中國(guó)灤河國(guó)際投資控股公司事業(yè)部管理通則

1、. . . . 9 / 9中國(guó)灤河國(guó)際投資控股公司事業(yè)部管理通則二四年三月目 錄第一章總則2第二章職責(zé)定位3第三章對(duì)事業(yè)部管理的主要容和手段5第三章動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)9第四章附則11第一章 總則第一條 目的為了規(guī)中國(guó)灤河國(guó)際投資控股發(fā)展（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“灤河國(guó)際”）對(duì)下屬事業(yè)部的管理，充分發(fā)揮各級(jí)管理者的聰明才智，建立一個(gè)科學(xué)、高效的管理體制，特制定本通則。 第二條 適用圍本辦法適用于灤河國(guó)際下屬的所有事業(yè)部，是制定對(duì)事業(yè)部各種管理辦法和管理細(xì)則的基礎(chǔ)。第三條 主要容：本通則的主要容包括三大部分容：灤河國(guó)際/事業(yè)部的權(quán)責(zé)界定；管理控制的主要容和手段；動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)的運(yùn)用。第二章 職責(zé)定位第四條 灤河國(guó)際的定

2、位未來(lái)的灤河國(guó)際是戰(zhàn)略管理中心、投資決策中心與資本運(yùn)營(yíng)中心，以投資決策和資本運(yùn)營(yíng)為主要手段，實(shí)現(xiàn)資源在公司部?jī)?yōu)化配置，對(duì)整個(gè)公司的資本保障增值負(fù)完全責(zé)任。所以灤河國(guó)際要牢牢把握對(duì)已有資源的控制權(quán)和經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。但是為了充分發(fā)揮灤河國(guó)際下屬各事業(yè)部的積極性，灤河國(guó)際要掌握好對(duì)事業(yè)部的控制力度。在保證重大戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)與計(jì)劃監(jiān)管的基礎(chǔ)上適度放權(quán)，下放經(jīng)營(yíng)權(quán)限，促進(jìn)形成事業(yè)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一體化的市場(chǎng)快速反應(yīng)機(jī)制，為灤河國(guó)際最終轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本運(yùn)營(yíng)型投資公司做好準(zhǔn)備。第五條 灤河國(guó)際總部的管理權(quán)限灤河國(guó)際總部應(yīng)該控制的權(quán)限有：人事權(quán)、財(cái)務(wù)權(quán)、重大資產(chǎn)處置、開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)、重大合同、重大抵押、重大擔(dān)保、重大信用政策、年度

3、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)決算、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外兼并重組、重大資產(chǎn)委托經(jīng)營(yíng)管理、主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整等。對(duì)上述權(quán)限控制可分為兩類(lèi)，一類(lèi)事項(xiàng)的決策權(quán)完全由灤河國(guó)際行使，另一類(lèi)事項(xiàng)的決策權(quán)則在灤河國(guó)際總部、事業(yè)部之間進(jìn)行劃分，灤河國(guó)際總部、事業(yè)部分別在設(shè)定的權(quán)限自主行使經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。其中，必須由灤河國(guó)際總部決策的重大事項(xiàng)有：（一） 事業(yè)部章程的制訂與修改；（二） 事業(yè)部產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的變動(dòng)、轉(zhuǎn)讓、劃撥；（三） 事業(yè)部兼并、重組、分立、破產(chǎn)、歇業(yè)、租賃、托管等；（四） 事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)體制改革；（五） 事業(yè)部主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整；（六） 開(kāi)設(shè)其他分支機(jī)構(gòu)等。第六條 灤河國(guó)際下屬事業(yè)部的定位根據(jù)灤河國(guó)際的實(shí)際情況，設(shè)立事業(yè)部的主要目

4、的有兩個(gè)：一是為適應(yīng)灤河國(guó)際資產(chǎn)規(guī)模大、組織結(jié)構(gòu)散、管理幅度寬的特點(diǎn)，二是為了更有效地推進(jìn)灤河國(guó)際的戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整。因此，事業(yè)部的根本任務(wù)是搞好業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，推進(jìn)改制重組。與其功能定位相適應(yīng)，事業(yè)部在重組改制完成之前的較長(zhǎng)時(shí)期，其組織應(yīng)定位于非法人組織，不獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，其對(duì)外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和對(duì)重組活動(dòng)，經(jīng)灤河國(guó)際授權(quán)后，以灤河國(guó)際的名義進(jìn)行，發(fā)展一段時(shí)間以后可以根據(jù)實(shí)際情況的需要，成為獨(dú)立法人。目前根據(jù)灤河國(guó)際組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)方案與集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，將事業(yè)部劃分為三類(lèi)：一是生產(chǎn)事業(yè)部，目前表現(xiàn)在以鋼鐵生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為主的事業(yè)部；二是印尼事業(yè)部；三是商貿(mào)事業(yè)部，即以國(guó)際大貿(mào)易為最終發(fā)展方向的貿(mào)易型公司。不管是那種類(lèi)

