商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制與途徑畢業(yè)論文

1、. . . . 畢業(yè)論文（設(shè)計）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制與途徑摘 要：當前，我國銀行大力推行全面風(fēng)險管理機制，而作為其核心部分的合格風(fēng)險管理也越來也受到國銀行業(yè)的重視與推廣。因此，如何建立合格的良好的企業(yè)合規(guī)文化，建立起一個有效地合格風(fēng)險管理組織體系，強化合規(guī)管理體系，保證業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健經(jīng)營，成為我國銀行風(fēng)險管理重點工作。俗話說沒有規(guī)矩，不成方圓。本文著重加深對商業(yè)銀行風(fēng)險管理與規(guī)避涵的理解，在剖析合格險管理重要性與必要性重要性的基礎(chǔ)上，加上個人的觀點認識，提出了新的理念。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，信貸風(fēng)險，風(fēng)險管理Commercial bank credit risk control and wayAb

2、stract:Current,ourcountry bank vigorously implement a comprehensive risk management mechanism, and as part of its core qualified risk management and also by the domestic banking industry attention and promotion. Therefore, how to establish the qualified good corporate culture of compliance, to estab

3、lish an effective risk management system strengthening the conformity, compliance management system, guarantee the safe stable operation business, become our country bank risk management focus. As the saying goes, no rules, no Cheng Fangyuan. This paper deepens to the commercial bank risk management

4、 and avoid the understanding of connotation, analyzes on the importance and necessity of risk management of qualified on the basis of the importance, plus a personal point of view, put forward new concept.Key words: Commercial Bank, credit risk, risk management15 / 19第一章 信貸業(yè)務(wù)在國際國的發(fā)展這一章別要了商業(yè)銀行的信貸是伴隨著

5、商業(yè)銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生，是商業(yè)銀行區(qū)別于其他行業(yè)最重要的特征，是間接融資最主要的方式，也是把居民儲蓄轉(zhuǎn)化為投資的重要手段消費信貸是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，是商業(yè)銀行陸續(xù)開辦的用于自然人（非法人或組織）個人消費目的（非經(jīng)營目的）的貸款。個人消費信貸的開辦，是國有商業(yè)銀行適應(yīng)中國社會主義市場經(jīng)濟體制的建立與完善、適應(yīng)金融體制改革、適應(yīng)金融國際化發(fā)展趨勢的一系列全方位變革的重要措施之一，它打破了傳統(tǒng)的個人與銀行單向融資的局限性，開創(chuàng)了個人與銀行相互融資的全新的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。消費信貸是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的主要組成部分。下面我們主要研究消費信貸的發(fā)展。消費信貸是美國商業(yè)銀行一項較為成熟的業(yè)務(wù)。政府的大力支持、健全的

6、法律體系、完備的信用體系等，有力地支持了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。同時，各家商業(yè)銀行普遍應(yīng)用“個人信用風(fēng)險評分模型”和“消費信貸電腦審批系統(tǒng)”，強調(diào)風(fēng)險審核與風(fēng)險組合控制，以風(fēng)險最優(yōu)化為管理目標，實現(xiàn)消費信貸的精細化管理，有針對性地防各類風(fēng)險，等等，這些風(fēng)險管理措施，有效地促進了消費信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，對于我國商業(yè)銀行開展消費信貸業(yè)務(wù)具有很好的借鑒意義。商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展是當前擴大我國國需求與促進經(jīng)濟增長的重要途徑之一?，F(xiàn)階段我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展面臨著個人信用制度 金融經(jīng)濟2010年第七期不完備、地區(qū)之間發(fā)展不平衡、風(fēng)險防和風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制缺失以與產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象突出的問題。對此文章提出,完善

