融資性擔(dān)保公司公司治理指引

1、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會文件銀監(jiān)發(fā)20lO99號中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)融資性擔(dān)保公司公司治理指引的通知各省、自治區(qū)、直轄市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門： 融資性擔(dān)保公司公司治理指引已經(jīng)2010年7月23日融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫徹落實(shí)。 請將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。二一年十二月二十五日 融資性擔(dān)保公司公司治理指引第一章 總 則 第一條 為建立健全融資性擔(dān)保公司公司治理機(jī)制，防范融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國公司法、融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。 第二條 本指引所稱監(jiān)管部門是指省、自治區(qū)、直

2、轄市人民政府確定的負(fù)責(zé)監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的部門。 第三條 本指引是監(jiān)管部門對融資性擔(dān)保公司公司治理進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)的依據(jù)。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵循本指引建立健全公司治理機(jī)制。 第四條 本指引所稱公司治理包括建立以股東(大)會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層為主體的組織架構(gòu)，并對各主體之間相互制衡的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系作出制度安排，保障融資性擔(dān)保公司建立明晰的治理結(jié)構(gòu)、科學(xué)的決策機(jī)制、合理的激勵機(jī)制和有效的約束機(jī)制。 第五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度要求和公司實(shí)際制定公司章程，并載明法律、法規(guī)、規(guī)章以及本指引要求的相關(guān)事項(xiàng)。 第六條 融資性擔(dān)保公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)具有審慎經(jīng)營

3、的風(fēng)險(xiǎn)意識、相應(yīng)的業(yè)務(wù)技能和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)。第二章 股東和股東(大)會 第七條 融資性擔(dān)保公司的股東應(yīng)當(dāng)具備下列條件： (一)信譽(yù)良好，無重大違法違規(guī)記錄。 (二)具備持續(xù)出資能力。 (三)了解融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、流程及相關(guān)規(guī)定等。 第八條 融資性擔(dān)保公司股東(大)會職權(quán)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程確定。 股東(大)會決定公司的重大事項(xiàng)，至少應(yīng)當(dāng)包括決定融資性擔(dān)保公司的經(jīng)營方針和重大投資計(jì)劃，選舉和更換董事、監(jiān)事，審議批準(zhǔn)董事會、監(jiān)事會報(bào)告，審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案，對公司增資、減資等重大事項(xiàng)作出決議等。 第九條 股東(大)會會議每年至少召開一次，不能出席會議的股東可以委托代理人參加。股東委托代

4、理人參加會議的，應(yīng)當(dāng)出具授權(quán)委托書。股東(大)會重大決議應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告。 第十條 股東應(yīng)當(dāng)積極支持融資性擔(dān)保公司可持續(xù)審慎經(jīng)營、穩(wěn)定健康發(fā)展。 第十一條 股東不得利用其股東地位損害融資性擔(dān)保公司及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，不得有虛假出資、出資不實(shí)、抽逃出資或變相抽逃出資等行為。 第十二條 國有獨(dú)資融資性擔(dān)保公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會職權(quán)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依據(jù)法律，授權(quán)公司董事會行使股東會的部分職權(quán)。第三章 董事和董事會 第十三條 董事會向股東(大)會負(fù)責(zé)，董事會職權(quán)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程確定。 董事會的職權(quán)至少應(yīng)當(dāng)包括負(fù)責(zé)召集股東(大)會會議，執(zhí)行股東(

5、大)會決議，向股東(大)會報(bào)告工作，決定公司的經(jīng)營計(jì)劃，制定年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案，決定內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置，聘任或解聘總經(jīng)理，制定公司基本管理制度等。 第十四條 董事會應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解、提示、控制和處置公司總體風(fēng)險(xiǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn)。 第十五條 董事會可以根據(jù)實(shí)際需要設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易控制、審計(jì)、法律、薪酬等專門委員會。 各專門委員會應(yīng)當(dāng)就公司業(yè)務(wù)合規(guī)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)控制度的有效性及執(zhí)行情況、經(jīng)營業(yè)績等向董事會提供專業(yè)意見，并依據(jù)董事會授權(quán)對相關(guān)情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。 第十六條 董事會應(yīng)當(dāng)保證融資性擔(dān)保公司合法合規(guī)經(jīng)營，董事會在履職時(shí)應(yīng)當(dāng)充分考慮股東、債權(quán)人、員工及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。 第十七條 董事

