數(shù)。(3)注意確保三方(財務(wù)、倉庫、車間)出庫材料一致。(4)根據(jù)出庫單與各車間統(tǒng)計員上報的各車間耗用材料匯總表進(jìn)行核對。匯總、分配各部門領(lǐng)用材料數(shù)量、金額；(1)根據(jù)三方一致的材料耗用出庫數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進(jìn)行匯總, 計算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。(2)注意材料耗用分配時要按生產(chǎn)成本考核的規(guī)定列入生產(chǎn)成本。編制記賬憑證；月末編制盤盈(虧)、回收材料、無采購(生產(chǎn))訂單收貨等憑證。財務(wù)檢查；(1)定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品、勞動保 護(hù)用品等物資進(jìn)行賬實盤點檢查，對賬實

5、不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續(xù), 作核銷處理，屬責(zé)任心不強(qiáng)造成的短缺，落實責(zé)任，進(jìn)行處罰。(2)對大宗的材料如白云石、螢石粉、二號熔劑、煙煤根據(jù)財務(wù)管理制度相關(guān)規(guī)定進(jìn)行 測量、計算盤點。(3)對財務(wù)檢查遇到的問題隨時向財務(wù)科長匯報。(4)對財務(wù)檢查結(jié)果，按時寫出內(nèi)部財務(wù)檢查報告，報財務(wù)科長。關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務(wù)指導(dǎo)；(1)經(jīng)常對統(tǒng)計員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對統(tǒng)計員提出的問題進(jìn)行認(rèn)真解答，并傳授會計知識 及工作經(jīng)驗。(2)經(jīng)常與保管員進(jìn)行業(yè)務(wù)知識交流，對賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進(jìn)行規(guī)范指導(dǎo)。(3)指導(dǎo)地磅室過磅員、供應(yīng)科統(tǒng)計員規(guī)范登記賬簿。會計報表；(1)根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報表、車間材料

6、耗用日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核 對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品日報表。(2)編制成本費(fèi)用月報表。(3)編制主要原、輔料平均價格月報表。(3)編制費(fèi)用預(yù)決算對比表并寫出分析報告。(4)協(xié)助各部門登記費(fèi)用臺賬。(5)月末編制各部門費(fèi)用明細(xì)表并寫差異分析。(6)注意報表編制正確，上報及時。(7)對財務(wù)經(jīng)理安排的其他報表工作準(zhǔn)時完成。注意事項；(1)對公司財務(wù)狀況，財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行保密。(2)嚴(yán)格庫存物資警界線，對儲備資金占用進(jìn)行預(yù)警分析。(3)材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應(yīng)、過磅部門、質(zhì)檢部門、車 間進(jìn)行核對，確保入庫真實。(4)材料出庫要保證與車間統(tǒng)計，倉庫出庫數(shù)核對相符，確保生產(chǎn)成

7、本準(zhǔn)確。(5)對發(fā)現(xiàn)材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關(guān)負(fù)責(zé)人。安全/保密事項對所知道的公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)保密。材料會計的崗位職責(zé)2017-06-30 16:58 | #2 樓1 .按照物資分類辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格按照物資分類辦法對物資進(jìn)行分類 匯總統(tǒng)計。2 .并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認(rèn)真核對，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。3 .及時了解工地材料員收到材料的進(jìn)場工作情況，及時催促材料收、發(fā)是否及時。并對所 進(jìn)材料進(jìn)行匯總，4 .外協(xié)隊伍的調(diào)撥材料是否相對應(yīng)，以便對調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計。5 .供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時通知 供應(yīng)商

8、到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的 記賬“6 .每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時與財務(wù)溝通，掌握并了解供應(yīng)商余額情況。7 .負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準(zhǔn)確及時地傳遞和反饋信息、，及時分類保 管好管理資料。8 .按時按月向財務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告, 記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。9 .忠于職守，實事求是，全面、準(zhǔn)確、及時上報統(tǒng)計資料。倉庫和財務(wù)部都有材料明細(xì)賬, 各自登記和維護(hù)自己的材料明細(xì)賬,，但倉庫明細(xì)賬是只有數(shù)量沒有金額的。倉庫根據(jù)入庫 和出口單記賬，財務(wù)是根據(jù)出入庫數(shù)量加權(quán)平均計箕出庫金額的。材料會