7、個人征信體系;大力發(fā)展農(nóng)村消費信貸;建立和完善風(fēng)險防和風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制;改進商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)市場營銷手段;完善系社會保障體系,使人們轉(zhuǎn)變消費觀念的對策。第二章 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀與存在的問題第一節(jié) 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)規(guī)模小，表外業(yè)務(wù)市場空間狹小，金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足，這些都嚴重制約了商業(yè)銀行單一、畸形的盈利模式的改善，結(jié)果是過分依賴信貸盈利增長二、整個銀行體系存貸差額繼續(xù)拉大，加上商業(yè)銀行利用存差資金效率低下，投資貨幣市場的收益率不但低于貸款利率，而且接近平均負債成本，部分投資品種收益率甚至低于平均負債成本，大量的貨幣存款滯留商業(yè)銀行體系使得商業(yè)銀行 背負巨額的

8、存差利息支出。由此可見，在我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的盈利模式下，商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)偏重于信貸規(guī)模的格局難以在短期得到改觀，這無疑對商業(yè)銀行信貸資金的運用提出了更高的要求，而信貸資金風(fēng)險的大小會直接影響到商業(yè)銀行競爭力的提升以與銀行的持續(xù)和穩(wěn)定發(fā)展。融入全球金融市場已成為我國商業(yè)銀行改革的方向。隨著過渡期的行將結(jié)束，我國商業(yè)銀行即將迎來新一輪的激烈競爭，擁有雄厚資本實力的西方商業(yè)銀行在帶來先進風(fēng)險度量與管理理念的同時，也對我國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展提出了挑戰(zhàn)。這無疑增加了我國商業(yè)銀行建立包括部模型在的高級信貸風(fēng)險管理體系的緊迫性。第二節(jié) 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在的問題 一、信貸意識淡?。翰灰疤?，后面到下一

9、行去，下同盡管我國商業(yè)銀行市場化改革的步伐正在逐漸加速，但是在傳統(tǒng)國有銀行經(jīng)營觀念的桎梏下，眾多經(jīng)過改制的商業(yè)銀行，其工作人員的觀念并沒有隨著銀行體制的改革有所轉(zhuǎn)變。很多商業(yè)銀行從業(yè)者并沒有樹立起真正的市場經(jīng)濟理念，自然也就談不上按照商業(yè)銀行的經(jīng) 營規(guī)則辦事，在信貸的發(fā)放過程中各種違規(guī)案例層出不窮，導(dǎo)致銀行的呆賬壞賬時有發(fā)生。舉例而言，很多商業(yè)銀行發(fā)放貸款看重的并不是該企業(yè)或者個人的資信如何，而是看重對方與自己是否有交情，這不可避免的導(dǎo)致一些資信并不能獲得貸款的企業(yè)或者個人獲得貸款，在資信缺失的背景下發(fā)放貸款必然導(dǎo)致風(fēng)險的增多。二、信貸風(fēng)險預(yù)警體系不健全：信貸風(fēng)險不具有直觀性，必須通過一定的指

10、標體系設(shè)置來反映。而目前眾多商業(yè)銀行在經(jīng)營壓力的推動下，盲目追求業(yè)績的高速增長，忽視了信貸風(fēng)險的控制，例如我國目前很多商業(yè)銀行的存貸比都已經(jīng)接近75% 中國經(jīng)濟日報2008年第七期的存貸比紅線，而在不良貸款的撥備上面也普遍不足。目前我國信貸風(fēng)險預(yù)警體系的基本機制還不完善，商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析機制還未建立,信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息基本上依靠的是層層統(tǒng)計加總形成的，在數(shù)據(jù)的上報過程中難以杜絕出現(xiàn)的數(shù)據(jù)失真現(xiàn)象，這就給信貸風(fēng)險預(yù)警指標正確性的設(shè)置帶來了一定的負面影響。三、信貸人員流動頻繁：在市場經(jīng)濟體制的沖擊下，商業(yè)銀行員工流動異常頻繁，這其中主要就是信貸人員不斷從國有商業(yè)銀行流向股份制商業(yè)銀行以與一些外