6、會應(yīng)當(dāng)倡導(dǎo)融資性擔(dān)保公司形成健康的企業(yè)文化、良好的道德氛圍、誠實(shí)信用的價(jià)值準(zhǔn)則和審慎經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)意識。 第十八條 董事會應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的會議制度，明確董事會會議的召開方式、頻率、議事規(guī)則和表決程序，并應(yīng)當(dāng)保存完整的董事會會議記錄。董事會會議由董事長或董事長指定的其他董事會成員召集并主持。經(jīng)三分之一以上董事提議可以召開董事會臨時(shí)會議。 董事會重大決議應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告。 第十九條 董事應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)任職資格。董事任期應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確規(guī)定。 作為公司法定代表人的董事長不得兼任黨政機(jī)關(guān)職務(wù)。 第二十條 董事對融資性擔(dān)保公司及全體股東負(fù)有忠實(shí)與勤勉義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定認(rèn)真履

7、行職責(zé)，維護(hù)公司和全體股東的利益。 董事不得超越公司授權(quán)或利用職權(quán)謀取私利或損害公司利益。 第二十一條 融資性擔(dān)保公司可以根據(jù)需要聘任獨(dú)立董事。 獨(dú)立董事由股東提名，股東(大)會選舉產(chǎn)生。同一股東原則上只能提名一名獨(dú)立董事。跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上獨(dú)立董事。 在融資性擔(dān)保公司的股東機(jī)構(gòu)任職者以及與該公司或其控股股東有利害關(guān)系者不得擔(dān)任獨(dú)立董事。 第二十二條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)積極參與董事會的各項(xiàng)決策，尤其應(yīng)當(dāng)對融資性擔(dān)保公司的關(guān)聯(lián)交易、重大風(fēng)險(xiǎn)管理等事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見，發(fā)現(xiàn)董事會、董事、高級管理人員有違反法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定情形的，應(yīng)當(dāng)在董事會會議上提出糾正

8、要求。 第二十三條 規(guī)模較小的融資性擔(dān)保公司可以不設(shè)董事會。不設(shè)董事會的融資性擔(dān)保公司股東(大)會會議由執(zhí)行董事召集和主持。執(zhí)行董事可以兼任公司總經(jīng)理。執(zhí)行董事的職權(quán)由公司章程確定。第四章 監(jiān)事和監(jiān)事會 第二十四條 融資性擔(dān)保公司可以根據(jù)公司實(shí)際設(shè)立監(jiān)事會。監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的職工代表組成，其中職工代表的比例不低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。職工代表由全體職工或職工代表大會推舉產(chǎn)生。 第二十五條 監(jiān)事會向股東(大)會負(fù)責(zé)，履行對董事會和高級管理層監(jiān)督的職責(zé)，監(jiān)事會職權(quán)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程確定，至少應(yīng)當(dāng)包括檢查財(cái)務(wù)會計(jì)狀況，對董事、高級管理人員違反法律、法規(guī)和公司章程的行為進(jìn)行

9、監(jiān)督，防止董事會、高級管理層的行為損害公司、股東、債權(quán)人、員工及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，定期向股東(大)會報(bào)告董事、高級管理人員的履職情況等。 第二十六條 監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)董事會、高級管理層有違反法律、法規(guī)和公司章程的行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)建議予以糾正并對有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處分。董事會或高級管理層應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行糾正或處分，并將結(jié)果書面報(bào)告監(jiān)事會。 第二十七條 董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級管理人員不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)任職資格。監(jiān)事任期應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確規(guī)定。 第二十八條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。 第二十九條 監(jiān)事可以列席董事會會議和高級管理層會議，發(fā)表獨(dú)立意見，但