5、型的事業(yè)部，它們都是要在灤河國(guó)際總部的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行公司的發(fā)展戰(zhàn)略，完成既定的任務(wù)，提高灤河國(guó)際的整體價(jià)值。第三章 對(duì)事業(yè)部管理的主要容和手段第七條 管理控制的主要容人事控制、財(cái)務(wù)控制、權(quán)限控制、信息控制是事業(yè)部管理控制的四個(gè)基本途徑。針對(duì)不同的事業(yè)部，灤河國(guó)際總部對(duì)事業(yè)部在人事、財(cái)務(wù)、權(quán)限、信息等方面采取的控制方法不同。目前對(duì)事業(yè)部和印尼事業(yè)部管理重點(diǎn)主要為財(cái)務(wù)與信息管理，且應(yīng)該逐漸放權(quán)管理。而貿(mào)易事業(yè)部則體現(xiàn)在財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)決策方面。第八條 人事控制人事控制的原則是：誰(shuí)管理，誰(shuí)負(fù)責(zé)；逐級(jí)管理，逐級(jí)負(fù)責(zé)（一） 任用事業(yè)部高管層和事業(yè)部下屬一級(jí)企業(yè)的高管層（副總以上）由灤河國(guó)際直接選拔、聘任

6、、解聘；其他關(guān)鍵崗位人員由事業(yè)部總裁直接聘任、解聘，報(bào)灤河國(guó)際人力資源部備案；一般人員由事業(yè)部自行進(jìn)行選拔、聘任、解聘。（二） 考核考核的基本原則是：分級(jí)考核原則。灤河國(guó)際總部負(fù)責(zé)對(duì)事業(yè)部高管層進(jìn)行考核，考核容以績(jī)效為主，同時(shí)考慮素質(zhì)、潛在能力等因素?？己私Y(jié)果與薪酬激勵(lì)制度、高級(jí)管理人員的選拔、聘任、解聘完全掛鉤。事業(yè)部部其他人員的考核以與事業(yè)部下屬公司的高管層由事業(yè)部的人力資源管理部門(mén)負(fù)責(zé)。（三） 薪酬與激勵(lì)薪酬與激勵(lì)的基本原則是“誰(shuí)任用，誰(shuí)負(fù)責(zé)”。灤河國(guó)際總部負(fù)責(zé)對(duì)所任命的事業(yè)部管理人員制定薪酬激勵(lì)方案，并組織實(shí)施。對(duì)于事業(yè)部總裁任命的員工由事業(yè)部總裁組織人力資源管理部門(mén)等制定薪酬激勵(lì)方案

7、，報(bào)灤河國(guó)際總部審批后實(shí)施。建議對(duì)事業(yè)部的主要管理者實(shí)行年薪制。薪酬標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)市場(chǎng)與企業(yè)情況決定。主要管理者的年薪建議由基本薪酬、業(yè)績(jī)薪酬、風(fēng)險(xiǎn)薪酬三部分構(gòu)成?；拘匠曛饕鸨＝∽饔?，即保障主要管理者基本生活的需要，該部分不作考核，按月足額發(fā)放。業(yè)績(jī)薪酬主要起激勵(lì)作用，即主要管理者的收入與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)緊密掛鉤，該部分與業(yè)績(jī)考核完全掛鉤，年終一次發(fā)放。風(fēng)險(xiǎn)薪酬主要起防作用，即由主要管理者扣留一定比例的年薪作為風(fēng)險(xiǎn)保證金，如果在一定時(shí)期主要管理者未發(fā)生損害企業(yè)利益的行為，則由灤河國(guó)際發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)保證金。（四） 招聘、選拔與培訓(xùn)灤河國(guó)際總部人力資源部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制訂集團(tuán)人才開(kāi)發(fā)培訓(xùn)計(jì)劃，