11、資銀行，尤其是外資銀行憑借其高額的薪酬福利不斷地吸引本土高素質(zhì)銀行從業(yè)者的加入。人員的頻繁流動導(dǎo)致國商業(yè)銀行的客戶關(guān)系管理形同虛設(shè)，信貸人員的流動一方面會使客戶流失，另一方面信貸人員流動導(dǎo)致現(xiàn)有客戶資信的連續(xù)性受到阻礙,不利于信貸風(fēng)險工作的開展。 四、管理手段以與方法的落后：我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理方法偏于簡單，風(fēng)險揭示還很不足。目前我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理普遍采用的仍然是傳統(tǒng)的信用評分法，該方法通過選取一定的財務(wù)指標和其它定性指標，并通過專家判斷或其它方法設(shè)定每一指標的權(quán)重，由評級人員根據(jù)事先確定的打分表對每一個指標分別打分，再根據(jù)總分確定其對應(yīng)的信用級別。這一方法的特點是簡便易行，可操作

12、性強，但事實表明這一管理方法存在著以下明顯的缺陷。 五、民眾與社團監(jiān)督的乏力性：公民社會組織在提高政治透明度方面扮演著重要的角色。一些公民組織本身就是傳播政治信息的重要媒介，這為參與的成員提供了獲取信息的重要機會。一些公民組織還創(chuàng)辦自己的傳播媒體，傳播各種政治信息。這些相對獨立的信息源有效的沖擊著政府壟斷的政治權(quán)力。公民社會能有效的打破傳統(tǒng)封建道德倫理對權(quán)力的束縛。與世界發(fā)達國家相比，我國公民社會對公共權(quán)力的制約力仍顯不足，國民社會的發(fā)展面臨這一系列的困境 銀行不良信貸問題的研究2008年四期：1、登記注冊門檻高,導(dǎo)致大量民間組織不愿登記注冊 ,而游離在社會主流之外。政府對公民組織的準入資格審

13、查，目前的管理工作比較混亂。？定位困境：一些學(xué)會、公會等民間組織行政化傾向嚴重, 還有一些民辦非企業(yè)單位以盈利和避稅為目的因而企業(yè)化，商業(yè)化傾向嚴重，出現(xiàn)角色定位困境。？人才困境：許多民間組織工資少,待遇低，辦公條件差,職業(yè)發(fā)展前景不明，對優(yōu)秀人才吸引力不強，從而影響到公民組織的整體素質(zhì)和能力。？資金困境：來自企業(yè)政府和國際基金的資助均很缺乏，資金嚴重不足。政府采購尚未惠與公民組織，企業(yè)捐款減免稅規(guī)定不明確，私人基金會的設(shè)立和運作面臨多方面的限制。第三章 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險定義與成因 第一節(jié) 信貸風(fēng)險的定義 目前在風(fēng)險管理中普遍采用的風(fēng)險定義是;風(fēng)險是指損失產(chǎn)生的不確定性。它包含了損失與不確定兩

14、個非常重要的因素。正是由于人們難以確定何時、何地、何種程度的潛在損失,這便構(gòu)成了一種風(fēng)險。 其所致的結(jié)果有損失的一面亦有盈利的一面,損失帶給人們的是恐懼 和失敗,盈利面帶給人們的是希望和成功。同時“主觀說”所指的風(fēng) 險是關(guān)于損失的不確定性。商業(yè)銀行風(fēng)險的涵義主要包括以下三方面的容: 1、商業(yè)銀行風(fēng)險的承擔(dān)者是與其經(jīng)濟活動有關(guān)的經(jīng)濟實體,如居民、企業(yè)、商業(yè)銀行 非銀行金融中介機構(gòu)以與政府等; 2、商業(yè)銀行風(fēng)險與其收益是成正比例的,風(fēng)險愈高,蒙受經(jīng)濟損失的概率愈大,但獲得超額利潤的可能性也隨之增加;2、？商業(yè)銀行風(fēng)險可以與經(jīng)營過程中的各種復(fù)雜因素相互作用,使經(jīng)濟系統(tǒng)形成一種自我調(diào)節(jié)和自我平衡的機制