9、計崗位職責(zé)2017-06-30 10:15 | #3 樓1 .按照物資分類辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格按照物資分類辦法對物資進(jìn)行分類 匯總統(tǒng)計。2 .并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認(rèn)真核對，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。3 .及時了解工地材料員收到材料的進(jìn)場工作情況，及時催促材料收、發(fā)是否及時。并對所 進(jìn)材料進(jìn)行匯總，4 .外協(xié)隊伍的調(diào)撥材料是否相對應(yīng)，以便對調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計。5 .供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時通知 供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的 記賬,6 .每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時與財務(wù)溝通，

10、掌握并了解供應(yīng)商余額情況。7 .負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準(zhǔn)確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保 管好管理資料。8 .按時按月向財務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告， 記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。9.忠于職守，實事求是，全面、準(zhǔn)確、及時上報統(tǒng)計資料。倉庫和財務(wù)部都有材料明細(xì)賬， 各自登記和維護(hù)自己的材料明細(xì)賬。但倉庫明細(xì)賬是只有數(shù)量沒有金額的。倉庫根據(jù)入庫 和出口單記賬，財務(wù)是根據(jù)出入庫數(shù)量加權(quán)平均計箕出庫金額的。倉庫管-理-員崗位職責(zé)1、按時上下班，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)情況及時向上級匯報，下 班時應(yīng)檢查門窗是否鎖好，所有開關(guān)是否關(guān)好；

11、2、認(rèn)真做好倉庫的安全、整理工作，經(jīng)常打掃倉庫，整理堆放貨物，及時檢查火災(zāi)隱患；3、檢查防盜、防蟲蛀、防鼠咬、防霉變等安全措施和衛(wèi)生措施是否落實，保證庫存物資 完好無損；4、負(fù)責(zé)學(xué)校物資的收、發(fā)、存工作，收貨時，對進(jìn)倉貨物必須嚴(yán)格根據(jù)已審批的請購單 按質(zhì)、按量驗收，并根據(jù)發(fā)票記錄的名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、價格、金額打印入 庫單或直拔單，并在貨物上標(biāo)明進(jìn)貨日期。屬不符合質(zhì)量耍求的，堅決退貨，嚴(yán)格把好質(zhì) 量關(guān)；5、驗收后的物資，必須按類別固定位置堆放，做到整齊、美觀；6、食堂倉管員負(fù)責(zé)鮮活餐料驗收監(jiān)督，嚴(yán)格把好質(zhì)量、數(shù)量關(guān)，對不夠斤兩的物資一定 不能驗收，要起到監(jiān)督作用； 7、發(fā)貨時，一定要

12、嚴(yán)格審核領(lǐng)用手續(xù)是否齊全，并要嚴(yán)格驗證審批人的簽名式樣，對于 手續(xù)欠妥者，一律拒發(fā)；8、物品出庫或入倉要及時打印出庫單或入庫單，隨時查核，做到入單及時，月結(jié)貨物驗 收合格及時將單據(jù)交與供應(yīng)商,做到當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理；9、做好月底倉庫盤點工作，及時結(jié)出月末庫存數(shù)報財務(wù)主管，做好各種單據(jù)報表的歸檔管理工作；10、嚴(yán)禁私自借用倉庫物品，嚴(yán)禁向送貨商購買物資；11、嚴(yán)格遵守學(xué)校各項規(guī)章制度，服從上級工作分工；材料會計崗位職責(zé)2017-06-30 17:35| #4 樓1、記好材料明細(xì)帳，按類立帳，按品種和規(guī)格分帳戶。2、根據(jù)倉庫保管員提供的出庫單和入庫單做好匯總和記錄。3、每月按時匯總出庫物資和入庫物資