8、重點(diǎn)加強(qiáng)現(xiàn)有高級(jí)管理人員與后備高級(jí)管理人員的培訓(xùn)，調(diào)整和充實(shí)他們的知識(shí)結(jié)構(gòu)，不斷提高他們的綜合素質(zhì)。事業(yè)部的人力資源管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)本事業(yè)部人員的培訓(xùn)工作。第九條 財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)控制是對(duì)事業(yè)部管理控制的重心。財(cái)務(wù)控制的主要容有：灤河國(guó)際統(tǒng)一財(cái)務(wù)制度的制訂、審計(jì)體系的建立、現(xiàn)代化財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的構(gòu)建、財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)、融資管理、投資管理、現(xiàn)金管理、資產(chǎn)管理、收益管理、財(cái)務(wù)預(yù)算管理等。（一） 財(cái)務(wù)制度統(tǒng)一財(cái)務(wù)制度是灤河國(guó)際進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、審計(jì)監(jiān)督與財(cái)務(wù)管理的前提與基礎(chǔ)。灤河國(guó)際負(fù)責(zé)依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定、結(jié)合灤河國(guó)際具體情況制訂適合本公司的財(cái)務(wù)管理制度，以統(tǒng)一灤河國(guó)際會(huì)計(jì)政策，規(guī)灤河國(guó)際會(huì)計(jì)核算方法與程序，明確財(cái)

9、務(wù)組織體系，建立財(cái)務(wù)報(bào)告制度與分析評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，保障灤河國(guó)際財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)規(guī)運(yùn)營(yíng)。各事業(yè)部主要職責(zé)是在灤河國(guó)際制定的財(cái)務(wù)管理制度的指導(dǎo)下，建立事業(yè)部部的財(cái)務(wù)管理制度。（二） 審計(jì)灤河國(guó)際總部審計(jì)部負(fù)責(zé)建立健全整個(gè)灤河國(guó)際的審計(jì)管理體系，制定灤河國(guó)際的年度審計(jì)計(jì)劃并組織執(zhí)行。事業(yè)部的審計(jì)主要職責(zé)是在灤河國(guó)際審計(jì)管理體系下建立事業(yè)部的審計(jì)管理制度，并對(duì)事業(yè)部下屬的公司開(kāi)展部審計(jì)。（三） 現(xiàn)代財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建議灤河國(guó)際設(shè)計(jì)建立統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)軟件，使所有事業(yè)部上報(bào)的財(cái)務(wù)信息通過(guò)該軟件系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化上報(bào)，通過(guò)該系統(tǒng)灤河國(guó)際可快速生成合并財(cái)務(wù)報(bào)表。（四） 財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)灤河國(guó)際財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)整個(gè)灤河國(guó)際的財(cái)務(wù)分

10、析工作，各事業(yè)部財(cái)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)本事業(yè)部的財(cái)務(wù)分析上報(bào)工作。第十條 信息控制信息控制的主要目的是保證事業(yè)部的運(yùn)營(yíng)信息能夠與時(shí)準(zhǔn)確地傳遞到灤河國(guó)際總部，以便灤河國(guó)際總部分析、評(píng)價(jià)、監(jiān)督事業(yè)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。建議灤河國(guó)際建立管理者定期述職制度、財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度、經(jīng)營(yíng)管理信息報(bào)告制度、重大專(zhuān)項(xiàng)事務(wù)信息報(bào)告制度以與突出事件報(bào)告制度。此外，在條件允許的情況下，盡快建立ERP信息系統(tǒng)。（一） 管理者定期述職制度管理者定期述職制度的主要對(duì)象有兩類(lèi)，一類(lèi)是事業(yè)部的主要管理者，一類(lèi)是事業(yè)部的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。建議灤河國(guó)際事業(yè)部總裁每半年向?yàn)春訃?guó)際總裁述職一次，事業(yè)部下屬的公司經(jīng)理每半年向事業(yè)部總裁述職一次。述職的具體容

11、包括，本事業(yè)部前一時(shí)期的經(jīng)營(yíng)狀況與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況，未來(lái)一段時(shí)期工作計(jì)劃與工作重點(diǎn)，以與相關(guān)的管理工作建議等。建議事業(yè)部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每半年向?yàn)春訃?guó)際財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人述職一次，事業(yè)部下屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每半年向事業(yè)部總裁、（灤河國(guó)際財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人分別）述職一次。述職的具體容包括，本公司執(zhí)行灤河國(guó)際財(cái)務(wù)制度的基本情況，本公司財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，本公司財(cái)務(wù)管理狀況等。（二） 財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度灤河國(guó)際應(yīng)制定下屬事業(yè)部的財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度。需要報(bào)告的財(cái)務(wù)信息具體包括會(huì)計(jì)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告、重大投資、融資項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況等。財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度應(yīng)當(dāng)列明財(cái)務(wù)信息報(bào)告的