15、。 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險有廣義和狹義之分,廣義的是指其所致的結(jié)果，有損失的一面,也有盈利的一面:狹義的是指其所致的結(jié)果只有損失的一面,這正是人們通常所認為的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險,本文所研究的也正是這種狹義的信貸風(fēng)險。信貸風(fēng)險是指借款人不能按期歸還貸款本息而引起商業(yè)銀行收益變動的可能性。國際清算銀行巴塞爾委員會2001年月公布的新資本協(xié)議草案修改文件中對信用風(fēng)險的定義為銀行借款者或交易對手不能承擔(dān)根據(jù)事先約定條件的償還責(zé)任時的一種不確定性。本文所研究的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是指由于市場因子(利率和匯率)的不利變化或由于交易對手違約而導(dǎo)致的信貸資產(chǎn)價值的損失,因為產(chǎn)生信貸風(fēng)險的原因的不同把商業(yè)銀行信貸風(fēng)險區(qū)分為

16、市場風(fēng)險和信用風(fēng)險,商業(yè)銀行信貸市場風(fēng)險是指由于市場因 子的不利變化而導(dǎo)致的信貸資產(chǎn)價值損失的大小,其市場因子主要有利率和匯率:而商業(yè)銀行信貸信用風(fēng)險是指由于交易對手違約而帶來信貸資產(chǎn)價值的損失,銀行從誕生起就一直面對信貸的信用風(fēng)險。 第二節(jié) 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因1、 社會因素：銀同上行的經(jīng)營離不開社會環(huán)境，社會經(jīng)濟的整體情況對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險有較大的影響。從我國的社會環(huán)境來看，我國處于經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌時期，人們的市場意識尚未完全樹立，信用觀念淡薄。主要體現(xiàn)在客戶向商業(yè)銀行提供的信息不真實、不完整、不準確，客戶開展信用交易時不誠實，不履行義務(wù)，遵守信用規(guī)則的意愿不強。這些因素，是形成信用風(fēng)險的

17、最主要原因。其次，是社會經(jīng)濟環(huán)境。從宏觀經(jīng)濟環(huán)境而言，國家的宏觀經(jīng)濟條件、宏觀經(jīng)濟政策和金融監(jiān)管可能是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的源頭。例如，通貨膨脹的高低以與經(jīng)濟周期的不同階段將對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)的開展產(chǎn)生巨大影響。因此，通貨膨脹、經(jīng)濟周期、國家的產(chǎn)業(yè)政策等是商業(yè)銀行的主要信貸風(fēng)險源之一。再次，是法律制度。健全的法律制度是健康的經(jīng)濟活動的基本條件，而我國社會主義市場經(jīng)濟法律制度還不夠健全，使經(jīng)濟活動的開展缺乏有效的法律制度作保障。許多客戶不講道德、不講信用，有意賴債、逃債，以企業(yè)改制之名，行逃廢債之實，造成了債務(wù)懸空，形成了大量的不良貸款。這些情況，使得商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量日益惡化，形成巨大

18、的信貸風(fēng)險。 二、企業(yè)因素：在借貸活動中，影響信用風(fēng)險的因素很多，通常把它們歸為三大類，即借款人品格、經(jīng)營能力、資本實力等。1、借款人品格 金融熱點問題2007年12期。它是指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，而且在負債期間具有能夠主動承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。借款人在主觀上有沒有償還債務(wù)的意愿，與借款人品格是密不可分的。、2生產(chǎn)經(jīng)營能力。大規(guī)模的經(jīng)濟活動過程中自有資金的不足促使企業(yè)向銀行舉債，而貸款的償還主要是通過取得經(jīng)營收入、利潤或出售某項資產(chǎn)而實現(xiàn)。因此，對還款能力大小的衡量，主要是看借款人生產(chǎn)經(jīng)營能力的大小，獲利情況如何。3、資本實力。企業(yè)所有者所擁有的資本凈值往往是衡量企業(yè)財力與作為企業(yè)從銀