10、不享有表決權(quán)。監(jiān)事可以提議召開臨時(shí)股東(大)會會議，以及行使公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。 第三十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)保障監(jiān)事會獨(dú)立開展工作所需的知情權(quán)、調(diào)查權(quán)和相關(guān)經(jīng)費(fèi)。 第三十一條 規(guī)模較小的融資性擔(dān)保公司可以不設(shè)監(jiān)事會。不設(shè)監(jiān)事會的融資性擔(dān)保公司可以設(shè)一至二名監(jiān)事，由監(jiān)事履行監(jiān)事會的職責(zé)。第五章 高級管理層 第三十二條 融資性擔(dān)保公司的高級管理層由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風(fēng)險(xiǎn)官、首席合規(guī)官、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成。總經(jīng)理由董事會聘任，向董事會負(fù)責(zé)，其他高級管理人員的任免權(quán)限和程序由公司章程規(guī)定。高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)任職資格。 第三十三條 高級管理人員應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，恪盡職守，審慎經(jīng)營，不得利用職務(wù)

11、之便以任何手段為自己或他人謀取不正當(dāng)利益或損害公司利益。 高級管理人員不得兼任黨政機(jī)關(guān)職務(wù)。 第三十四條 高級管理層職權(quán)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程確定。 第三十五條 總經(jīng)理依照法律、法規(guī)、公司章程和董事會授權(quán)，組織開展經(jīng)營管理活動。 第三十六條 高級管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，建立內(nèi)部規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)管理措施，擬訂經(jīng)營計(jì)劃并經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 高級管理層應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定建立完善的公司內(nèi)部控制體系，確保公司安全穩(wěn)健運(yùn)行。 第三十七條 高級管理層應(yīng)當(dāng)選任合格人員管理各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)，并對公司各項(xiàng)經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控。 第三十八條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立高級管理層向董事會定期報(bào)告的

12、制度，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地報(bào)告有關(guān)經(jīng)營業(yè)績、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及其他重大事項(xiàng)。第三十九條 高級管理層應(yīng)當(dāng)建立和完善會議制度，并制定相應(yīng)的議事規(guī)程。高級管理層會議應(yīng)當(dāng)有正式的書面記錄。會議記錄應(yīng)當(dāng)及時(shí)提交董事會、監(jiān)事會。第六章 首席風(fēng)險(xiǎn)官首席合規(guī)官 第四十條 跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官、首席合規(guī)官，其他融資性擔(dān)保公司可以根據(jù)公司實(shí)際設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官、首席合規(guī)官。首席風(fēng)險(xiǎn)官、首席合規(guī)官應(yīng)當(dāng)由取得注冊會計(jì)師、律師等相關(guān)資格，并具有融資性擔(dān)保、金融或法律從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。 第四十一條 首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)公司信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、監(jiān)

13、測和控制，并應(yīng)當(dāng)就加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)處置向董事會和高級管理層提出建議。 第四十二條 首席合規(guī)官負(fù)責(zé)研究審查公司的合規(guī)政策，審查內(nèi)部規(guī)章制度的合法性與合規(guī)性，確保公司經(jīng)營管理活動符合法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程和內(nèi)部規(guī)章制度的要求，對項(xiàng)目合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估并就加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理向董事會和高級管理層提出建議。 第四十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)擔(dān)任公司項(xiàng)目審批機(jī)構(gòu)的成員，享有與其他成員同等的表決權(quán)。 第四十四條 首席合規(guī)官應(yīng)當(dāng)擔(dān)任公司項(xiàng)目審批機(jī)構(gòu)的成員，首席合規(guī)官對公司違法違規(guī)經(jīng)營事項(xiàng)具有一票否決權(quán)。第七章 激勵約束機(jī)制 第四十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家和地方有關(guān)規(guī)定，建立有利于公司可持續(xù)發(fā)展的激勵與約束機(jī)制，制訂與公司效益和個人業(yè)績相聯(lián)系的績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和程序。 第四十六條 融資性擔(dān)保公司的薪酬分配制度應(yīng)當(dāng)