12、期限、渠道、方式與其他相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。一般而言，灤河國(guó)際總部應(yīng)當(dāng)要求事業(yè)部每月報(bào)告一次相關(guān)財(cái)務(wù)信息。（三） 經(jīng)營(yíng)管理信息報(bào)告制度經(jīng)營(yíng)管理信息包括市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)運(yùn)作、人力資源管理等與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相關(guān)信息。灤河國(guó)際總部、事業(yè)部應(yīng)當(dāng)根據(jù)灤河國(guó)際發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與工作重點(diǎn)確定下級(jí)單位需要定期上報(bào)的經(jīng)營(yíng)管理信息。年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況與相關(guān)問(wèn)題分析是經(jīng)營(yíng)管理信息報(bào)告的核心容。一般而言，事業(yè)部應(yīng)當(dāng)每季度向?yàn)春訃?guó)際領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)告一次，事業(yè)部下屬公司經(jīng)營(yíng)管理信息應(yīng)當(dāng)每月向事業(yè)部報(bào)告一次。（四） 重大專(zhuān)項(xiàng)事務(wù)信息報(bào)告制度諸如重大投資項(xiàng)目、重大科研項(xiàng)目、公司重組改制等一些重大的事項(xiàng)，灤河國(guó)際應(yīng)當(dāng)與時(shí)規(guī)定下屬事

13、業(yè)部定期報(bào)告事項(xiàng)進(jìn)展情況，以加強(qiáng)對(duì)該事項(xiàng)的跟蹤與監(jiān)控。（五） 重大突發(fā)事件報(bào)告制度對(duì)各種重大突發(fā)事件如重大安全事故，灤河國(guó)際應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)制度，明確要求事業(yè)部在限定時(shí)間直接報(bào)告灤河國(guó)際最高層領(lǐng)導(dǎo)，以便灤河國(guó)際快速采取應(yīng)對(duì)措施。第三章 動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)管理控制體系的動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)由三部分構(gòu)成，即戰(zhàn)略管理系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)預(yù)算管理系統(tǒng)。第十一條 戰(zhàn)略管理（一） 事業(yè)部戰(zhàn)略管理職責(zé)：事業(yè)部是集團(tuán)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行組織其主要職責(zé)是：根據(jù)灤河國(guó)際針對(duì)本事業(yè)部確定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展方向，擬訂事業(yè)部經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃、兩年滾動(dòng)計(jì)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃并監(jiān)督實(shí)施；指導(dǎo)事業(yè)部所屬企業(yè)編制戰(zhàn)略實(shí)施計(jì)劃；反

14、饋戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)價(jià)信息。（二） 事業(yè)部下屬公司戰(zhàn)略管理職責(zé)：事業(yè)部下屬公司是事業(yè)部經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的執(zhí)行單位。其主要職責(zé)是：擬定企業(yè)在計(jì)劃期的發(fā)展規(guī)劃；擬定企業(yè)兩年滾動(dòng)計(jì)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；組織落實(shí)戰(zhàn)略實(shí)施、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和滾動(dòng)計(jì)劃。評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的實(shí)施結(jié)果；反饋戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施信息和評(píng)價(jià)結(jié)果。（三） 灤河國(guó)際戰(zhàn)略管理職責(zé)：負(fù)責(zé)整個(gè)灤河國(guó)際發(fā)展戰(zhàn)略的組織制定、戰(zhàn)略實(shí)施（包括戰(zhàn)略目標(biāo)分解，戰(zhàn)略規(guī)劃和計(jì)劃的編制和執(zhí)行）、戰(zhàn)略評(píng)估與反饋、戰(zhàn)略調(diào)整等。第十二條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理（一） 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定灤河國(guó)際負(fù)責(zé)整個(gè)公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定，各事業(yè)部負(fù)責(zé)本事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定，并報(bào)灤河國(guó)際批準(zhǔn)。月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由各事業(yè)部自行制定批準(zhǔn)。（二） 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的調(diào)整經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的調(diào)整一般分級(jí)定期進(jìn)行。灤河國(guó)際的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃一般每半年調(diào)整一次；事業(yè)部的計(jì)劃一般每季度調(diào)整一次；事業(yè)部下屬公司的計(jì)劃一般每月調(diào)整一次；特殊情況可根據(jù)需要與時(shí)調(diào)整。（三） 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的考核經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的考核一般只針對(duì)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)進(jìn)行，計(jì)劃的考核一般遵循“上級(jí)考核下級(jí)、一級(jí)考核一級(jí)”的原則。第十三條 預(yù)算管理（一） 預(yù)算的制定灤河國(guó)際負(fù)責(zé)