19、行獲得貸款數(shù)量大小的主要決定因素之一，若一個企業(yè)己資不抵債，那么該企業(yè)就存在著很大的信用風(fēng)險。 三、銀行因素：銀行本身的經(jīng)營對信貸風(fēng)險的影響也是至關(guān)重要的。首先，是財務(wù)分析能力。貸款發(fā)放前，銀行主要的一個決策依據(jù)是對借款企業(yè)財務(wù)分析的結(jié)果。但是財務(wù)分析也存在局限性，財務(wù)報告中反映的畢竟是企業(yè)過去的經(jīng)營成果。而且，財務(wù)報告反映的是借款企業(yè)自身的經(jīng)營成果，并不反映行業(yè)的整體狀況，當行業(yè)環(huán)境發(fā)生變動時，風(fēng)險亦隨之形成。其次，是銀行自我約束機制和信貸管理機制不健全。目前，由于銀行風(fēng)險與利益機制不對稱，自我約束和激勵機制不健全，使銀行缺乏風(fēng)險的責(zé)任感和壓力感，更缺乏防貸款風(fēng)險的有效措施，以致貸款風(fēng)險加大

20、。長期以來，信貸管理偏重于貸前調(diào)查，忽視了貸后的管理工作，對貸款的制約機制和措施相對重視不夠，缺乏剛性的指標約束。再次，信貸人員素質(zhì)參差不齊，銀行貸款決策失誤。我國商業(yè)銀行普遍存在重貸輕管、重放輕收、重存輕貸等粗放性經(jīng)營行為。信貸人員風(fēng)險意識不強，以致前期發(fā)放了大量的政策性貸款、人情貸款、違規(guī)貸款，最終形成不良貸款。后期發(fā)放的貸款盡管擔(dān)保抵押的比重在提高，但抵押擔(dān)保的有效性、變現(xiàn)能力仍存在很多問題。信貸人員政治素質(zhì)低下、人品不好、以貸謀私，必然造成極大的信貸風(fēng)險。第四章 信貸風(fēng)險管理的涵與重要意義第一節(jié) 信貸風(fēng)險管理的涵 貸款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù) ,它是以兩權(quán)分離 ,按期償還為本質(zhì)特征的特殊價

21、值運動 ,貸款風(fēng)險是指清償資金安全系數(shù)的不確定性 ,表現(xiàn)為企業(yè)由于各種原因無力清償銀行貸款本息 ,使銀行貸款無法收回 ,形成呆帳損失。所謂貸款風(fēng)險管理 ,是指銀行運用系統(tǒng)和規(guī)的方法對信貸管理活動中的各種貸款風(fēng)險進行識別預(yù)測和處理 ,防和降低風(fēng)險損失的發(fā)生 ,以與對信貸活動的影響程度 ,以獲取最大的貸款收益的信貸調(diào)控行為。信貸有三個要素：流動性、安全性、盈利性。從根本上講，安全性是商業(yè)銀行的立行之本。因此商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理應(yīng)運而生，而且成為商業(yè)銀行的核心競爭能力。然而長期以來銀行的信貸管理水平一直不高，導(dǎo)致了大量的呆賬壞賬的產(chǎn)生，信貸風(fēng)險控制水平低已經(jīng)成為制約銀行核心競爭力提升以與盈利能力提升

