庫存管理制度

1、庫存商品管理制度為確保公司倉庫庫存商品帳務清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度：一庫存商品管理范圍：包含存放在倉庫辦公用品、產(chǎn)成品、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權屬于公司的商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運輸?shù)纳唐罚櫩鸵呀豢钌形刺嶝浕蛩拓浬唐?、寄放商品等有實物但所有權不屬于公司的商品。二庫房保密制? 1、庫房未經(jīng)相關領導批準，無關人員不得擅自進出；2 2、庫房管理人員必須對核算軟件加設密碼；3 3、庫存商品的成本價格、供應商信息、貨品銷售等情況必須保密，不得隨意泄露。二庫存商品管理的要求：1 1、凡

2、倉庫必須對所有固定資產(chǎn)（如電腦、汽車、摩托車等價值在 20002000 元人民幣以上實物視為固定資產(chǎn)）建立倉庫卡片帳，落實使用情況，責任人，并且分部門核算。倉庫保管員對資產(chǎn)的進出認真登記，以動態(tài)地、準確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。2 2、對商品采購必須由申請人填寫采購申請單，由董事長審批、總經(jīng)理、財務、經(jīng)辦人員簽字。3 3、凡倉庫必須對所有商品進出必須認真登記，入庫需要按供應商送貨單的品名、規(guī)格、型號驗收實際數(shù)量填寫出入庫單據(jù)，總經(jīng)理、財務、經(jīng)辦人員簽字。入庫時，如有不合格的貨物停止入庫并向上級領導報告，等候上級指令處理。入庫后，要及時按照同類產(chǎn)品進行分類疊放，方便查找。4 4、相關部門領出商品

3、、辦公用品等需要按品名、規(guī)格、數(shù)量填寫領料單，并由經(jīng)辦人、庫房管理人員簽字。倉庫管理人員必須登記以動態(tài)地、準確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。5 5、賣場銷售按照自身判斷，可以上調(diào)走勢較好的商品，并填寫申領單，由申領人、財務、賣場主管簽字。申領人要保管好領用商品，如出現(xiàn)損失，由中領人按售價賠償。6 6、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理，倉庫和門店視同商品進行保管，承擔實物保管責任，不得隨意發(fā)放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。7 7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據(jù)支持，倉管員應于當日下班前根據(jù)單據(jù)登記進銷存明細帳

4、，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關單句如收貨單、領料單、退料單等于次日上午下班前登記完成 盤點核查制度1 1、帳物核對：倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉庫或進銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時倉庫每月與財務庫存帳核對是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實責任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領導匯報。2 2、賣場各柜臺銷售、區(qū)域負責人，要求每天進行實物件數(shù)的盤存，填寫盤點表，盤點人員及監(jiān)盤人員進行簽字；3 3、賣場人員盤點后需和庫房管理人員進行領用核對，如出現(xiàn)賣場實物短缺，由賣場主管賠付貨品成本的 50%50%當天所有當班人員承擔 50%50%如盤盈存貨,由相關人員負責查

5、出問題所在。如找不到原因，由領導簽字按照同類成本實際入賬。4 4、未經(jīng)領導批準，任何部門、任何人員無權私自將公司商品私自借給他單位、個人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟責任外，對直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。如需處置相關資產(chǎn)、產(chǎn)品并填制資產(chǎn)處置申請表，必須經(jīng)董事長審批，由總經(jīng)理、財務、庫管簽字后存檔。5 5、全面盤點：按公司要求，倉庫要每月進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執(zhí)行。四庫房價簽及條碼管理1 1、庫房管理人員如需調(diào)整商品

6、價格，填寫商品調(diào)價申請單，要及時錄入電腦，保持一致性。2 2、庫房管理人員要隨時更新條碼價格，做到掃碼價格和現(xiàn)有售價一致；3 3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現(xiàn)差錯由相關責任人及相關領導承擔責任。五庫房對供應商貨款統(tǒng)計、支付1 1、庫管人員要每天統(tǒng)計供應商應付賬款、實付賬款、未付賬款數(shù)量，并填制報表簽字后交由財務審核。2 2、支付供應商貨款時，應有庫管人員填制付款通知單，并附上相應單據(jù)，由總經(jīng)理、財務、經(jīng)辦人員簽字A A庫房負責人交接管理凡倉庫或?qū)嵨镓撠熑穗x職、調(diào)動，人力資源部必須在離職、調(diào)動前一個星期通知公司財務部，由財務部和該部門負責人共同派人進行實物監(jiān)盤，交接雙方

7、必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務部核對帳存實存數(shù)，如果有差錯，由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務交接的實物負責人公司不予辦理離職、調(diào)動手續(xù)。七商品差錯和損失處理1 1、倉庫相關人員必須嚴格按相關程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導致商品少收、錯收、多發(fā)、重復發(fā)、錯發(fā)等商品短少損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據(jù)責任大小承擔連帶管理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟和行政責任。2、盤盈存貨按照同類存貨的實際成本作價入帳八庫存商品結構管理凡公司庫存商品均是公司流動資產(chǎn)，占用公司的流動資金，庫存商品的結構合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉(zhuǎn)速度，進而影響公司經(jīng)營質(zhì)量的好壞。在業(yè)務經(jīng)營過程中，各相關部門包含銷售部及相關部門必須緊密配合，及時解決經(jīng)營過程中存在的庫存問