13、，統(tǒng)計出材料消耗情況做好報表。4、定期和倉庫保管員進(jìn)行一次核對。5、凡需過磅材料：收料員、督查、供料人共同到磅房過磅，先過毛重，后即時填單，卸 料后除皮重，再填上凈重數(shù)量，單位、總金額經(jīng)收料員、督查、過磅員、供料人審核無誤 后簽字。6、不需過磅材料，收料員、督查、供料人現(xiàn)場清點后，即可開收料單，由收料員、督查、 供料人，一式兩聯(lián)，一聯(lián)記帳，一聯(lián)留給礦長。7、對所收材料進(jìn)行審核時，要對收料單和發(fā)票進(jìn)行對照，審核無誤后在收料單上簽字， 并寫出證明條。8、參與木料廠收購物資和礦工鋼的驗收工作。9、參與礦鄉(xiāng)對外丈量搬縫、莊子、樹木等包賠工作。材料、工資會計崗位職責(zé)材料、工資會計崗位職責(zé)1 .崗位名稱：

14、材料、工資會計2 .直接上級：本部門部長、科長、副科長3 .主要職責(zé)：3.1 負(fù)責(zé)及時發(fā)放工資、獎金及有關(guān)帳務(wù)處理；3.3 清理與材料，工資有關(guān)的往來科目并匯總成冊；3.4 編制工資分配表、工資總額表，按規(guī)定比例提取各項經(jīng)費(fèi)，螺并進(jìn)行有關(guān)帳務(wù)處理；3.5 每月按稅務(wù)部門要求編制本部門個人所得稅表并代扣代繳；3.6 配合生產(chǎn)部門制定材料定額并提供有關(guān)可靠依據(jù)；3.7 負(fù)責(zé)材料發(fā)票的審核，核算和有關(guān)的往來結(jié)算業(yè)務(wù)；3.9 協(xié)助對庫存材料清查盤點，年終進(jìn)行全面清查以便核實帳岷物；3.10 負(fù)責(zé)材料、差異的核算；3.11 保管好有關(guān)憑證，報表和有關(guān)資料；3.12 完成科長交辦的其他工作。固定資產(chǎn)、在建

15、工程會計職責(zé)1 .崗位名稱：固定資產(chǎn)、在建工程會計2 .直接上級：本部門部長、科長、副科長3 .主要職責(zé)：3.1 負(fù)責(zé)審核在建工程，固定資產(chǎn)有關(guān)合同；3.2 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的明細(xì)核箕，設(shè)置和登記明細(xì)帳薄；3.3 編制固定資產(chǎn)報表，每半年與設(shè)備管-理-員進(jìn)行核帳，對帳；3.4 參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修計劃；3.5 協(xié)助有關(guān)部門搞好固定資產(chǎn)新增、減少、租賃、封存、清幌理、驗收及鑒定的工作；3.6 負(fù)責(zé)清理在建工程、技改工程成本及帳務(wù)處理，做好有關(guān)幌增資的財務(wù)手續(xù)，并編制 有關(guān)明細(xì)報表裝訂成冊；3.7 負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)保值、增值的管理和核算；3.8 負(fù)責(zé)辦理交權(quán)登記，變更和年檢工作；3.9 參與固定

16、資產(chǎn)的清點、盤點工作以便核實帳物；3.10 處理和編制有關(guān)會計憑證并掌握固定資產(chǎn)變化；3.11 保管好會計憑證及帳表等有關(guān)資料。稅務(wù)、銷售收入會計職責(zé)1 .崗位名稱：稅務(wù)、銷售收入會計2 .直接上級：部長、科長、副科長3.1 負(fù)責(zé)辦理稅務(wù)登記、換證、換發(fā)票、印制發(fā)票等稅務(wù)業(yè)務(wù)；3.2 每月根據(jù)公司報表編制應(yīng)交、上交、增值稅、營業(yè)稅、土幌地稅、房產(chǎn)稅、印花稅、 消費(fèi)稅等明細(xì)報表；3.3 每月按實際發(fā)生稅款上報國稅，地稅報表并依實際辦理應(yīng)岷繳業(yè)務(wù)；3.4 負(fù)責(zé)辦理退稅業(yè)務(wù)；3.5 負(fù)責(zé)銷項稅、進(jìn)項稅明細(xì)表的整理，并每月計算軍品進(jìn)項幌稅轉(zhuǎn)出的業(yè)務(wù)；3.6 根據(jù)銷貨發(fā)票等有關(guān)憑證，正確計算銷售收入；3