22、的最主要阻礙因素。？第二節(jié) 信貸風(fēng)險管理的意義銀行成為自主經(jīng)營 ,自擔(dān)風(fēng)險的企業(yè)實體 ,首要的任務(wù)必須按風(fēng)險原則管理資產(chǎn) ,加強對貸款風(fēng)險的管理顯得日益重要。風(fēng)險管理的現(xiàn)實意義1、有利于實現(xiàn)資金資源分配的最佳組合。通過貸款風(fēng)險管理 ,商業(yè)銀行依據(jù)風(fēng)險分散的原理將貸款資金進行合理配置 ,既有效地降低了銀行放款的風(fēng)險 ,又使銀行的利潤水平相對確定 ,達到貸款資金的有效利用。2、有利于金融體系的安全和經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。銀行系統(tǒng)是現(xiàn)代經(jīng)濟運行的重要支柱 ,商業(yè)銀行的運行狀況對經(jīng)濟有著重要的影響?？傮w來說,信貸風(fēng)險管理的成敗不僅關(guān)系到商業(yè)銀行盈利目標能否實現(xiàn),而且對商業(yè)銀行的生存發(fā)展起著至關(guān)重要的作用.如

23、果未能準確度量和合理管理信貸,風(fēng)險則直接影響到經(jīng)濟生活的各個主體,也影響一個國家的穩(wěn)定和發(fā)展甚至爆發(fā)全球性金融危機。 ？第五章 我國信貸風(fēng)險控制方法與策略針對以上問題,我國商業(yè)銀行必須與時做出相應(yīng)的對策,主要有如下幾點: 一、建立信貸風(fēng)險預(yù)警體系：同上定期進行集中客戶授信風(fēng)險分析與評級。重點了解集中客戶所處的行業(yè)的發(fā)展趨勢，實際經(jīng)營能力等有關(guān)情況，研究制定對大企業(yè)的授信政策。防治信貸風(fēng)險的產(chǎn)生。同時要建立對企業(yè)預(yù)期市場需求，價格變化等為主要依據(jù)的監(jiān)控體系，建立信貸退出機制，與時推出無效或低效的信貸市場，規(guī)避風(fēng)險。 二、嚴格期限密的：加強信貸風(fēng)險管理的相關(guān)對策管理，規(guī)客戶授信制度,科學(xué)分析客戶的

24、資金需求，培育一種新型的信貸文化,合理制訂還款期限。對于合理制訂貸款期，一個優(yōu)秀的企業(yè)離不開卓越的文化。商業(yè)銀行一定要督促客戶到期歸還,避免信貸資金被擠占也是一種企業(yè). 應(yīng)當具有自身的企業(yè)文化。 三、加強貸后管理：在銀行發(fā)放貸款銀行全體員工形成共同的理念和價值判斷以銀行的款后定期檢查借款人財務(wù)報表，定期對其進行信用目標倫理道德作為自己的行為準則，從而自覺使命、審查與時跟蹤借款人的經(jīng)營管理并根據(jù)信用評分自愿心悅誠服地為使銀行整體效益最大化。風(fēng)險模型對借款人進行信用評級，隨時掌握借款人的信用最小化而努力工作。信貸文化作為商業(yè)銀行重要的風(fēng)險狀況，同時與時調(diào)整銀行的風(fēng)險損失準備。企業(yè)文化必須滲透到每一

25、個信貸從業(yè)人員。完善控制度建設(shè)，規(guī)避操作風(fēng)險和道德風(fēng)險 。 四、健全風(fēng)險等級評定制度：同上，沒個小標題要分段(一)組織結(jié)構(gòu)上確保崗位制約，可參照外資銀行貸款的方式?？偟膩碚f包括 : 客戶的信用等級管理、在信貸組織上通常采用條塊結(jié)合的矩陣型結(jié)構(gòu)管理險等級管理和客戶的信用等級管理,首先要建立體系,信貸業(yè)務(wù)的組織除了有縱向的總行分行的銀行部掌握的客戶資信評價體系然后定期根據(jù)數(shù)劇專業(yè)管理之外，進一步強調(diào)橫向的部門之間的分工據(jù)庫中客戶的財務(wù)報表和其它資料對客戶的信用程度與制約，較好地實現(xiàn)風(fēng)險控制與資源配置效率的最佳度進行評價記錄。運行方式上可由信貸前臺部門推推薦客戶收集填報資料，信貸管理部門獨立地進行信

26、貸管理。（二）改變信貸審計監(jiān)督的實施主體 南華大學(xué)學(xué)報2009年七期，增加風(fēng)險管理信用等級評定。加強部門的工作職責(zé)，加強風(fēng)險管理部門的職能建設(shè)。規(guī)貸款的損失預(yù)測與定價管理風(fēng)險管理部門不能只停留在對已產(chǎn)生的風(fēng)險進行監(jiān)測，預(yù)期的貸款損失是辦理貸款業(yè)務(wù)的正常成本，而應(yīng)參與信貸業(yè)務(wù)的全過程。從發(fā)放前的預(yù)防控制在貸款定價時予以考慮，從銀行資產(chǎn)組合，到最后的風(fēng)險認定和處罰的風(fēng)險資產(chǎn)的組合都要考慮，因為每種資產(chǎn)都有不同的違約概率。 五、信貸資產(chǎn)管理自動化：運用先進的計算機系統(tǒng)對于信貸資產(chǎn)的管理是必不可少的，通過系統(tǒng)對業(yè)務(wù)的前期調(diào)查、復(fù)查符合、審查審批、貸款發(fā)放、貸后管理、業(yè)務(wù)分析、檔案管理都設(shè)定標準化的操作

27、程序，將信貸政策的制度固化到相應(yīng)的計算機系統(tǒng)中，如果違章操作，系統(tǒng)會自動拒絕，避免了人為因素。信息化可以有效地幫助銀行實現(xiàn)信貸審批服務(wù)的差異化，提高信貸風(fēng)險管理水平。信貸信息管理系統(tǒng)可以使貸款對象的所有信息迅速傳給金融企業(yè)。 六、加強金融產(chǎn)品的創(chuàng)新：加強對本國銀行業(yè)的金融創(chuàng)新的監(jiān)管，避免金融創(chuàng)新監(jiān)管真空。首先，銀行業(yè)監(jiān)管部門應(yīng)加強對商業(yè)銀行金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)與工具的研究，充分了解其風(fēng)險特性，然后制定有針對性的風(fēng)險監(jiān)測指標體系。其次，銀行業(yè)監(jiān)管部門應(yīng)加強與其他金融行業(yè)監(jiān)管部門的協(xié)作，包括建立信息共享機制、和聯(lián)合監(jiān)管機制，最好是能建立一個統(tǒng)一的金融業(yè)監(jiān)管體系，因為一項金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)往往牽涉到不同的金融部門

28、。此次由次級貸款引發(fā)的，由金融衍生產(chǎn)品擴散的金融危機暴露了美國金融監(jiān)管體系的種種漏洞，說明微觀金融機構(gòu)在利用金融創(chuàng)新工具尋求利潤和控制風(fēng)險的過程中是短視的，或者說金融機構(gòu)個體的理性行為不一定導(dǎo)致集體的理性以與個體理性希望達到的結(jié)果。所以金融監(jiān)管者要以全局視野來監(jiān)管金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，主要是要監(jiān)測其對金融系統(tǒng)性風(fēng)險影響程度而不是其對某家金融機構(gòu)的影響。 七、發(fā)揮市場約束作用：健全的信息披露制度是市場約束得以發(fā)揮的前提條件，在市場的交易過程中金融機構(gòu)與公眾處于信息不對稱的狀態(tài)金融機構(gòu)擁有資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營風(fēng)險等信息而公眾對其知之甚少是一個信息弱勢群體。如果公眾能獲得充分的信息他們與金融機構(gòu)的交易就會建立在決

29、策的基礎(chǔ)之上而不是像現(xiàn)在建立在對金融機構(gòu)的信心的基礎(chǔ)上。對銀行來講披露自己的信息是有風(fēng)險的但是對于存款人、金融體系和整個經(jīng)濟社會的安全來說銀行的信息披露又是合理、公平的。目前世界上許多國家和地區(qū)都已建立了商業(yè)銀行信息披露制度，其中尤其以巴塞爾委員會個體成員國的信息披露制度建設(shè)最為健全。在美國商業(yè)銀行信息披露在美國銀行監(jiān)管體系中處于十分重要的地位。美國聯(lián)邦儲備體系、貨幣監(jiān)理署、美國聯(lián)邦存款保險公司都是通過商業(yè)銀行對外披露的會計報表獲得相關(guān)數(shù)據(jù)的并以此作為金融機構(gòu)質(zhì)量評價體系的資料來源。從總體上看美國的商業(yè)銀行的信息披露狀況較好且是多層次的。美國銀行業(yè)向媒體直接發(fā)布公共信息，還要按聯(lián)邦金融機構(gòu)檢查

30、委員會的要求提供銀行監(jiān)督報告、按證券交易委員會的要求提供公共財務(wù)報告。聯(lián)邦金融機構(gòu)檢查委員會要求提供的報告有銀行控股公司系列報告、銀行形勢報告和其他報告。另外證券交易委員會則要求上市銀行定期提交有關(guān)收人和整個財務(wù)狀況的公共財務(wù)報告。同時美國的信息披露狀況還要接受國際機構(gòu)的監(jiān)督從年開始美國每年還要接受巴塞爾委員會的調(diào)查。日本政府在重新頒布的銀行法中規(guī)定商業(yè)銀行實行信息披露制度但由于把一些重大信息作為例外使該制度存在嚴重缺陷在東南亞金融危機中受到強烈沖擊。日本在經(jīng)歷東南亞金融危機后尤其重視信息披露工作。為確立長期有效的金融監(jiān)管體制日本政府新建了日本金融監(jiān)管廳。日本金融監(jiān)管廳認為監(jiān)管不僅要對銀行負責(zé)

31、更要對市場負責(zé)。只有良好的信息披露才能實現(xiàn)監(jiān)管的中立與和平才能保證市場競爭的透明和效率。在中國規(guī)的信息披露對于正處于上市攻堅階段、或?qū)砩鲜谐晒蟮膰猩虡I(yè)銀行來說是一個不可或缺的條件。結(jié) 束 語綜上所述，對于我國商業(yè)銀行來說，完善信貸風(fēng)險管理機制是我國商業(yè)銀行提高自身水平，在激烈的市場競爭中取得勝利的必然選擇，以為其國際化道路打下良好的基礎(chǔ)。在銀行信貸風(fēng)險管理中，銀行應(yīng)當集合自身實際，將目光放長遠，這樣才能讓信貸風(fēng)險管理為商業(yè)銀行發(fā)揮更大的作用。參考文獻1:子百 投資銀行學(xué)J，2008年中國銀監(jiān)會晚報，2008.7: 21-32 2：徐滇慶 銀行風(fēng)險與金融監(jiān)管J，金融熱點問題，2007.1: 17-213：武建 銀行信貸的問題與分析J，中國金融學(xué)報 2008.8: 33-354：朱子云 商業(yè)銀行客戶授信等級評判系統(tǒng)的構(gòu)想與其應(yīng)用J，數(shù)量技術(shù)經(jīng)濟研究;2008.7: 97-985：吉光 尋找地方金融之路J，大學(xué) 2007.6: 32-356:武提高我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理水平的對策J, 金融經(jīng)濟2010.6: 42-447：睿我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制機制研究J，商場現(xiàn)代化，2010.9: 53-558：賈利軍市場約束與我